從三個(gè)方面入手化解農(nóng)村信用社不良貸款

1、從三個(gè)方面入手化解農(nóng)村信用社不良貸款農(nóng)村信用社的不良貸款是特定歷史條件下形成的，從某種意義上講，是幾十年來(lái)我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)形態(tài)深刻變遷所直接或間接遺留下來(lái)的歷史問題的反映。對(duì)于農(nóng)村信用社的不良貸款問題，應(yīng)該基于對(duì)歷史和現(xiàn)實(shí)的客觀分析，站在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的高度，探索化解的思路和對(duì)策。 長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)農(nóng)村信用社的管理體制是相當(dāng)松散的，基層信用社都是獨(dú)立法人，擁有獨(dú)立經(jīng)營(yíng)權(quán)，上級(jí)信用聯(lián)社很難進(jìn)行有效管理。單個(gè)信用社由于規(guī)模小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，有些信用社對(duì)單戶企業(yè)的貸款比重很高，處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)。因此，深化體制改革的第一步就是要加強(qiáng)信用聯(lián)社的權(quán)力，要在人事、財(cái)務(wù)、決策、監(jiān)督等各個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)現(xiàn)對(duì)基層信用社的規(guī)范管

2、理；在業(yè)務(wù)上要充分發(fā)揮農(nóng)信社貼近農(nóng)民、熟悉農(nóng)業(yè)、扎根農(nóng)村的優(yōu)勢(shì)，大力拓展小額農(nóng)戶貸款市場(chǎng)，積極支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，規(guī)范貸款程序。只有在制度上建立起有效的制衡機(jī)制，才能減少?zèng)Q策失誤，杜絕暗箱操作，從而將新增貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制在最低水平。各級(jí)農(nóng)信聯(lián)社應(yīng)該發(fā)揮主導(dǎo)作用，在科學(xué)分析屬地經(jīng)濟(jì)狀況的前提下，制定切實(shí)有效的措施，通過與政府聯(lián)動(dòng)，并強(qiáng)化呆賬核銷機(jī)制、司法催收機(jī)制、貸款重組機(jī)制、抵債物資綜合經(jīng)營(yíng)機(jī)制等，對(duì)不良貸款進(jìn)行集中處理，形成有效的化解機(jī)制。 當(dāng)前，農(nóng)信系統(tǒng)亟須從以下三個(gè)層面來(lái)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制的再造： (一)在政策層面上，要與各級(jí)政府聯(lián)動(dòng)，確立“共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，共同發(fā)展”的理念 農(nóng)信社的不良貸款涉及

3、地方經(jīng)濟(jì)的方方面面，千頭萬(wàn)緒，因此要順利推進(jìn)不良貸款的化解，離不開各級(jí)政府，尤其是區(qū)縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府的參與和配合。各級(jí)政府的支持，既體現(xiàn)了對(duì)歷史的尊重，也有利于在地方政府、地方經(jīng)濟(jì)和農(nóng)村信用社之間形成良性互動(dòng)。因此，各級(jí)政府應(yīng)首先本著實(shí)事求是地解決歷史問題的態(tài)度，規(guī)范自身行為，防止逃廢債務(wù)。對(duì)于因政府行政指令、經(jīng)濟(jì)政策形成的不良貸款，政府應(yīng)該直接承擔(dān)起還款責(zé)任，或者通過地方財(cái)政，或者采取其它有效的政策切實(shí)加以落實(shí)。對(duì)于企業(yè)改制后原在鎮(zhèn)村管理部門的債務(wù)、區(qū)縣物資局、供銷社及其下屬企業(yè)的不良貸款，尤其是其中金額巨大的不良貸款，政府應(yīng)該發(fā)揮主導(dǎo)作用，通盤考慮，根據(jù)具體情況采取多種辦法逐步加以解決。對(duì)于企

4、業(yè)逃廢債務(wù)的行為，政府應(yīng)當(dāng)通過行政力量堅(jiān)決予以制止。同時(shí)，各級(jí)政府應(yīng)該尊重客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律，不要再用行政手段來(lái)干預(yù)農(nóng)信社的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和信貸資金投向。 其次，各級(jí)政府應(yīng)充分調(diào)動(dòng)各種資源，通過多種途徑來(lái)支持和保護(hù)農(nóng)信社的債權(quán)。比如，由于農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)對(duì)應(yīng)的單位大多是鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村兩級(jí)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織，這些企業(yè)關(guān)的關(guān)、破的破，土地是他們手里唯一的資源。鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府應(yīng)支持企業(yè)以其所有的已經(jīng)開發(fā)利用的集體土地使用權(quán)或?qū)?yīng)投資收益來(lái)抵償債務(wù)；同時(shí)，政府也可以作為保證人，劃定某一范圍的土地，約定在該土地開發(fā)時(shí)，將土地開發(fā)收益權(quán)的全部或部分直接用于清償債務(wù)。 第三，各級(jí)政府應(yīng)通過稅收政策，增加農(nóng)信社的收入。比如，減免農(nóng)信社的

5、營(yíng)業(yè)稅或根據(jù)貸款分類選擇性地減免營(yíng)業(yè)稅；所得稅以縣(市)聯(lián)社為單位統(tǒng)一核算繳納，并在一定時(shí)間內(nèi)全部或部分減免；信用社當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)可在稅前直接抵補(bǔ)掛賬虧損。 第四，各級(jí)政府應(yīng)建立適當(dāng)?shù)膿?dān)保機(jī)制，以抗衡自然災(zāi)害的影響。以區(qū)縣為單位，由政府牽頭設(shè)立農(nóng)戶貸款擔(dān)?；?。一旦發(fā)生自然災(zāi)害等不可抗力，使農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)遭受破壞，無(wú)法償還債務(wù)時(shí)，由擔(dān)?；鸪袚?dān)貸款的全部或部分本金，由農(nóng)信社負(fù)責(zé)剩余本金和全部利息的核銷。 (二)在操作層面上，要加強(qiáng)制度建設(shè)，加大化解不良貸款的力度 首先，要強(qiáng)化信貸管理，既要注重化解過去的風(fēng)險(xiǎn)，更要防止現(xiàn)在和未來(lái)的失誤。我國(guó)農(nóng)村信用社的貸款權(quán)限遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于商業(yè)銀行的基層分支機(jī)構(gòu)，而內(nèi)

6、控水平卻相對(duì)落后，這就形成了權(quán)力與控制的不對(duì)稱。因此，農(nóng)信社必須加強(qiáng)貸款的制度建設(shè)，主要包括：對(duì)基層信用分社實(shí)行授權(quán)授信制度，一定金額以上的貸款必須經(jīng)上級(jí)信用聯(lián)社審查；建立與完善包括貸審會(huì)制度在內(nèi)的一整套貸款調(diào)查、審查和批準(zhǔn)的工作程序；在條件許可的情況下實(shí)行貸款公示制度。 其次，要加強(qiáng)會(huì)計(jì)、稽核工作，完善內(nèi)部控制機(jī)制。要從根本上防范金融風(fēng)險(xiǎn)，必須建立有效的內(nèi)部會(huì)計(jì)控制與監(jiān)督體系，這包括三個(gè)環(huán)節(jié)：一是事前規(guī)范，即針對(duì)具體業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)、制定合理的操作流程與會(huì)計(jì)制度；二是事中控制，即以會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)為依托，對(duì)業(yè)務(wù)的關(guān)鍵控制點(diǎn)和重要事項(xiàng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控；三是事后檢查，即通過現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)檢查相結(jié)合，對(duì)各項(xiàng)制度

7、的執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)的真實(shí)性、會(huì)計(jì)核算的準(zhǔn)確性以及風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)進(jìn)行檢查、監(jiān)督。 第三，要落實(shí)清收不良貸款責(zé)任制。農(nóng)信事業(yè)要發(fā)展，關(guān)鍵在人；化解不良資產(chǎn)，第一位的因素也是人。農(nóng)信系統(tǒng)的各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理者要教育員工正確面對(duì)困難，既不要埋怨，也不要畏懼，同時(shí)采用一些制度性的運(yùn)作，激勵(lì)員工通過扎扎實(shí)實(shí)的工作攻克難關(guān)。比如，有些地方的農(nóng)信社實(shí)施“3+1”工程，即將每一筆不良貸款“確立一個(gè)項(xiàng)目，落實(shí)一位清收責(zé)任人，制定一套清收方案，再加一名分管領(lǐng)導(dǎo)”，限時(shí)完成并結(jié)合清收結(jié)果進(jìn)行考核獎(jiǎng)懲。這種工作模式將責(zé)任、權(quán)利和利益統(tǒng)一到清收責(zé)任人，極大地提高了員工的主觀能動(dòng)性，實(shí)現(xiàn)了“不良資產(chǎn)要我清收”到“我要清收不良資產(chǎn)”的轉(zhuǎn)

8、變。 第四，要善于借助中介機(jī)構(gòu)的力量。當(dāng)今社會(huì)是一個(gè)高度信息化的社會(huì)，也是一個(gè)分工細(xì)化且日益專業(yè)化的社會(huì)，單槍匹馬是很難取勝的，農(nóng)信社必須學(xué)會(huì)依靠社會(huì)中介力量來(lái)解決自己的困難。比如，有些地方的農(nóng)信社與律師事務(wù)所合作，實(shí)施“風(fēng)險(xiǎn)代理制”，利用律師的專業(yè)化服務(wù)，加快鎖定風(fēng)險(xiǎn)和清收不良貸款的速度，化解了一些原本回收無(wú)望的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，取得了很大收獲。需要強(qiáng)調(diào)的是，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)代理，必須建立嚴(yán)格的立項(xiàng)、審查、運(yùn)作程序，特別注意防止發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)。( 三)在核銷層面上，要有條件地允許農(nóng)村信用社實(shí)行“撥備”制度目前，農(nóng)信社執(zhí)行的是按照貸款全額的相對(duì)比例提取呆賬準(zhǔn)備金的政策，呆賬準(zhǔn)備率根據(jù)各地農(nóng)信社的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況有所

9、差異，大致在1 2%之間。而實(shí)際上，無(wú)論從不良貸款的絕對(duì)數(shù)還是從其構(gòu)成來(lái)看，現(xiàn)行的準(zhǔn)備率根本不足以防范潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)。從長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮，農(nóng)村信用社必須有條件地進(jìn)行“撥備”，根據(jù)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度提取不同比例的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。比如，經(jīng)營(yíng)狀況相對(duì)良好的農(nóng)信社，在保證微利的前提下，可以對(duì)呆賬貸款提取100%的準(zhǔn)備金，對(duì)呆滯貸款提取50%的準(zhǔn)備金，對(duì)逾期貸款提取 20%的準(zhǔn)備金，對(duì)正常貸款提取1%的準(zhǔn)備金。這樣，可以使農(nóng)村信用社依靠自身的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和政府各項(xiàng)扶持政策的逐步到位，在盡可能短的時(shí)間內(nèi)減輕歷史包袱，輕裝上陣，積極參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。濟(jì)情況、主要從事的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等內(nèi)容記錄在內(nèi)。其次，農(nóng)村信用社成立農(nóng)戶信用評(píng)定小組，對(duì)農(nóng)

10、戶的信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)定。小組成員以信用社人員和農(nóng)戶代表為主，同時(shí)吸收村黨支部和村委會(huì)成員參加。評(píng)定小組根據(jù)農(nóng)戶個(gè)人品質(zhì)、還款記錄、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)主要內(nèi)容、經(jīng)營(yíng)能力、償債能力等指標(biāo)，對(duì)其信用程度進(jìn)行評(píng)定，一般分優(yōu)秀、較好、一般三個(gè)檔次。第三，在信用等級(jí)評(píng)定的基礎(chǔ)上，農(nóng)村信用社根據(jù)不同農(nóng)戶的信用等級(jí)，對(duì)農(nóng)戶頒發(fā)貸款證。發(fā)證以后，持有貸款證的農(nóng)戶，在需要小額信用貸款時(shí)，可以憑貸款證及有效身份證件，直接到信用社營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理限額以內(nèi)的貸款，勿需再層層辦理批準(zhǔn)手續(xù)。由于農(nóng)戶小額信用貸款采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的辦法。因此，只要不超出貸款證上核定的貸款限額，農(nóng)戶需要貸款可隨時(shí)到信用社辦理，

11、而且貸款還了以后還可以繼續(xù)再貸，周轉(zhuǎn)使用。對(duì)超過小額信用貸款限額的更高層次的資金需要，實(shí)行多戶聯(lián)保貸款。農(nóng)戶小額信用貸款主要滿足的是農(nóng)戶一般性的種植和養(yǎng)殖業(yè)的資金需要，一些規(guī)模較大、層次較高、期限較長(zhǎng)的資金需求，靠小額信用貸款已經(jīng)滿足不了其需要。對(duì)這類情況，可以采取35戶農(nóng)戶組成聯(lián)保小組的辦法，發(fā)放聯(lián)保貸款。農(nóng)戶聯(lián)保貸款實(shí)際是一種多人擔(dān)保貸款，但與一般的擔(dān)保貸款不同，它不是靠財(cái)產(chǎn)或經(jīng)濟(jì)收入來(lái)?yè)?dān)保，而是以農(nóng)民的信譽(yù)作擔(dān)保，符合農(nóng)村和農(nóng)戶家庭經(jīng)濟(jì)的實(shí)際狀況。與此同時(shí)，開展農(nóng)村信用村鎮(zhèn)創(chuàng)建活動(dòng)。針對(duì)社會(huì)信用意識(shí)淡薄、逃廢債較多的實(shí)際，在評(píng)定農(nóng)戶信用等級(jí)、發(fā)放小額信用貸款的基礎(chǔ)上，各地農(nóng)村信用社與地方

12、基層黨組織共同開展了信用戶、信用村和信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)的創(chuàng)建活動(dòng)。對(duì)整體信用程度較高的村和鄉(xiāng)鎮(zhèn)，可以評(píng)定為信用村和信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)，對(duì)這些信用村和信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)戶，信用社在同等條件下實(shí)行貸款優(yōu)先、手續(xù)簡(jiǎn)便、額度放寬、服務(wù)優(yōu)先。這種做法緊密依靠地方黨政，充分發(fā)揮村黨支部的作用，把村民委員會(huì)作為廣大農(nóng)民群眾自治組織和農(nóng)村信用社作為廣大農(nóng)民合作組織這兩大優(yōu)勢(shì)有機(jī)結(jié)合起來(lái)，在改善農(nóng)村信用環(huán)境的同時(shí)，有力地推動(dòng)了農(nóng)村精神文明建設(shè)。在推廣農(nóng)戶小額信貸過程中，各地嚴(yán)格按照總行統(tǒng)一部署和要求，始終堅(jiān)持、把握了以下幾項(xiàng)原則：一是尊重農(nóng)民意愿，維護(hù)農(nóng)民利益。小額信用貸款由農(nóng)戶自愿申請(qǐng)、自主使用，并自覺按期歸還貸款本息。不能違背農(nóng)戶意

13、愿安排貸款，更不能以物抵貸，以貸抵交稅款，抵交“統(tǒng)籌”，也不得強(qiáng)令農(nóng)戶借貸合資興辦項(xiàng)目和創(chuàng)建所謂的“形象工程”。二是充分發(fā)揮地方黨政特別是村黨支部和村委會(huì)介紹、推薦貸款，參與農(nóng)戶信用等級(jí)評(píng)定，監(jiān)督貸款發(fā)放和使用，協(xié)助回收貸款等方面的作用。三是切實(shí)維護(hù)農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)。農(nóng)村信用社是農(nóng)戶小額信用貸款發(fā)放的主體，貸款的發(fā)放需要遵循基本信貸原則，堅(jiān)持自主審查和批準(zhǔn)貸款的發(fā)放，自主決定貸款數(shù)量、期限、利率。四是實(shí)事求是，量力而行，循序漸進(jìn)，講求實(shí)效。在全面推廣農(nóng)戶小額信用貸款過程中，注意做到因地制宜，制定計(jì)劃，分步實(shí)施。特別是在開展創(chuàng)建信用村(鎮(zhèn))活動(dòng)中，堅(jiān)持先試點(diǎn)、后推開，先村(組)、后鄉(xiāng) (鎮(zhèn)

14、)，由點(diǎn)到面，逐步擴(kuò)大，不搞一哄而起，不搞形式主義。五是加強(qiáng)管理和監(jiān)督，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高小額信用貸款的使用效果。要對(duì)信貸人員發(fā)放、管理和收回農(nóng)戶小額信用貸款制定責(zé)任目標(biāo)，確保農(nóng)戶小額信用貸款既要有足夠的信貸總量和覆蓋面，又要有較高的質(zhì)量和回收率。特別要加強(qiáng)貸后的跟蹤檢查，確保貸款正常運(yùn)行，防止形成風(fēng)險(xiǎn)。重大意義和實(shí)際效果農(nóng)村信用社開辦農(nóng)戶小額信用貸款，不僅有效緩解了農(nóng)民貸款難問題；而且有力促進(jìn)了農(nóng)村信用社自身業(yè)務(wù)發(fā)展。實(shí)踐證明，農(nóng)村信用社開展農(nóng)戶小額信用貸款，是我國(guó)農(nóng)村信貸管理制度的重大改革，是農(nóng)村金融部門實(shí)踐“三個(gè)代表”重要思想，為農(nóng)民辦好事、辦實(shí)事的具體體現(xiàn)。(一)農(nóng)戶小額信用貸款是我國(guó)

15、農(nóng)村信貸管理制度的重大改革農(nóng)戶小額信用貸款方式既借鑒了國(guó)外小額信貸合理的部分，又緊密結(jié)合了我國(guó)農(nóng)村和農(nóng)村信用社的實(shí)際，是我國(guó)農(nóng)村信貸管理方式的重大改革，集中體現(xiàn)：一是農(nóng)戶小額信用貸款是一種自然人貸款，不是企業(yè)貸款，也不是項(xiàng)目貸款，對(duì)農(nóng)戶的自有資金沒有嚴(yán)格的比例規(guī)定，主要是以農(nóng)戶的信譽(yù)和償還能力為依據(jù)發(fā)放的信用貸款，不需要抵押擔(dān)保；二是這種貸款經(jīng)一次核定限額后，在限額以內(nèi)農(nóng)戶需要貸款只需到信用社營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)直接去辦理，不再需要層層審批；三是農(nóng)戶小額信用貸款既堅(jiān)持信用社貸款的自主權(quán)，同時(shí)又充分依靠地方黨政和廣大農(nóng)民群眾。貸款由信用社自主發(fā)放，但貸款的多少須根據(jù)村黨支部、村委會(huì)和農(nóng)民代表等參加的農(nóng)戶信用

16、等級(jí)評(píng)定小組評(píng)定的結(jié)果確定，這是其他貸款所沒有的；四是這種貸款手續(xù)簡(jiǎn)單，辦理快捷，比較適合農(nóng)民借貸的特點(diǎn)；五是農(nóng)戶小額信用貸款采取一次核定、分次發(fā)放、周轉(zhuǎn)使用的辦法，與一般貸款逐筆審批、借新還舊的做法有明顯不同；六是這種貸款的用途既可以是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、商品經(jīng)營(yíng)，也可以是農(nóng)民消費(fèi)，范圍很廣泛?？偟膩?lái)看，農(nóng)戶小額信用貸款適合我國(guó)廣大農(nóng)村以家庭承包責(zé)任制為基礎(chǔ)的生產(chǎn)方式以及分散經(jīng)營(yíng)、規(guī)模較小的實(shí)際狀況，同時(shí)，又使農(nóng)村信用社的借貸活動(dòng)與廣大農(nóng)民群眾密切結(jié)合，充分體現(xiàn)了合作金融組織的特點(diǎn)。1999年以來(lái)的推廣實(shí)踐充分證明，這種信貸管理制度的創(chuàng)新，深受廣大農(nóng)民群眾、地方黨政和農(nóng)村信用社的普遍支持和歡迎，是符合

17、各方面實(shí)際需要的一種較好的信貸模式。(二)開展農(nóng)戶小額信貸是實(shí)踐“三個(gè)代表”重要思想的很好體現(xiàn)一是通過簡(jiǎn)化農(nóng)民貸款手續(xù)，促進(jìn)農(nóng)民增收，有效維護(hù)了農(nóng)民群眾的根本利益。能夠方便快捷地得到貸款支持，以發(fā)展生產(chǎn)，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)，增加收入，是廣大農(nóng)民群眾的根本利益所在。農(nóng)村信用社通過對(duì)農(nóng)民核發(fā)貸款證，在核定的貸款限額以內(nèi)對(duì)農(nóng)戶發(fā)放勿需抵押擔(dān)保的信用貸款，極大地簡(jiǎn)化了農(nóng)民的貸款手續(xù)，方便了農(nóng)民借貸，前幾年普遍反映貸款難的情況得到了根本緩解。從一些地方的典型調(diào)查情況看，農(nóng)民從事一般種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)的生產(chǎn)資金需要基本已經(jīng)滿足。便捷的貸款手續(xù)使農(nóng)民生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金需要得到及時(shí)供應(yīng)，從而確保了經(jīng)營(yíng)收入的穩(wěn)定可靠，有力促

18、進(jìn)了農(nóng)民收入的增加。如浙江東陽(yáng)市宅口鄉(xiāng)地處偏遠(yuǎn)山區(qū)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展一直較慢，推行小額信用貸款后，全鄉(xiāng)2004戶農(nóng)民有730多戶得到小額信用貸款的支持，其中主產(chǎn)茶葉的大樓村100戶農(nóng)民中有76戶得到這種貸款支持，引進(jìn)基數(shù)發(fā)展有機(jī)茶，使農(nóng)民收入明顯增加，人均收入由1999年的2986元提高到2000年的3283元，2001年進(jìn)一步提高到3800多元。待添加的隱藏文字內(nèi)容2二是通過增加貸款投入，推進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，有力支持了農(nóng)村先進(jìn)生產(chǎn)力的發(fā)展。近年來(lái)，隨著糧食供求狀況的轉(zhuǎn)變，我國(guó)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入了新的階段，黨中央、國(guó)務(wù)院也及時(shí)作出了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性大調(diào)整的部署。在各級(jí)政府的大力推動(dòng)下，農(nóng)村產(chǎn)業(yè)

19、結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐逐步加快。農(nóng)村信用社通過開辦小額信用貸款，擇優(yōu)扶持符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不斷加大信貸投入總量，有力地支持和配合地方產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。在工作開展過程中，各級(jí)人民銀行和農(nóng)村信用社充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，為地方制定產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整規(guī)劃出謀劃策，幫助地方確定產(chǎn)業(yè)重點(diǎn)，一定程度上起到了保障農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)沿著正確方向調(diào)整的作用，有力促進(jìn)了農(nóng)村先進(jìn)生產(chǎn)力的發(fā)展。人民銀行聯(lián)系點(diǎn)江西婺源縣在當(dāng)?shù)卣姆e極引導(dǎo)下，到去年底，已有1.2萬(wàn)戶生態(tài)農(nóng)業(yè)戶得到農(nóng)村信用社信用貸款1.1億元，新增特色產(chǎn)業(yè)種植面積1.3萬(wàn)畝；有 3677戶農(nóng)民得到農(nóng)村信用社3675萬(wàn)元小額信用貸款支持，發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工和流通服務(wù)，有力

20、帶動(dòng)了當(dāng)?shù)刭Y源的開發(fā)利用，促進(jìn)了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)民增收。三是通過密切黨群關(guān)系，優(yōu)化農(nóng)村信用環(huán)境，有力促進(jìn)了農(nóng)村精神文明的建設(shè)。在農(nóng)戶小額信用貸款工作開展中，一個(gè)重要的環(huán)節(jié)是充分發(fā)揮基層黨支部、村委會(huì)熟悉農(nóng)戶情況的優(yōu)勢(shì)，對(duì)農(nóng)戶的信用狀況進(jìn)行評(píng)定，并以此作為核定貸款限額的依據(jù)。這樣做，客觀上就要求基層黨支部和村委會(huì)的干部要貼近農(nóng)民，熟悉農(nóng)民，了解農(nóng)民的疾苦，與農(nóng)民打成一片，同時(shí)，也要求農(nóng)民群眾充分依靠黨支部、村委會(huì)，與他們保持密切聯(lián)系，有困難及時(shí)向他們反映。實(shí)踐證明，這種上下互動(dòng)的過程，是黨群關(guān)系得到了極大改善，收到了意想不到的好效果。信用村鎮(zhèn)的創(chuàng)建活動(dòng)，極大地調(diào)動(dòng)起了農(nóng)民群眾的信用意識(shí)，“守信光

21、榮，失信可恥”的觀念逐步加強(qiáng)，良好的農(nóng)村信用氛圍正在形成。農(nóng)村信用環(huán)境的好轉(zhuǎn)，有力促進(jìn)了農(nóng)村精神文明和先進(jìn)文化的建設(shè)。據(jù)調(diào)查了解，很多基層黨政領(lǐng)導(dǎo)反映，農(nóng)戶小額信用貸款“不僅成為致富聯(lián)系農(nóng)戶的金融紐帶，而且成為改善干群關(guān)系的載體”、“一些干部說(shuō)，以前村民總說(shuō)我們只知道收糧收款，不理解我們，現(xiàn)在配合信用社送資金、送技術(shù)，村民很歡迎”。據(jù)一家國(guó)內(nèi)權(quán)威刊物報(bào)道，河南新鄭市郭店鎮(zhèn)海寨村過去是有名的上訪告狀村，通過信用社依靠村黨支部發(fā)放小額信用貸款，“如今，這個(gè)亂村已變成了富裕村、文明村”。(三)農(nóng)戶小額信用貸款的推行，極大促進(jìn)了農(nóng)村信用社自身業(yè)務(wù)的健康發(fā)展積極開展農(nóng)戶小額信用貸款工作，在促進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村

22、發(fā)展，幫助農(nóng)民增收的同時(shí)，也得到了農(nóng)民群眾和社會(huì)的良好回報(bào)。由于農(nóng)民和地方黨政都從農(nóng)村信用社得到了實(shí)惠，因此，對(duì)信用社的支持也在不斷加大，自覺到信用社存款的多了，自覺給信用社歸還貸款的也多了，幫助信用社聯(lián)系和介紹業(yè)務(wù)的也多了，從而使農(nóng)村信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)得到更快發(fā)展。江蘇省豐縣農(nóng)村信用社1999年開始推行農(nóng)戶小額信用貸款后，存貸款業(yè)務(wù)明顯增加，存款由1998年的6.07億元增加到2002年6月末的8.10億元，增長(zhǎng) 33%；貸款由1998年的3.17億元增加到今年6月末的7.93億元，增長(zhǎng) 1.5倍。在存貸款總量增加的同時(shí)，貸款結(jié)構(gòu)有了明顯調(diào)整，農(nóng)貸占比由 1998年的26%調(diào)整到今年6月末的 6

23、5%；貸款質(zhì)量明顯提高，不良貸款比例由1998年的84%下降到今年6月末的36%；農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)效益有了極大改善，2000年、2001年分別減虧 639萬(wàn)元和1915萬(wàn)元，今年6月末，又比去年同期減虧371萬(wàn)元，年底有望實(shí)現(xiàn)扭虧。從全國(guó)來(lái)看，2001年，全國(guó)農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款比年初增加2008億元，各項(xiàng)貸款增加1395億元，不良貸款比例下降5個(gè)百分點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)增盈減虧31億元。今年上半年，農(nóng)村信用社存貸款繼續(xù)保持快速增長(zhǎng)勢(shì)頭，各項(xiàng)存款增加1387億元，比去年同期多增加395億元；貸款增加1608億元，比去年同期多增加448億元。預(yù)計(jì)全年農(nóng)村信用社存款增加2200億元，貸款增加 2000億元，其中農(nóng)

24、業(yè)貸款增加1600億元。積極推進(jìn)，逐步完善農(nóng)戶小額信用貸款在我國(guó)開辦時(shí)間還不長(zhǎng)，從整體看，效果不錯(cuò)，但在操作中還存在一些問題，如思想認(rèn)識(shí)還需要進(jìn)一步提高，操作規(guī)程上需要進(jìn)一步完善，外部環(huán)境與政策需要進(jìn)一步理順等。對(duì)現(xiàn)行政策執(zhí)行中存在的問題，諸如未評(píng)定信用戶的前提下就評(píng)定信用村鎮(zhèn)等逆程序操作問題，信用戶評(píng)定或貸款發(fā)放與股金繳納掛鉤等問題，人民銀行已經(jīng)下發(fā)了文件進(jìn)行糾正。進(jìn)一步發(fā)展完善農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款制度，還需要在以下幾個(gè)方面予以重視：(一)進(jìn)一步提高認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)工作的自覺性。要充分認(rèn)識(shí)到，發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款是利黨、利國(guó)、利民、利社的實(shí)事，不僅有利于解決農(nóng)民貸款難問題，促進(jìn)農(nóng)民增加收入，

25、而且有利于擴(kuò)大農(nóng)村市場(chǎng)，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展；不僅有利于農(nóng)村信用社自身發(fā)展業(yè)務(wù)，改善經(jīng)營(yíng)，改善服務(wù)，而且有利于密切基層黨政與群眾的關(guān)系，增強(qiáng)農(nóng)村信用社與廣大農(nóng)民的血肉聯(lián)系，提高農(nóng)村信用社的知名度，是實(shí)踐“三個(gè)代表”重要思想，為農(nóng)民辦好事、辦實(shí)事的重要舉措。要進(jìn)一步統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，把推廣農(nóng)戶小額信用貸款、改進(jìn)支農(nóng)服務(wù)這項(xiàng)工作轉(zhuǎn)變?yōu)橐环N自覺行動(dòng)，提高工作的主動(dòng)性、自覺性，采取有效措施，切實(shí)把這項(xiàng)工作做好，把好事辦實(shí)，把實(shí)事辦好。(二)健全完善農(nóng)戶小額貸款的資金供給機(jī)制。全面推行農(nóng)戶小額信用貸款，需要有充足的資金能夠保障供給。為此需要采取從綜合措施，多渠道解決農(nóng)村信用社資金供應(yīng)問題。一是農(nóng)村信用

26、社自身要加大吸收組織農(nóng)村閑散資金的工作力度，通過改進(jìn)服務(wù)，提高吸收存款的能力，通過盤活舊貸，增加支農(nóng)資金實(shí)力；二是在試點(diǎn)的基礎(chǔ)上逐步推進(jìn)農(nóng)村信用社利率改革，實(shí)行靈活的存貸款利率浮動(dòng)政策，增強(qiáng)農(nóng)村信用社組織資金的能力和經(jīng)營(yíng)的靈活性；三是加強(qiáng)農(nóng)村信用社地區(qū)之間的資金調(diào)劑與融通，逐步探索建立全國(guó)農(nóng)村信用社相互之間的資金調(diào)劑市場(chǎng)；四是對(duì)農(nóng)村地區(qū)支農(nóng)資金不足的，特別是中西部地區(qū)、少數(shù)民族地區(qū)，人民銀行繼續(xù)安排支農(nóng)專項(xiàng)再貸款進(jìn)行支持。(三)逐步建立完善農(nóng)戶征信體系。個(gè)人信用制度是農(nóng)村信用社發(fā)放小額信用貸款，控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)基礎(chǔ)制度。農(nóng)戶小額信用貸款自推行以來(lái)，雖然做了一些探索，但目前的工作主要是建立貸款對(duì)象的個(gè)人信用檔案，對(duì)客戶的道德品質(zhì)、社會(huì)信用、家庭經(jīng)濟(jì)狀況、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力、資金需求、償債能力等進(jìn)行記載等一