信用社（銀行）今年首季財(cái)務(wù)分析

1、xx信用社（銀行）今年首季財(cái)務(wù)分析今年是全面落實(shí)黨的十八大精神的第一年，是省辦圍繞“八大戰(zhàn)略”開展的“制度落實(shí)”年。xxxx農(nóng)村信用社新年伊始，緊緊圍繞省辦、市聯(lián)社工作思路，市、縣人行的文件精神，緊扣支農(nóng)、增效、發(fā)展的主旋律，突出一個(gè)“早”字，狠抓一個(gè)“實(shí)”，關(guān)鍵一個(gè)“干”，各項(xiàng)業(yè)務(wù)取得突破性進(jìn)展，即：存款大幅攀升貸款有效擴(kuò)張，不良資產(chǎn)下降迅速，經(jīng)營效益明顯改觀。具體分析如下：一、業(yè)務(wù)狀況1、資產(chǎn)及其構(gòu)成。止3月末，各項(xiàng)資產(chǎn)余額為80324萬元，其中存放央行5183萬元，占資產(chǎn)總額的6%；存放同業(yè)及聯(lián)行29073萬元，占資產(chǎn)總額的36%；拆放同業(yè)8749萬元，占資產(chǎn)總額的11%；各項(xiàng)貸款327

2、99萬元，占資產(chǎn)總額的41%；長期投資2220萬元，占資產(chǎn)總額的3%；其他非生息資產(chǎn)2793萬元，占資產(chǎn)總額的3%。2、負(fù)債及其構(gòu)成。止3月末，各項(xiàng)負(fù)債余額為85042萬元，其中同業(yè)及聯(lián)行存放款項(xiàng)26676萬元，占負(fù)債總額的31%；同業(yè)拆入4240萬元，總負(fù)債總額的5%；各項(xiàng)存款余額為52133萬元，占負(fù)債總額的61%；其他非生息負(fù)債余額為1993萬元，占負(fù)債總額的2%。3、所有者權(quán)益及其構(gòu)成。止3月末，所有者權(quán)益為-4718萬元，其中歷年虧損達(dá)6410萬元，本季虧損為21萬元。4、本期損益狀況。（1）各項(xiàng)收入及其構(gòu)成。本期實(shí)現(xiàn)收入503萬元，同比增收127萬元，增幅34%。其中，利息收入38

3、6萬元，占總收入的77%，同比增收115萬元，增幅43%；金融機(jī)構(gòu)往來收入117萬元，占總收入的23%，同比增收12萬元，增幅11%；其他收入0.4萬元，同比減收0.29萬元，減幅42%。（2）各項(xiàng)支出及其構(gòu)成。本期支出524萬元，同比增支187萬元，增幅為55%。其中，利息支出172萬元，占支出總額的33%，同比增支33萬元，增幅為24%；金融機(jī)構(gòu)往來支出116萬元，占支出總額的22%，同比增支107萬元，增幅為1189%；手續(xù)費(fèi)支出3萬元，同比增支0.6萬元,增幅為24%；營業(yè)費(fèi)用174萬元，占支出總額的33%，同比增支26萬元，增幅為17%；其他營業(yè)支出36萬元，占支出總額的7%，同比增

4、支13萬元，增幅為57%；營業(yè)稅金及附加21萬元，占支出總額的4%，同比增支6萬元，增幅為40%；營業(yè)外支出2萬元，同比增支1萬元。（3）利潤狀況。本期20個(gè)獨(dú)立核算單位收支軋差虧損21萬元，（本期致虧的主要原因：1、2002年12月在縣支行存入的半年期特約定期1000萬元，2、在市聯(lián)社存入的定期6000萬元，3、長期投資2000萬元，上述三項(xiàng)資產(chǎn)共計(jì)9000萬元，按照合同均應(yīng)執(zhí)行到期結(jié)息，末有按照權(quán)責(zé)發(fā)生制按期實(shí)現(xiàn)收入65萬元，上述鋼性收入若及時(shí)納入本期損益可實(shí)現(xiàn)利潤44萬元，可完成市聯(lián)社年計(jì)劃利潤的88%）同比增虧60萬元。其中盈余社12個(gè)，金額為84萬元，虧損社8個(gè)，金額105萬元。二、

5、本期財(cái)務(wù)執(zhí)行特點(diǎn)1、存貸規(guī)模均衡擴(kuò)張，業(yè)務(wù)發(fā)展?jié)摿κ?。止本期末，各?xiàng)貸款累放 9350 萬元，累收6266萬元，凈投放3084萬元，余額為32799萬元，占年度計(jì)劃的62%，比年初增長10%；各項(xiàng)存款比年初凈增5315萬元，余額為52133萬元，占年度計(jì)劃的82%，比年初增長11%，存貸比例自年初始一直保持在63%。從上述數(shù)據(jù)比較分析，可以看出今年全縣信用社首季工作做到了“一盤棋”格局，整體推進(jìn)，整體發(fā)展，各項(xiàng)業(yè)務(wù)均衡發(fā)展，均衡擴(kuò)張，為后期業(yè)務(wù)發(fā)展打下了夯實(shí)的基礎(chǔ)。2、繼續(xù)深化“四大工程”，狠抓收入主渠道。農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，關(guān)鍵取決于全縣信用社支持“三農(nóng)”的力度。今年來，全

6、縣信用社繼續(xù)以全面推行信用工程、著重落實(shí)支持“三農(nóng)”百千萬富民工程、內(nèi)部員工嚴(yán)格實(shí)行“114”效益工程以及視盤活工作為生命的工程，一季度來，全縣信用社緊抓春耕時(shí)節(jié)以及春節(jié)過后外出務(wù)工者尚需資金的有利時(shí)機(jī)，合理按排資金，加大支農(nóng)力度，使春耕期間農(nóng)民不愁資金困惑，放開手腳去生產(chǎn)；使哪些外出務(wù)工者走的放心，用的安心，千方百計(jì)和他們搭成一片，讓他們真真體驗(yàn)到信用社就是自已的銀行，從而，建立信用社與“三農(nóng)”間的魚水關(guān)系，達(dá)到社農(nóng)雙贏的共同目的。從統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，全縣信用社一季度來，累計(jì)投放資金 9350萬元，有效資金凈投放3913萬元，實(shí)現(xiàn)利息收入386萬元，占全縣總收入的77%,收息率為1.24%,同比

7、增加0.12個(gè)百分點(diǎn)。利息收入成為全縣信用社收入主渠道已日漸明顯。3、不良資產(chǎn)急劇下降，資產(chǎn)質(zhì)量不斷優(yōu)化。今年來，一是全縣信用社不惜重金，下重手，出重拳，視盤活不良資產(chǎn)為信用社生存之本。為將此項(xiàng)工作抓緊抓實(shí)抓出成效，聯(lián)社專門成立盤活辦、物業(yè)管理中心。做到上下聯(lián)動(dòng)，一呼即應(yīng)、一觸即發(fā)。一季度全縣信用社共計(jì)盤活不良資產(chǎn)828萬元，保全不良資產(chǎn)上千萬元，硬是將不良資產(chǎn)在年初的基礎(chǔ)上下壓了6個(gè)百分點(diǎn)。二是合理匡算資金頭寸，為暫時(shí)富余資金找出路，主要是積極爭(zhēng)取上存定期存款，取得相對(duì)高額回報(bào)，一季度僅此一項(xiàng)同比增收13萬元。4、增收節(jié)支效果顯著，綜合費(fèi)用明顯下降。今年是全縣信用社扭虧為盈的關(guān)鍵年。全體員工

8、新年伊始，牢樹過緊日子的思想，克難奮進(jìn)、真抓實(shí)干。從內(nèi)控制度做起，一是修訂與增收節(jié)支相配套的財(cái)務(wù)管理辦法，二是從機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、員工做起進(jìn)一步規(guī)范機(jī)關(guān)辦事作風(fēng)、樹立勤儉辦社的工作作風(fēng)，率先垂范，從自我做起。要求別人做到的，聯(lián)社機(jī)關(guān)人員先做到；要求別人不能做的，首先自已不能做。從績(jī)效考核兌現(xiàn)，進(jìn)一步完善、實(shí)行百元含量工資考核，充分調(diào)動(dòng)員工的積極性，杜絕吃大鍋飯現(xiàn)象。由于機(jī)制的優(yōu)越性，聯(lián)社模范帶頭的示范性，一季度來，全縣信用社同比增收127萬元，增幅34%。同時(shí)，我社在一手抓收入的基礎(chǔ)上，更進(jìn)一步的明確了一手抓支出的管理。結(jié)合我社實(shí)際情況，我社迅速制訂了關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)增收節(jié)支工作的安排意見，文件主旨鮮明

9、，責(zé)任明確，獎(jiǎng)罰分明，有力的調(diào)動(dòng)了全員節(jié)支的主動(dòng)性，止本期末，營業(yè)費(fèi)用列支174萬元，同比增加26萬元，增幅為17%，主要原因在于職工工資的增加所致。由于在2002年3月前僅計(jì)提了2個(gè)月的工資，本期已將3個(gè)月的員工工資全部足額計(jì)提，加之員工每月工資又比同期增加，本期僅工資以及因工資增加而增加的職工福利費(fèi)等費(fèi)用共增加521623元。實(shí)際本期業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)等15項(xiàng)公用費(fèi)用僅列支22.5萬元,同比減支26.9萬元,減幅為54%。5、核算意識(shí)不斷增強(qiáng)，防微杜漸謹(jǐn)慎經(jīng)營。從一季度看，全縣20個(gè)獨(dú)立核算單位，均能嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)政策，做到科學(xué)核算，從嚴(yán)管理、從嚴(yán)把關(guān)，做到應(yīng)收盡收，能省則省，不放過一分錢的收入，不

10、浪費(fèi)一分錢的支出。尤其在各種費(fèi)用的計(jì)提上，做到計(jì)算準(zhǔn)確，防微杜漸，例如在應(yīng)付利息、呆帳準(zhǔn)備、累計(jì)折舊的計(jì)提上，做到真實(shí)準(zhǔn)確，留足“干糧”。在存款利率較低的現(xiàn)狀下，全縣應(yīng)付利息備付率一直保持在年初2.1%的水平上。三、本期財(cái)務(wù)存在的不足1、負(fù)債成本仍居高不下，沒有明顯改觀。止本期末,各項(xiàng)存款達(dá)52133萬元,其中定期存款達(dá)32272萬元,占存款總額的62%;活期存款達(dá)19861萬元,占存款總額的38%,低成本存款一直停留在年初工作水平上,沒有新的突破，存款付息率達(dá)0.35%,同比略上升0.02個(gè)百分點(diǎn)，負(fù)債成本下降率沒有明顯改觀。2、中間業(yè)務(wù)發(fā)展滯緩，代辦收入微不足道。全縣20個(gè)獨(dú)立核算單位，共計(jì)52個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，目前全縣信用社開辦的代辦業(yè)務(wù)主要有代收電費(fèi)、代收水費(fèi)、代收行政性收費(fèi)、代收罰沒款以及開辦的電子匯兌等業(yè)務(wù)，但，由于受多種因素而代辦中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)的收入?yún)s了了無際。3、由于受傳統(tǒng)春節(jié)節(jié)日的影響以及有個(gè)別社有一種歇歇腳的思想，使一季度工作受到一定的負(fù)面影響，尤其是利息收入的增長與存量貸款不夠匹配。四、建議1、積極抓好中間業(yè)務(wù)