北京科銳：控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況審核報(bào)告

1、北京科銳配電自動(dòng)化股份有限公司 審 核 報(bào) 告 大 信 專 審字 2012 第 1-0928 號(hào) 大信會(huì)計(jì)師事務(wù)有限公司 daxin certified public accountants 目錄 審核報(bào)告 資金情況匯總表 會(huì)計(jì)師事務(wù)所營(yíng)業(yè)執(zhí)照、資格證書 第 1-2 頁(yè) 第 3-4 頁(yè) 控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況 審核報(bào)告 大信專審字2012第 1-0928 號(hào) 北京科銳配電自動(dòng)化股份有限公司全體股東： 我們接受委托，審計(jì)了北京科銳配電自動(dòng)化股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“貴公司”）2011 年 12 月 31 日的合并資產(chǎn)負(fù)債表和資產(chǎn)負(fù)債表、2011 年度的合并利潤(rùn)表和利潤(rùn)表、2011 年度的

2、 合并股東權(quán)益變動(dòng)表和股東權(quán)益變動(dòng)表、2011 年度的合并現(xiàn)金流量表和現(xiàn)金流量表，以及財(cái) 務(wù)報(bào)表附注（以下簡(jiǎn)稱“財(cái)務(wù)報(bào)表”）,并于 2012 年 3 月 26 日出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì) 報(bào)告。財(cái)務(wù)報(bào)表的編制是貴公司管理層的責(zé)任，我們的責(zé)任是在按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師 審計(jì)準(zhǔn)則實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表整體發(fā)表審計(jì)意見。 在對(duì)上述財(cái)務(wù)報(bào)表實(shí)施審計(jì)的基礎(chǔ)上，我們對(duì)后附的北京科銳配電自動(dòng)化股份有限 公司 2011 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況匯總表（以下簡(jiǎn)稱“匯總表”）進(jìn)行了審 核。 按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)及國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于規(guī)范上市公司與 關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)

3、保若干問題的通知（證監(jiān)發(fā)200356 號(hào)文）的規(guī)定，編制 和對(duì)外披露匯總表，確保其真實(shí)、合法、完整是貴公司管理層的責(zé)任。 我們責(zé)任是在實(shí)施審核程序的基礎(chǔ)上對(duì)匯總表發(fā)表審核意見。我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師 審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審核工作。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職 業(yè)道德守則，計(jì)劃和實(shí)施審核工作以對(duì)匯總表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。在審核過 程中，我們結(jié)合貴公司的實(shí)際情況，實(shí)施了核對(duì)、詢問和抽查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的程 序。我們相信，我們的審核工作為發(fā)表審核意見提供了合理的基礎(chǔ)。 我們認(rèn)為，后附的匯總表所載資料與我們審計(jì)貴公司 2011 年度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)所復(fù)核的會(huì)計(jì) 資料和

4、經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表所披露的相關(guān)內(nèi)容，在所有重大方面沒有發(fā)現(xiàn)不一致。 為了更好地理解貴公司 2011 年度與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用的資金情況，后附的匯總 - 1 - 表應(yīng)當(dāng)與已審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。 需要說明的是，本報(bào)告僅供貴公司年度報(bào)告披露時(shí)使用，不得用作任何其它目的。我們 同意將本報(bào)告作為貴公司年度報(bào)告的必備文件，隨其他文件一起報(bào)送并對(duì)外披露。 大信會(huì)計(jì)師事務(wù)有限公司 中 國(guó) 北 京 - 2 - 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：密惠紅 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：余騫 二一二年三月二十六日 2011 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況匯總表 編制單位：北京科銳配電自動(dòng)化股份有限公司 資金占用方類別 控股股東、實(shí)際控

5、制人及其 附屬企業(yè) 資金占用方名稱 中國(guó)電力科學(xué)研究院 中國(guó)電力科學(xué)研究院 占用方與上市公司的 關(guān)聯(lián)關(guān)系 股東 股東 上市公司 核算的會(huì)計(jì) 科目 預(yù)付款項(xiàng) 應(yīng)收賬款 2011 年期 初占用資 金余額 15.30 2011 年度 占用累計(jì) 發(fā)生金額 70.45 10.20 2011 年度 償還累計(jì) 發(fā)生金額 72.45 3.06 小計(jì)15.3080.6575.51 關(guān)聯(lián)自然人及其控制的法 人 小計(jì) 其他關(guān)聯(lián)人及其附屬企業(yè) 小計(jì) - 3 - 資金占用方類別 上市公司的子公司及其附 屬企業(yè) 資金占用方名稱 鄭州祥和科銳環(huán)保設(shè)備 有限公司 鄭州祥和科銳環(huán)保設(shè)備 有限公司 上?？其J環(huán)保科技有限 公司 占用方與上市公司的 關(guān)聯(lián)關(guān)系 子母公司 子母公司 子母公司 上市公司 核算的會(huì)計(jì) 科目 應(yīng)收賬款 其他應(yīng)收款 應(yīng)收賬款 2011 年期 初占用資 金余額 115.91 14.80 2011 年度 占用累計(jì) 發(fā)生金額 42.28 0.27 60.80 2011 年度 償還累計(jì) 發(fā)生金額 59.