中國銀行的優(yōu)勢產(chǎn)品保函培訓教程

1、支持走出去的金融產(chǎn)品支持走出去的金融產(chǎn)品 2 培培 訓訓 提提 綱綱 n企業(yè)“走出去”的項目過程 n貫穿項目全過程的金融產(chǎn)品保函 n保函的實質(zhì)及基本職能 n什么叫中間業(yè)務 n企業(yè)選擇銀行的考慮因素 n中國銀行的優(yōu)勢 n銀行保函的常見形式 3 培培 訓訓 提提 綱綱 n保函結構 n保函的常見類型 n保函基本要素 n常用保函的用途及掌握要點 n保函操作流程 n保函費率 4 培培 訓訓 提提 綱綱 n保函業(yè)務合規(guī)性的體現(xiàn) n處理保函所遵循的指導原則及參照依據(jù) n保函風險成因 n如何防范風險 n跟單信用證與獨立性保函的區(qū)別 n保函與備用信用證的區(qū)別 n相關國家對保函的特殊要求 5 企業(yè)企業(yè)“走出去走出

2、去”的項目過程的項目過程 1.投標方?jīng)Q策信息獲取、組織過程、決策審批 2.投標方投標買標書、做標、內(nèi)部評標、決標、交標 3.招標方開標資審、商務報價、技術標準 4.招標方授標 5.中標方向招標方提供履約保函、與招標方簽署合同、向 招標方提供預付款保函（如需） 6 企業(yè)企業(yè)“走出去走出去”的項目過程的項目過程 6.中標方根據(jù)合同要求履行合同，并根據(jù)合同付款條件獲得 款項 7.項目驗收并交付使用 8.招標方簽署完工證書（taking-over/pac) 9.質(zhì)保期結束后由招標方簽署合同履約證書(performance/fac) 7 貫穿項目的金融產(chǎn)品貫穿項目的金融產(chǎn)品保函保函 1. 資審階段的企業(yè)

3、資信證明、企業(yè)銀行授信額度證明、銀 行項目貸款承諾函等承諾類中間業(yè)務 2. 對外勞務合作備付金保函 3. 投標保函 4. 履約保函 8 貫穿項目的金融產(chǎn)品貫穿項目的金融產(chǎn)品保函保函 5. 預付款保函 6. 預留金保函（留滯金保函） 7. 臨時進口海關關稅保函 8. 項目采購轉(zhuǎn)開保函/或通知保函 9. 融資保函（50億美元專項額度） 10.設備租賃保函 11.質(zhì)量保函（維修金保函） 9 保函的實質(zhì)及基本職能保函的實質(zhì)及基本職能 一一. .保函的實質(zhì)保函的實質(zhì) 在金融產(chǎn)品中，保函僅屬于銀行中間業(yè)務中的一項產(chǎn)品（中 間業(yè)務是指不構成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債、形成銀行非利 息收入的業(yè)務），但在國際商

4、務活動中，保函因其能夠解決合約 雙方互不信任的問題而成為不可或缺的金融產(chǎn)品。保函對受益人 是一種以款項支付為手段并由商業(yè)合同之外的第三方（擔保方） 所作出的在一定期限內(nèi)承擔一定金額付款責任的書面信譽承諾， 是一種貨幣支付保證書，對銀行是一種或有負債。 10 保函的實質(zhì)及基本職能保函的實質(zhì)及基本職能 其目的就是使商業(yè)合同的另一方（保函的受益人） 獲得一種保證，以消除其對商業(yè)合同的一方（保函的 申請人）是否/能否履約的疑慮，促使商業(yè)交易順利進 行。銀行保函以銀行信用替代商業(yè)信用作為履約保證， 易于為受益人接受，已被廣泛應用于國際、國內(nèi)貿(mào)易、 對外承包工程項目及各種商務項目中。保函是一種項 目全過程

5、的金融產(chǎn)品。 11 保函的實質(zhì)及基本職能保函的實質(zhì)及基本職能 二二. .保函的基本職能保函的基本職能 1.保證保函受益人在完成了合同規(guī)定的義務后獲得合同價款 的支付（付款保函） ； 2.保證保函申請人履行某種合同義務，否則賠款，以作為對 合同受害方的補償工具以及/或?qū)贤`約方的懲罰手段 （廣義的履約保函） 。 12 什么叫中間業(yè)務？什么叫中間業(yè)務？ n中間業(yè)務是指不構成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息中間業(yè)務是指不構成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息 收入的業(yè)務。根據(jù)該屬性，中間業(yè)務可分為九大類：收入的業(yè)務。根據(jù)該屬性，中間業(yè)務可分為九大類： （一）支付結算類中間業(yè)務，包

6、括國內(nèi)外結算業(yè)務；（一）支付結算類中間業(yè)務，包括國內(nèi)外結算業(yè)務； （二）銀行卡業(yè)務，包括信用卡和借記卡業(yè)務；（二）銀行卡業(yè)務，包括信用卡和借記卡業(yè)務； （三）代理類中間業(yè)務，包括代理證券業(yè)務、代理保險業(yè)務、代理金融機（三）代理類中間業(yè)務，包括代理證券業(yè)務、代理保險業(yè)務、代理金融機 構委托、代收代付等；構委托、代收代付等； （四）擔保類中間業(yè)務，包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類銀行保函（四）擔保類中間業(yè)務，包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類銀行保函 等；等； 13 什么叫中間業(yè)務？什么叫中間業(yè)務？ （五）承諾類中間業(yè)務，主要包括貸款承諾業(yè)務；（五）承諾類中間業(yè)務，主要包括貸款承諾業(yè)務； （六）

7、交易類中間業(yè)務，例如遠期外匯合約、金融期貨、互換和期權等；（六）交易類中間業(yè)務，例如遠期外匯合約、金融期貨、互換和期權等； （七）基金托管業(yè)務，例如封閉式或開放式投資基金托管業(yè)務；（七）基金托管業(yè)務，例如封閉式或開放式投資基金托管業(yè)務； （八）咨詢顧問類業(yè)務，例如信息咨詢、財務顧問等；（八）咨詢顧問類業(yè)務，例如信息咨詢、財務顧問等； （九）其他類中間業(yè)務，例如保管箱業(yè)務等（九）其他類中間業(yè)務，例如保管箱業(yè)務等 14 企業(yè)選擇銀行的考慮因素企業(yè)選擇銀行的考慮因素 n是否有全球性的金融服務分支機構 n對金融服務是否熟練 n是否能提供較全面而有深度的服務 n金融產(chǎn)品和服務定價是否合理 n對世界各國的

8、金融管制及業(yè)務運作是否熟練 n國內(nèi)外的聲譽 15 中國銀行的優(yōu)勢中國銀行的優(yōu)勢 n遍及全球的金融服務網(wǎng)絡（4700多家） n經(jīng)驗豐富、陣容強大的熟練的金融隊伍（6600人的國結專業(yè) 隊伍） n能提供全面而有深度的服務，進行扁平化的產(chǎn)品專業(yè)化管理 n國內(nèi)同業(yè)金融創(chuàng)新的領導者以及市場的定價者 16 n熟知世界各國的金融管制及具有與國際慣例接軌的內(nèi)控制度 n享譽全球的金字招牌 n具備世界一流銀行的經(jīng)營水平及資產(chǎn)規(guī)模（2006被財資 雜志評為aaa級/中國最佳貿(mào)易融資銀行/市值前5位銀行） 17 n保證（一般保證、連帶責任保證） n見索即付保函 n保兌保付 n備用信用證 18 n三方結構（亦稱直開或直

9、接擔保） n四方結構（亦稱轉(zhuǎn)開或間接擔保） n多方結構 19 n三方結構（亦稱直開或直接擔保）三方結構（亦稱直開或直接擔保） 申請人申請人 1 受益人受益人 2 3 3 擔保人擔保人 通知行通知行 20 n四方結構（亦稱轉(zhuǎn)開或間接擔保）四方結構（亦稱轉(zhuǎn)開或間接擔保） 申請人申請人 1 受益人受益人 2 4 反擔保人反擔保人 3 擔保人擔保人 21 n多方結構多方結構 na 第一申請人第一申請人第二申請人第二申請人 1 受益人受益人 2 3 5 第一反擔保人第一反擔保人第二反擔保人第二反擔保人 4 擔保人擔保人 nb 第一申請人第一申請人第二申請人第二申請人 1 受益人受益人 2 3 5 反擔保

10、人反擔保人 4 擔保人擔保人 22 n獨立性保函和從屬性保函 n融資類保函和非融資類保函 融資類保函是指為保函申請人融資行為承擔擔保責任 的保函，出具保函的目的是資金融通。主要包括：借款保 函有價證券保付保函融資租賃保函延期付款保函 以現(xiàn)匯方式償還的補償貿(mào)易保函授信額度保函等； 非融資類保函是指為保函申請人的非融資行為承擔擔 保責任的保函。主要包括：投標保函履約保函預付款 保函海事保函即期付款保函關稅保付保函訴訟保 函等。 23 n有條件保函和無條件保函 n第一性付款保函和第二性付款保函 (支付結算） 24 1主債務人（申請人） 2債權人（受益人） 3擔保人 4開立保函依據(jù)的交易 5最大承保金

11、額和支付貨幣幣別 6要求付款的條件 7保函失效日期及/或失效事件 8其它（如保函金額遞減條款） 25 n主債務人（申請人）：即申請開立保函的人。一般情 況下，申請人就是被擔保人，并與受益人相對應。被 擔保人不能是虧損企業(yè)（為聯(lián)營體及境外子公司開立 保函的政策有限制） n債權人（受益人）：即根據(jù)保函條款規(guī)定可以向擔保 人提出付款請求的人。保函的受益人最好只有一個， 這樣可以避免索賠時不同受益人之間就索賠款項的分 割而產(chǎn)生糾紛。（應避免索賠權轉(zhuǎn)讓） 26 n擔保人：包括擔保人的名稱地址及保函出具時間。是受 益人提出索賠的對象及提交索賠文件的地點，同時也是保 函失效的地點。保函出具的時間是銀行或有負

12、債產(chǎn)生開 始記帳的時間，是銀行開始向申請人收取擔保費用的依據(jù)。 至于保函出具后是否生效，還要看保函中的具體約定 27 n開立保函依據(jù)的交易：即保函基于哪一項業(yè)務背景開立， 是保函開立的基礎，在保函條款有時雖只有短短的幾句描 述，但它卻是擔保人重點審查的部分（保函業(yè)務基本規(guī)定- 禁止為無貿(mào)易背景的業(yè)務出具保函know.know) 28 n最大承保金額和支付貨幣幣別：主要依據(jù)合同招標文 件或授標書來確定（匯率風險的規(guī)避） n要求付款的條件：這是保函的核心內(nèi)容，規(guī)定了擔保人 在什么樣的條件下應該履行付款義務（應注意單據(jù)化， 以免成為仲裁員） 29 n保函失效日期及/或失效事件：即保函受益人向擔保人主

13、張 權利的期限。常見的有下列幾種方式： 1.規(guī)定以某年某月某日作為失效日，任何索賠或延期要求 需在此日我行營業(yè)時間結束之前書面送達我行。此日期之 后，該保函將自動失效 30 2.規(guī)定以某一事件的發(fā)生作為失效日。 “本保函的有效期截止上述合同項下最終驗收證書簽發(fā)之 日” “本反擔保直至貴行通知我行責任解除才告失效” （敞口保函應盡量避免，特殊地區(qū)難以避免的應處理好與 申請人的委托和被委托關系） 31 3.規(guī)定以某一時段作為保函的失效日。 “本保函自出具之日起120天內(nèi)一直有效”； 4.上述形式的復合形式?！氨颈：挠行诮刂怪梁贤椣?最終驗收證書簽發(fā)之日（應避免最后一批貨物發(fā)貨后幾個 月這種事

14、實性描述）或某年某月某日，以最早發(fā)生者為 準”。 32 5.涉外擔保應注意受益人依據(jù)不同國家法律在保函項下主張 權利的時效（如：印度等相關國家的情況） 6.其他（生效條款遞減條款等） 33 n投標保函 n履約保函 n預付款保函 n質(zhì)量（維修）保函 n預留金保函（留滯金保函） n臨時進口關稅保函 n勘探開發(fā)履約保函 n最低工程量 n備付金保函 n租賃保函 n即期付款保函 n延期付款保函 n訴訟保函 n融資保函 n轉(zhuǎn)開保函 34 1.投標保函：保證投標人在開標后報價有效期內(nèi)不撤標、不 改標，開標前或招標人延標可以撤標，一旦中標后保證及 時與招標方（或業(yè)主）簽約并提供履約保函（有可能要求 交納中標額

15、1-3%的中標管理費。投標保函的金額一般為投 標報價的1-5%。投標保函效期的計算一般為開標日+報價 有效期+30天（或28天）；（價格或匯率動蕩易造成棄標） 35 2. 履約保函：廣義地講，所有的保函都可稱之為履約保 函，擔保主債務人在合同項下義務的履行，否則，由擔保 人代為履行或承擔付款責任。狹義地講，則是指商務活動 中擔保承包商或賣方按合同規(guī)定誠信、善意、及時和完整 地履行合約義務的保函。履約保函的金額一般為合同總價 的10%。履約保函效期計算一般為初驗或供貨完成（可 合理增加30天）。（注意與質(zhì)保期/維修期重疊、與信用 證及/或合同的對沖生效） 36 3.預付款保函：指商務合同中擔保承

16、包商或賣方在收到合 同預付款后按合同規(guī)定履行義務的保函，一旦出現(xiàn)其在合 同項下的違約情況，保證向業(yè)主方或買方返還承包商或賣 方所已得到之預付款及在此期間發(fā)生的利息。預付款保函 的金額一般為合同總價的10-30%。效期及要求付款的條件 與履約保函相似。（注意生效條款-中機俄羅斯案減額/ 失效單據(jù)化） 37 4.質(zhì)量（維修）保函：指商務活動中擔保承包商所承建的 工程項目或賣方所提供的貨物在一定時間（即保修期或維 修期）內(nèi)符合合同所規(guī)定的規(guī)格和質(zhì)量標準，如果在這一 時期內(nèi)發(fā)現(xiàn)貨物的質(zhì)量和工程的質(zhì)量發(fā)生與合同規(guī)定不符 的情況，而承包商或賣方又不愿或不予進行修理、更換和 維修，則業(yè)主方或買方有權在這類保

17、函項下向擔保方索賠 一筆款項，使其所受的損失在某種程度上得到補償。此類 保函的金額一般為合同總價的5-10%。效期為初驗或供貨 完成+質(zhì)保期，要求付款的條件與履約保函相似； 38 5.預留金保函（留滯金保函）：對合同價款中尾款部分款 項的提前支取行為所作出的歸還承諾擔保。（主要是工程 項目及大型機電產(chǎn)品、成套設備的出口）。此類保函的金 額一般為合同總價的5-10%。效期為初驗完成+質(zhì)保期， 要求付款的條件與履約保函相似； 39 6.臨時進口海關關稅保函：對于一些臨時進口的行為，為 了避免臨時進口方的資金占押及減少退稅的麻煩，當?shù)睾?關一般都接受臨時進口方（如工程的承包人 來料加工企業(yè) 或舉辦展

18、覽會的出展人）通過其往來銀行所出具的這種海 關保函，憑此同意貨物暫時免稅入關。 40 7.對外勞務合作備用金保函：對外勞務合作備用金是指國 內(nèi)對外經(jīng)濟合作企業(yè)根據(jù)注冊地省級商務主管部門核準的 向其交納的專項款項，用于解決外派勞務人員突發(fā)事件的 專用款項。原交納方式為現(xiàn)金，商務部和財政部于2003年 8月21日聯(lián)合頒布了關于修改（對外勞務合作備用金暫行 辦法）的決定，自2003年11月1日起，開展對外勞務合 作業(yè)務的企業(yè)，在領取中華人民共和國對外勞務合作經(jīng) 營資格證書和進行中華人民共和國對外勞務合作經(jīng)營 資格證書 41 n年審時，除可以現(xiàn)金形式交納備用金外，還可根據(jù)注冊地 省級商務主管部門核準的

19、備用金交納金額，到國有商業(yè)銀 行按規(guī)定格式開立無條件且不可撤消的備用金保函。 42 8. 租賃保函：承租人根據(jù)租賃協(xié)議的規(guī)定，要求銀行向出租 人所出具的一種旨在保證承租人按期向出租人支付租金的 付款保證承諾。 9. 即期付款保函：保證賣方在履行了其在買賣合同項下規(guī)定 的義務后得到合同價款的支付。其付款期不超過一年。 43 10.延期付款保函：保證賣方在履行了其在買賣合同項下規(guī)定 的義務后得到合同價款的支付。其付款期超過一年。 11.訴訟保函：原告為保全資產(chǎn)而向法院提出對被告的資產(chǎn)凍 結時，法院為保證被告的利益不受損害而要求原告提供的 擔保。 44 12.融資保函：為企業(yè)的融資目的而提供的保函。

20、中國銀行擁 有經(jīng)外管局特批的50億美元全球授信額度可為“走出去” 企業(yè)向境外金融機構提供備用信用證。 13.轉(zhuǎn)開保函即四方結構保函：中國銀行接受國外代理行/ 或境外分行的反擔保出具承擔第一性付款責任的保函。 45 n客戶標準（營業(yè)執(zhí)照、商務部批準件如：同意設立境外 有限公司的批復及批準證書、對外承包工程經(jīng)營資格證 書） n客戶申請及應提交的文件（對外承包工程項目投議標許 可證） n開立保函的保證 （如中國銀行和財政部、商務部特別為 支持國內(nèi)企業(yè)“走出去”而設立的對外承包工程保函風 險專項資金） n保函開立的注意事項 n保函修改 n保函賠付 n保函拒付欺詐例外 n保函撤消（作為合同管理的終點科特

21、迪瓦） 46 n我行接受工商客戶委托出具非融資類保函費率為每年0.2 0.8%（其中投標保函0.2%，履約保函/預付款保函/質(zhì)保金 保函等合約保函0.4%其他類保函如：海關關稅保函0.8%）。 融資類保函費率為同期貸款利率的50%（可議價） n我行接受國內(nèi)外代理行反擔保出具承擔第一性付款責任保函 的保函費率為每年1.2% n我行接受分行反擔保出具承擔第一性付款責任保函的保函費 率為每年0.6% 47 1. 商務部（商合發(fā)2007-103關于進一步規(guī)范對外承包工 程業(yè)務發(fā)展的規(guī)定、對外承包工程項目投議標許可證、境 外投資企業(yè)聯(lián)合年檢） 2. 外管局（境內(nèi)機構對外擔保管理辦法報備/報批、風險 共擔

22、利潤共享原則） 3. 人民銀行/銀監(jiān)會（對外承包工程項目投議標許可證、反洗 錢） 48 ni c c 3 2 5 （ u n i f o r m r u l e s f o r c o n t r a c t guarantee）1978年（從屬于主合同/判決書/仲裁書， 不適用與合約無關的保函） nicc458（uniform rules for demand guarantee） 1992年(見索即付/不可撤銷+第20條書面違約聲明） n擔保法及擔保法司法解釋1995年 nucp500（uniform customs and practices for documentary letter

23、 of credit）1994年 nisp98（international standby practices）1999 年 49 1.新開發(fā)地區(qū)項目運作失敗，水土不服，成本難以控制，與 代理的關系惡化 （秘魯?shù)墓肪S護修護項目） 2.由于申請人的機構調(diào)整，導致在合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問 題（孟加拉水泥廠項目互相推委） 3忽視合同的后期執(zhí)行（約旦及科特迪瓦不撤消即索賠） 50 4.國家風險及政策性原因 （伊朗核電站項目） 5.項目前期考察不充分，報價喪失合理性 （印度國家高速公路項目） 6.項目資金來源不落實 （印度變電站買方信貸） 51 7.在轉(zhuǎn)開保函項下，反擔保鏈條上的環(huán)節(jié)越多，責任越難以明

24、 晰。 由于包括受益人所在國銀行的習慣作法、法律差異、額度 不足、臨時性的政策性風險及國家風險等各種原因，目前 在開往拉丁美洲、中東及北非地區(qū)(敘利亞、也門、伊拉克、 利比亞等國)的反擔保項下，有時在委托轉(zhuǎn)開的鏈條上會有 兩家以上的銀行/非銀行金融機構介入，致使中間的被委 托行往往采用高度自我保護的方法，使我行(委托行)承受 更大限度的責任。（敘利亞鋼廠投標保函） 52 8. 申請人對業(yè)主/轉(zhuǎn)開行提出的“不延期即付款” 的要求缺 乏足夠的重視，往往導致將延期要求最終演化為索賠要求。 （轉(zhuǎn)開行多次來電聲明“不延期即付款” ，而申請人以各種 理由或拖延或拒絕，待受益人不再提延期而只要求付款時， 才

25、同意辦理延期。而此時的延期已不再為受益人所接受， 只有對外賠付。目前，經(jīng)常采用“不延期即付款”手法的 國家主要集中在：伊朗、約旦、埃及、孟加拉、巴基斯坦 等國，而這些國家均為索賠頻率最高的國家） 53 9. 轉(zhuǎn)開銀行由于其內(nèi)部的管理規(guī)定拒絕延期（拒絕為巴基斯 坦某項目辦理保函延期） 10.項目執(zhí)行過程中，由于業(yè)主資金脫節(jié)，造成合同執(zhí)行方無 奈違約（巴基斯坦水電站項目） 11.材料價格或匯率變化致使項目虧損 54 12.由于條款原因造成的賠付（巴基斯坦紡織機械案-轉(zhuǎn)讓） 13.分包方為總包方在總包合同項下向業(yè)主出具保函（阿聯(lián)酋 市政工程） 14.由于對合同對方的支付保證未提出要求，致使執(zhí)行項目造

26、 成己方被動（利比亞購銷合同案） 55 n項目可行性評估及經(jīng)濟效益的調(diào)查 n對受益人的資信調(diào)查 n要了解競爭對手 n項目所在國的地理位置、文化背景、經(jīng)濟條件、政治局 勢、與我國的關系、外匯管制等的了解(阿爾及利亞商 住樓項目） n必須有合同為基礎 n條款把握須嚴謹 56 n嚴格落實反擔保 n對申請人的資格預審及整體抗風險能力的測評 n了解當?shù)厥袌黾皹藴室?guī)范，嚴格按國際準則辦事。盡量 避免非主營業(yè)務 n加強合同的全過程管理 n充分準備項目索賠的書面材料 n通過投保商業(yè)信用保險分散項目風險 57 n合同價款（對價） n買賣合同為主 n處理單據(jù) n第一性結算工具 n第三家銀行議付承兌 n失效地點廣泛

27、 n轉(zhuǎn)讓合理 n保兌定義明確 n單據(jù)一般為貨運單據(jù) n擔保主體為銀行 n以違約懲罰為主 n范圍廣泛 n處理單據(jù)外須考慮事實 n第一及第二性結算工具 n付款請求對象為擔保人 n失效地為擔保人所在地 n轉(zhuǎn)讓不合理 n保兌定義不明確 n書面索賠函為主 n擔保主體廣泛 58 1. 備用信用證的金額必須明確（包括設定利息最大賠償額； 2. 備用信用證的效期必須明確到期日或付款失效。保函以失 效日或失效時間先到者為準； 3. 備用信用證的獨立性和單據(jù)化程度要比保函強（保函有時 可依據(jù)合同執(zhí)行的證明文件進行抗辯，如：完工證明交 接證書提單副本等）； 4. 備用信用證提示環(huán)節(jié)要求文本的正本或副本。而保函僅要

28、求索賠函及違約聲明； 5. 拒付的合理時間備用信用證為3-7天并一次全部提出,而保 函則未定,如單據(jù)簡單”立即”,可多次提出不符點; 59 6.保兌的界定不同（保函保兌理解包括確認通知/轉(zhuǎn)開，缺乏 規(guī)范） 7.擔保人所承擔付款責任的強度不同，備用信用證帶有明顯的 “第二性”付款責任性質(zhì) 8.適用不同的國際慣例 9.適用范圍和地區(qū)不同(保函主要用于擔保合同履約-如458 對20a的要求是最好的證明,而備用信用證適用于貸款、合 同履約和付款結算） 10.失效地點有區(qū)別 60 n語言：法語 n罰息：索賠后第8天按12%或央行利率+1，一年后利息滾 存為本金（按復利計） n格式：反擔保（各行在央行規(guī)定

29、框架內(nèi)自定） n效期：原則上只接受敞口 n賠付條款：見索即付，放棄抗辯權（寄索賠函） n法律適用：當?shù)胤杉爱數(shù)刂俨?n費用：每年1%（按日歷季） n外管：按可轉(zhuǎn)匯/不可轉(zhuǎn)匯分別管理 61 n語言：英語 n罰息：未明示 n格式：反擔保（敘利亞商業(yè)銀行固定格式條規(guī)164。因 兩國間授信額度限制，往往要通過第三國銀行先行轉(zhuǎn)開反 擔保，建議避免通過的銀行）阿拉伯銀行接受我行標準格 式 n效期：只接受敞口 n賠付條款：見索即付，放棄抗辯權（寄索賠函） n法律適用：當?shù)胤杉爱數(shù)刂俨?n費用：每年1-2%（按日歷季） 62 n語言：英語 n罰息：未明示 n格式：原則上只接受反擔保，尤其wapda但非國營

30、企業(yè)和 部分政府機構和國營企業(yè)在政府間的項目中也有接受中國 銀行直開保函的先例 n效期：非國營企業(yè)，保函效期屆滿后3年 。國營企業(yè)和政 府結構，保函效期屆滿后60年 。 n賠付條款：見索即付，放棄抗辯權（寄索賠函） n法律適用：反擔保適用當?shù)胤杉爱數(shù)刂俨?n費用：每年1-2%（按季） 63 n語言：英語 n罰息：libor+3% n格式：反擔保（各銀行格式固定），保函與信用證掛鉤 （履約保函生效及預付款保函失效） n效期：受益人不確認撤消，自動延期2月 n賠付條款：見索即付，放棄抗辯權（寄索賠函） n法律適用：當?shù)胤杉爱數(shù)刂俨?n費用：每年1-2%（按日歷季） 64 n語言：泰語（反擔保英語） n罰息：未明示 n格式：只接受反擔保，當?shù)靥┱Z格式固定 n效期：敞口 n賠付條款：見索即付，放棄抗辯權（寄索賠函） n法律適用：反擔保適用當?shù)胤杉爱數(shù)刂俨?n費用：每年1-2%（按季） 65 n語言：英語 n格式：原則上只接受反擔保 n效期：非國營企業(yè)，保函效期屆滿后3年 。國營企業(yè)和政