2021年企業(yè)總賬會計崗位職責(zé)

1、企業(yè)總賬會計崗位職責(zé) 會計是以貨幣為主要計量單位，對企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)、團(tuán)體及其他經(jīng)濟(jì) _的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行記錄、計算、控制、分析、報告，以提供財務(wù)和管理信息的工作企業(yè)總賬會計有哪些，下面是第一的企業(yè)總賬會計崗位職責(zé)，歡迎閱讀。 一、熟練掌握有關(guān)財經(jīng)政策、法令以及財務(wù)會計制度，認(rèn)真執(zhí)行會計法，遵守國家財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)會計各項制度。 二、分清資金渠道，合理使用資金，嚴(yán)格掌握費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。 三、按照國家會計制度和會計工作規(guī)范要求，設(shè)置各種會計賬冊;并按規(guī)定記賬、算賬、報賬。按會計電算化的要求及時對輸入的會計數(shù)據(jù)(記賬憑證和原始憑證等)進(jìn)行審核，對打印、輸出的報表進(jìn)行認(rèn)真核對。 四、定期核對固定資

2、產(chǎn)、教學(xué)及其他主要設(shè)備，及時處理添置調(diào)入、調(diào)出、報廢等事項。做到賬賬相符，賬實相符。 五、及時清理應(yīng)收應(yīng)付款項。 六、根據(jù)主管和有關(guān)部門的規(guī)定，定期編報各種報表。編制報表時，必須做到數(shù)字真實，計算準(zhǔn)確，內(nèi)容完整，報送及時，不得弄虛作假。 七、必須經(jīng)常監(jiān)督、檢查學(xué)校各個部門的財務(wù)收支、財產(chǎn)保管等。 八、上級機(jī)關(guān)、審計、財政、銀行、稅務(wù)等部門來校了解情況或檢查工作時，要負(fù)責(zé)提供有關(guān)資料，如實反映情況。 九、會計憑證、賬簿、會計報表、工資關(guān)系、財務(wù)文件資料等都要建立檔案，定期裝訂，妥善保管，非批準(zhǔn)，不得銷毀。 十、總賬會計調(diào)動工作或因故離職，要將經(jīng)管的會計憑證、賬冊文件資料和未了事項向接受人員交待清

3、楚， _移接交手續(xù)，并由學(xué)校負(fù)責(zé)人或上級機(jī)關(guān)監(jiān)交。 十一、要掌握學(xué)校各項收支數(shù)據(jù)和情況。根據(jù)學(xué)校工作的特點分類進(jìn)行綜合分析和研究，從有利于教育事業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展出發(fā)，提出改進(jìn)和處理意見，當(dāng)好 _“參謀”。 一、對成本會計、收入會計填制的記賬憑證進(jìn)行審核，在所附原始憑證符合規(guī)定且金額無誤后，簽章負(fù)責(zé)屬于支出類憑證，流轉(zhuǎn)到出納處，出納據(jù)以支付現(xiàn)金或銀行存款; 二、負(fù)責(zé)會計電算化管理工作，登記總賬; 三、根據(jù)總賬數(shù)據(jù)，審核系統(tǒng)內(nèi)賬實、賬賬、帳表相符的情況，要保證總賬數(shù)據(jù)與各相關(guān)明細(xì)賬數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系完全相符。銀行存款必須通過未達(dá)賬調(diào)節(jié)表進(jìn)行核對;現(xiàn)金總賬和明細(xì)賬必須完全相符。 出納人員向總賬會計移交記賬憑證時

4、，必須隨附“現(xiàn)金、銀行存款日報表”，表上除記載相關(guān)現(xiàn)金、銀行存款收、支、余信息外，還應(yīng)該有：現(xiàn)金、銀行存款日報表的編號、期間;所附記賬憑證張起止號碼、隨附原始憑證張數(shù)?，F(xiàn)金、銀行存款日報表必須在總賬會計對賬相符后，隨總賬科目匯總表與會計憑證一起裝訂成冊。 成本會計向總賬會計移交憑證時，必須隨附原材輔料成本日報表、工資及工資成本分配表、其他生產(chǎn)費(fèi)用及其分配表、應(yīng)付賬款日報表、成本預(yù)算執(zhí)行情況日報表。各種表格均應(yīng)注明編號、期間、所附記賬憑證起止號碼及其隨附原始憑證張數(shù)。 收入會計向總賬會計移交憑證時，必須隨附營業(yè)收入日報表、應(yīng)收賬款日報表、收入預(yù)算執(zhí)行情況表。各種表格均應(yīng)注明編號、期間、所附記賬憑

5、證起止號碼及其隨附原始憑證張數(shù)。 總賬會計一旦在各日報上簽字，即表明憑證和工作正常轉(zhuǎn)移。 四、按照規(guī)定時限和審核合格的會計數(shù)據(jù)，編制會計報表。 五、編寫會計報表說明。每月6號以前，必須編報上月的會計報表;6號，必須將編好的會計報表報財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)。報表簽批當(dāng)日，報送餐飲總監(jiān)、行政總廚、銷售總監(jiān)。 對于重大會計事項的變動(包括核算方法、核算期間、核算層級、核算人員的變動，必須事前報請財務(wù)總監(jiān)比準(zhǔn)后方能執(zhí)行，并必須在當(dāng)月的“會計報表說明”及“年報說明”中加以說明。) 六、會計報表月報后邊，應(yīng)隨附 1、審核準(zhǔn)確、簽章齊全的各債權(quán)賬戶的明細(xì)表-對于債權(quán)發(fā)生的日期、事項、金額應(yīng)指代清楚、明確;并與

6、報表所報金額完全相等; 2、銀行存款、現(xiàn)金月報表及其未達(dá)賬調(diào)節(jié)表其調(diào)節(jié)額必須與報表相關(guān)欄目所報金額相符或具有相應(yīng)的勾稽關(guān)系。銀行存款、現(xiàn)金日報表、銀行存款、現(xiàn)金月報表、銀行存款未達(dá)賬調(diào)節(jié)表上必須有出納人員、會計人員共同簽字(表示雙方對表中所載內(nèi)容均已認(rèn)可，對賬相符)方為有效; 3、報表“存貨”余額應(yīng)與隨附的存貨盤點表總余額完全相符; 4、報表“固定資產(chǎn)”原值應(yīng)與隨附的固定資產(chǎn)原值完全相符。 5、審核準(zhǔn)確、簽章齊全達(dá)的各債務(wù)賬戶的明細(xì)表對于債務(wù)發(fā)生的日期、事項、金額等應(yīng)指代清楚、明確;總金額與報表所報金額完全相等; 6、利潤表后要隨附利潤分配表。利潤分配表，要根據(jù)已經(jīng)決定的成本核算原則與利潤分配

7、原則，把公司的營業(yè)利潤具體、恰當(dāng)?shù)胤峙涞絻?nèi)部各個部門。要做到表表相符。 7、要求：總賬會計復(fù)核過的憑證準(zhǔn)確率達(dá)到100%;會計賬簿登記與會計憑證相符率達(dá)到100%;賬實相符、賬賬相符、帳表相符、表表相符準(zhǔn)確率達(dá)到100%;報表準(zhǔn)確率達(dá)到100%。 七、總賬會計要對公司的所有記賬完畢、裝訂成冊的記賬憑證進(jìn)行或指定專人進(jìn)行管理;每年末，應(yīng)將全年總賬、明細(xì)賬全部打印出來，裝訂成冊，管理(或指定專人管理)起來。 一、在上級主管部門和單位負(fù)責(zé)人的 _下，執(zhí)行國家各項財務(wù)法律法規(guī)和國家統(tǒng)一的。主管本單位財務(wù)工作，參與本單位經(jīng)濟(jì)管理和重大經(jīng)濟(jì)項目論證、決策工作。 二、根據(jù)本單位實際情況，合理編制部門預(yù)算，依

8、法 _收入，按照批準(zhǔn)的部門預(yù)算，定期檢查單位預(yù)算執(zhí)行情況，申請用款計劃，進(jìn)行經(jīng)費(fèi)的領(lǐng)撥、解繳、管理、使用。按月核定人員、工資基數(shù)，按程序進(jìn)行預(yù)算調(diào)整。 三、加強(qiáng)學(xué)校 _管理，建立健全 _發(fā)放、繳銷工作制度,嚴(yán)格按核算內(nèi)容使用 _。 四、認(rèn)真做好單位日常會計核算工作，做好總賬、往來賬、收入和支出明細(xì)賬、固定資產(chǎn)賬等登記工作。指導(dǎo)、督促、檢查出納人員 _日常會計事務(wù)。 五、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度規(guī)定的各項開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，履行會計監(jiān)督職能，對不真實，不合法的原始憑證不予受理，對違反財務(wù)制度的收支活動不予 _;對帳實不符的應(yīng)及時查明原因并向單位負(fù)責(zé)人報告，批準(zhǔn)后及時調(diào)整。 六、協(xié)助總務(wù)部門管理學(xué)校資產(chǎn)，

9、年度(終)清理、核對單位資產(chǎn)，做到賬賬、賬實相符。 七、按月編制經(jīng)費(fèi)收支月報表，年度決算表，做到數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、章印齊全、報送及時。 八、及時掌握所屬單位的財務(wù)收支狀況，經(jīng)常對其檢查、督促和業(yè)務(wù) _。 九、妥善保管會計憑證、賬簿、報表、印鑒、財務(wù)公章、 _等資料，按規(guī)定要求及時歸檔。 十、完成上級主管部門、單位負(fù)責(zé)人布置的其他工作。 1.負(fù)責(zé)審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實相符，并與ERP系統(tǒng)相核對。 2.負(fù)責(zé)現(xiàn)金收支單據(jù)的審查。審查單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定，項目是否填寫齊全，數(shù)字計算是否正確，大小金額是否相符，有關(guān)簽名和蓋章是否齊全等。 3.負(fù)責(zé)復(fù)核倉庫實物賬務(wù)的準(zhǔn)確性以及存貨盤

10、點表的準(zhǔn)確性，保證賬實相符、保證倉庫實物賬與總賬、明細(xì)賬數(shù)據(jù)、金額相一致。每月審核成本會計編制的盤盈盤虧報告表，盤盈、盤虧報財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審批后，按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。 4.負(fù)責(zé)定期對已審核的原始憑證進(jìn)行會計憑證處理，并定期傳遞給財務(wù)經(jīng)理審核，經(jīng)審核無誤后，將其做為正式會計憑證登賬。填制記賬憑證應(yīng)做到數(shù)字真實、內(nèi)容完整、賬物相符。 5.負(fù)責(zé)公司費(fèi)用的核算，認(rèn)真審核相關(guān)費(fèi)用單據(jù)。并按部門歸集、分配各項管理費(fèi)用，編制各部門費(fèi)用明細(xì)表，定期進(jìn)行縱向分析。對公司費(fèi)用開支異常情況及時匯報給財務(wù)經(jīng)理或董事會，促使各部門杜絕浪費(fèi)，自覺節(jié)約。 6.負(fù)責(zé)公司往來債權(quán)債務(wù)賬目的定期檢查，包括與集團(tuán)公司往來賬務(wù)的檢查核對，按時與往來應(yīng)付、應(yīng)收會計核對明細(xì)賬目，發(fā)現(xiàn)呆賬及賬實不符情況，及時上報財務(wù)經(jīng)理或董事會處理。 7.負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)核算，負(fù)責(zé)公司各項固定資產(chǎn)的登記、核對，按規(guī)定計提折舊，建立固定資立臺賬。 8.負(fù)責(zé)編制和登記各類明細(xì)賬、總賬并定期結(jié)賬。 9.負(fù)責(zé)編制會計報表以及編制