吉艾科技：半審計報告

1、吉艾科技（北京）股份公司 2012 年 1-6 月 審計報告 索引 審計報告 公司財務報告 頁碼 合并資產(chǎn)負債表 母公司資產(chǎn)負債表 合并利潤表 母公司利潤表 合并現(xiàn)金流量表 母公司現(xiàn)金流量表 合并股東權益變動表 母公司股東權益變動表 財務報表附注 1-2 3-4 5 6 7 8 9-10 11-12 13-60 審計報告 xyzh/2012a4007 吉艾科技（北京）股份公司全體股東： 我們審計了后附的吉艾科技（北京）股份公司（以下簡稱吉艾科技公司）財務報表， 包括 2012 年 6 月 30 日的合并及母公司資產(chǎn)負債表，2012 年 1-6 月的合并及母公司利潤 表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、

2、合并及母公司股東權益變動表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是吉艾科技公司管理層的責任，這種責任包括：（1）按 照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制財務報表，并使其實現(xiàn)公允反映；（2）設計、執(zhí)行和維護 必要的內(nèi)部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執(zhí)行審計工作的基礎上對財務報表發(fā)表審計意見。我們按照中國注 冊會計師審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業(yè) 道德守則，計劃和執(zhí)行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計

3、證據(jù)。選擇的 審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風 險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內(nèi)部 控制，以設計恰當?shù)膶徲嫵绦颍康牟⒎菍?nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。審計工作還 包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的 總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據(jù)是充分、適當?shù)?，為發(fā)表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，吉艾科技公司財務報表在所有重大方面按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制， 公允反映了吉艾科技公司 2012 年 6 月 30 日的合并及母公司財務狀況以及 2012 年 1-6

4、 月的合并及母公司經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。 信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）中國注冊會計師： 中國注冊會計師： 中國北京二一二年八月二十一日 合并資產(chǎn)負債表 2012 年 6 月 30 日 編制單位：吉艾科技（北京）股份公司單位：人民幣元 項目附注期末金額期初金額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金八、1749,423,393.3736,946,830.54 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產(chǎn) 應收票據(jù) 應收賬款 預付款項 八、2 八、3 八、4 2,000,000.00 204,836,379.42 39,540,692.20 7,130,000.00 222,585,279.09 8,544,543.

5、80 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款八、56,250,664.07995,109.17 買入返售金融資產(chǎn) 存貨八、634,979,887.9224,445,696.97 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 流動資產(chǎn)合計 非流動資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 投資性房地產(chǎn) 1,037,031,016.98300,647,459.57 固定資產(chǎn) 在建工程 八、7 八、8 42,561,213.04 7,492,027.74 17,380,685.52 366,907.00 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)

6、性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn)八、97,926,066.448,013,210.92 開發(fā)支出 商譽 長期待攤費用八、10174,217.68 遞延所得稅資產(chǎn)八、11532,197.33352,861.73 其他非流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn)合計 資產(chǎn)總計 58,685,722.23 1,095,716,739.21 26,113,665.17 326,761,124.74 法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人： 合并資產(chǎn)負債表 (續(xù)) 2012 年 6 月 30 日 編制單位：吉艾科技（北京）股份公司單位：人民幣元 項目附注期末金額期初金額 流動負債： 短期借款 向中央銀行借款 吸收存款及

7、同業(yè)存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據(jù) 應付賬款 預收款項 八、13 八、14 2,140,475.00 3,016,631.83 7,968,250.00 賣出回購金融資產(chǎn)款 應付手續(xù)費及傭金 應付職工薪酬 應交稅費 八、15 八、16 77,774.85 -6,093,148.74 22,908.06 21,238,223.64 應付利息 應付股利 其他應付款八、171,116,845.9044,007.66 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內(nèi)到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計

8、負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 負 債 合 計 股東權益： 258,578.84 - 258,578.84 29,273,389.36 - 29,273,389.36 股本 資本公積 八、18 八、19 108,637,000.00 812,313,151.99 80,637,000.00 57,713,151.99 減：庫存股 專項儲備 盈余公積八、2018,036,283.8416,471,086.75 一般風險準備 未分配利潤八、21156,471,724.54142,666,496.64 外幣報表折算差額 歸屬于母公司股東權益合計 少數(shù)股東權益 1,095,458

9、,160.37297,487,735.38 股東權益合計 負債和股東權益總計 法定代表人： 主管會計工作負責人： 1,095,458,160.37 1,095,716,739.21 297,487,735.38 326,761,124.74 會計機構負責人： 母公司資產(chǎn)負債表 2012 年 6 月 30 日 編制單位：吉艾科技（北京）股份公司單位：人民幣元 項目附注期末金額期初金額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 交易性金融資產(chǎn) 應收票據(jù) 676,608,694.18 2,000,000.00 36,498,425.39 7,130,000.00 應收賬款 預付款項 十三、1204,400,257.74

10、 29,522,992.20 221,165,279.09 2,713,561.80 應收利息 應收股利 其他應收款 存貨 十三、232,436,227.64 34,706,383.64 28,563,834.12 24,445,696.97 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 流動資產(chǎn)合計 非流動資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長期應收款 979,674,555.40320,516,797.37 長期股權投資十三、3122,800,000.0010,800,000.00 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 在建工程 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 開發(fā)支出 商譽

11、長期待攤費用 遞延所得稅資產(chǎn) 其他非流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn)合計 2,176,858.12 72,949.00 113,795.19 174,217.68 507,272.33 125,845,092.32 1,310,973.02 120,262.17 352,861.73 12,584,096.92 資產(chǎn)總計1,105,519,647.72333,100,894.29 法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人： 母公司資產(chǎn)負債表 (續(xù)) 2012 年 6 月 30 日 編制單位：吉艾科技（北京）股份公司單位：人民幣元 項目附注期末金額期初金額 流動負債： 短期借款 交易性金融負債 應付票

12、據(jù) 應付賬款 預收款項 應付職工薪酬 應交稅費 應付利息 應付股利 其他應付款 一年內(nèi)到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 負 債 合 計 股東權益: 股本 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 股東權益合計 負債和股東權益總計 2,133,636.00 3,016,631.83 31,842.70 -506,959.37 1,116,845.90 5,791,997.06 - 5,791,997.06 108,637,000.00 812,

13、313,151.99 18,035,975.82 160,741,522.85 1,099,727,650.66 1,105,519,647.72 7,968,250.00 22,908.06 23,615,499.22 18,557.26 31,625,214.54 - 31,625,214.54 80,637,000.00 57,713,151.99 16,470,778.73 146,654,749.03 301,475,679.75 333,100,894.29 法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人： 益 2 2 合并利潤表 2012 年 1-6 月 編制單位：吉艾科技（北京

14、）股份公司單位：人民幣元 一、營業(yè)總收入 其中:營業(yè)收入 項目附注 八、22 本期金額 43,964,492.94 43,964,492.94 上期金額 23,177,971.18 23,177,971.18 利息收入 已賺保費 手續(xù)費及傭金收入 二、營業(yè)總成本26,843,785.3916,007,879.42 其中：營業(yè)成本八、224,599,605.996,602,464.36 利息支出 手續(xù)費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業(yè)稅金及附加 銷售費用 管理費用 財務費用 資產(chǎn)減值損失 八、23 八、24 八、25 八、26 八、27 52

15、4,940.80 938,666.61 10,169,094.36 -517,626.35 1,129,103.98 125,016.33 150,914.00 8,236,244.26 480,927.18 412,313.29 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）17,120,707.557,170,091.76 加：營業(yè)外收入 減：營業(yè)外支出 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 八、281,000,000.00 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）18,120,7

16、07.557,170,091.76 減：所得稅費用 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 歸屬于母公司股東的凈利潤 八、292,750,282.56 15,370,424.99 5,370,424.99 2,256,164.54 4,913,927.22 4,913,927.22 少數(shù)股東損益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 十四、 十四、 0.17 0.17 0.06 0.06 七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 歸屬于母公司股東的綜合收益總額 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 15,370,424.99 15,370,424.99 4,913,927.22 4,913,92

17、7.22 法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人： 母公司利潤表 2012 年 1-6 月 編制單位：吉艾科技（北京）股份公司單位：人民幣元 項目 一、營業(yè)收入 減：營業(yè)成本 營業(yè)稅金及附加 銷售費用 管理費用 財務費用 資產(chǎn)減值損失 附注 十三、4 十三、4 本期金額 44,720,200.82 16,521,825.41 524,940.80 938,666.61 8,778,201.80 -500,016.25 1,029,403.98 上期金額 26,655,700.82 7,734,110.29 125,016.33 150,914.00 6,961,663.79 478,0

18、88.27 412,313.29 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 二、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列） 加：營業(yè)外收入 減：營業(yè)外支出 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 減：所得稅費用 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 17,427,178.47 1,000,000.00 18,427,178.47 2,775,207.56 15,651,970.91 15,651,970.91 10,793,594

19、.85 10,793,594.85 2,254,246.33 8,539,348.52 8,539,348.52 法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人： 合并現(xiàn)金流量表 2012 年 1-6 月 編制單位：吉艾科技（北京）股份公司單位：人民幣元 項目附注本期金額上期金額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金 收到再保險業(yè)務現(xiàn)金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 拆入資金凈增加額 回購業(yè)務資金凈

20、增加額 收到的稅費返還 收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的各項稅費 支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金 57,804,701.34 - -

21、 - - - - - - - - - 1,738,867.90 59,543,569.24 48,117,471.99 - - - - - 11,279,427.69 31,180,522.23 12,500,440.51 103,077,862.42 -43,534,293.18 - - - - - 27,901,496.99 - - - - - - - - - - - 571,288.65 28,472,785.64 22,708,517.40 - - - - - 6,630,926.31 20,567,842.94 6,319,026.96 56,226,313.61 -27,753,5

22、27.97 - - - - - - - - 投資活動現(xiàn)金流入小計 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 質(zhì)押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流出小計 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 取得借款所收到的現(xiàn)金 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流入小計 償還債務所支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流出小

23、計 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 - 27,339,056.29 - - - - 27,339,056.29 -27,339,056.29 790,070,000.00 - 10,000,000.00 - - 800,070,000.00 10,000,000.00 87,470.40 - 6,461,368.50 16,548,838.90 783,521,161.10 -171,248.80 712,476,562.83 36,946,830.54 749,423,

24、393.37 - 1,857,627.00 - - - - 1,857,627.00 -1,857,627.00 - 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 21,000,000.00 7,695,482.95 - 28,695,482.95 -8,695,482.95 -38,306,637.92 51,962,924.82 13,656,286.90 法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人： 母公司現(xiàn)金流量表 2012 年 1-6 月 編制單位：吉艾科技（北京）股份公司單位：人民幣元 項目附注本期金額上期金額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務

25、收到的現(xiàn)金 收到的稅費返還 收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的各項稅費 支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流入小計 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金 投資活

26、動現(xiàn)金流出小計 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流入小計 償還債務支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流出小計 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 57,804,701.34 40,007,714.36 97,812,415.70 47,248,221.99 6,909,125.27 31,156

27、,985.37 42,509,869.01 127,824,201.64 -30,011,785.94 - 1,227,857.57 112,000,000.00 113,227,857.57 -113,227,857.57 790,070,000.00 10,000,000.00 800,070,000.00 10,000,000.00 87,470.40 6,461,368.50 16,548,838.90 783,521,161.10 -171,248.80 640,110,268.79 36,498,425.39 676,608,694.18 26,035,499.99 570,571

28、.06 26,606,071.05 22,514,827.40 4,552,101.76 20,529,770.59 9,887,005.20 57,483,704.95 -30,877,633.90 - 68,958.00 68,958.00 -68,958.00 20,000,000.00 20,000,000.00 21,000,000.00 7,695,482.95 28,695,482.95 -8,695,482.95 -39,642,074.85 51,482,329.66 11,840,254.81 法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人： - - - - 合并股東權益變

29、動表 2012 年 1-6 月 編制單位：吉艾科技（北京）股份公司 本期金額 項目歸屬于母公司股東權益 一、上年年末余額 股本 80,637,000.00 資本公積 57,713,151.99 減：庫存股 專項儲備盈余公積 16,471,086.75 一般 風險 未分配利潤 142,666,496.64 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 準備 二、本期期初余額 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 80,637,000.00 28,000,000.00 57,713,151.99 754,600,000.00 16,471,086.75 1,565,197.09 142,666,496

30、.64 13,805,227.90 （一）凈利潤 （二）其他綜合收益 15,370,424.99 上述（一）和（二）小計-15,370,424.99 （三）股東投入和減少資本 1.股東投入資本 28,000,000.00 28,000,000.00 754,600,000.00 754,600,000.00 2.股份支付計入股東權益的金額 3.其他 （四）利潤分配-1,565,197.09-1,565,197.09 1.提取盈余公積 2.提取一般風險準備 3.對股東的分配 4.其他 1,565,197.09-1,565,197.09 （五）股東權益內(nèi)部結轉(zhuǎn)- 1.資本公積轉(zhuǎn)增股本 2.盈余公積

31、轉(zhuǎn)增股本 3.盈余公積彌補虧損 4.其他 （六）專項儲備- 1.本期提取 2.本期使用 （七）其他 四、本期期末余額108,637,000.00812,313,151.9918,036,283.84156,471,724.54 法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人： - - - 合并股東權益變動表（續(xù)） 2012 年 1-6 月 編制單位：吉艾科技（北京）股份公司 上期金額 項目歸屬于母公司股東權益 股本資本公積減：庫存股專項儲備盈余公積一般未分配利潤 一、上年年末余額80,637,000.0057,713,151.996,164,936.31 風險 59,450,332.74 加：

32、會計政策變更 前期差錯更正 其他 準備 二、本期期初余額80,637,000.0057,713,151.996,164,936.3159,450,332.74 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）-853,934.85-1,488,173.08 （一）凈利潤 （二）其他綜合收益 4,913,927.22 上述（一）和（二）小計 （三）股東投入和減少資本 - - - - - - - - - - - - 4,913,927.22 - 1.股東投入資本 2.股份支付計入股東權益的金額 3.其他 （四）利潤分配-853,934.85-6,402,100.30 1.提取盈余公積 2.提取一般風險準備

33、 853,934.85-853,934.85 3.對股東的分配 4.其他 -5,548,165.45 （五）股東權益內(nèi)部結轉(zhuǎn)- 1.資本公積轉(zhuǎn)增股本 2.盈余公積轉(zhuǎn)增股本 3.盈余公積彌補虧損 4.其他 （六）專項儲備- 1.本期提取 2.本期使用 （七）其他 四、本期期末余額80,637,000.0057,713,151.997,018,871.1657,962,159.66 法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人： - - - - 母公司股東權益變動表 2012 年 1-6 月 編制單位：吉艾科技（北京）股份公司 項目 股本資本公積減：庫存股 本期金額 專項儲備盈余公積 一、上年年

34、末余額80,637,000.0057,713,151.9916,470,778.73 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本期期初余額 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 80,637,000.00 28,000,000.00 57,713,151.99 754,600,000.00 16,470,778.73 1,565,197.09 （一）凈利潤 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計- （三）股東投入和減少資本 1.股東投入資本 28,000,000.00 28,000,000.00 754,600,000.00 754,600,000.00 2.股份支付計入股東權益的金

35、額 3.其他 （四）利潤分配-1,565,197.09 1.提取盈余公積 2.提取一般風險準備 3.對股東的分配 4.其他 1,565,197.09 （五）股東權益內(nèi)部結轉(zhuǎn)- 1.資本公積轉(zhuǎn)增股本 2.盈余公積轉(zhuǎn)增股本 3.盈余公積彌補虧損 4.其他 （六）專項儲備- 1.本期提取 2.本期使用 （七）其他 四、本期期末余額108,637,000.00812,313,151.9918,035,975.82 法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人： - - - - - 母公司股東權益變動表（續(xù)） 2012 年 1-6 月 編制單位：吉艾科技（北京）股份公司 項目 股本資本公積減：庫存股專

36、項儲備 上期金額 盈余公積 一、上年年末余額80,637,000.0057,713,151.996,164,628.29 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本期期初余額 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 80,637,000.0057,713,151.996,164,628.29 853,934.85 （一）凈利潤 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 （三）股東投入和減少資本 - - - - - - - - - - 1.股東投入資本 2.股份支付計入股東權益的金額 3.其他 （四）利潤分配 1.提取盈余公積 853,934.85 853,934.85 2.提取一般風險準

37、備 3.對股東的分配 4.其他 （五）股東權益內(nèi)部結轉(zhuǎn)- 1.資本公積轉(zhuǎn)增股本 2.盈余公積轉(zhuǎn)增股本 3.盈余公積彌補虧損 4.其他 （六）專項儲備- 1.本期提取 2.本期使用 （七）其他 四、本期期末余額80,637,000.0057,713,151.997,018,563.14 法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人： 吉艾科技（北京）股份公司財務報表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 06 月 30 日 （本財務報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 一、 公司的基本情況 吉艾科技（北京）股份公司（以下簡稱本公司）是一家在北京注冊的股份有限公司，系由北 京吉艾

38、博然科技有限公司（以下簡稱“吉艾博然公司”）于2010年10月依法整體變更設立。 吉艾博然公司于2006年5月15日經(jīng)北京市工商行政管理局豐臺分局核準，由北京吉艾石油設 備有限公司（以下簡稱“吉艾石油”）、自然人徐博、自然人黃文幟和自然人高懷雪共同出資組 建，吉艾博然公司設立時注冊資本人民幣1,000萬元，其中吉艾石油以貨幣出資600萬元，持股比 例60%；自然人徐博以貨幣出資260萬元，持股比例26%；自然人黃文幟以貨幣出資100萬元，持股 比例10%；自然人高懷雪以貨幣出資40萬元，持股比例4%。2006年5月11日由北京中燕通會計師事 務所有限公司驗資，出具中燕驗字（2006）第1-07

39、7號驗資報告。 2007年5月9日，根據(jù)股東會決議和修改后公司章程，吉艾博然公司經(jīng)營范圍中增加貨物進出 口、技術進出口、代理進出口，并于2007年6月18日辦理了工商變更登記，取得北京市工商行政 管理局豐臺分局核發(fā)的字110106009561643號法人營業(yè)執(zhí)照。 2009年5月18日，根據(jù)第1屆第3次股東會決議和修改后的公司章程，吉艾石油分別與自然人 黃文幟、自然人吳義永、自然人周成權簽訂出資轉(zhuǎn)讓協(xié)議書，協(xié)議約定吉艾石油將其在吉艾博然 公司的180萬元貨幣出資轉(zhuǎn)讓給自然人黃文幟；將其在吉艾博然公司的 220萬元貨幣出資轉(zhuǎn)讓給 自然人吳義永；將其在吉艾博然公司的200萬元貨幣出資轉(zhuǎn)讓給自然人周

40、成權。轉(zhuǎn)讓后吉艾博然 公司股權結構如下：自然人黃文幟以貨幣出資280萬元，持股比例28%；自然人徐博以貨幣出資260 萬元，持股比例26%；自然人吳義永以貨幣出資220萬元，持股比例22%；自然人周成權以貨幣出 資200萬元，持股比例20%；自然人高懷雪以貨幣出資40萬元，持股比例4%。上述事項于2009年5 月19日辦理工商變更登記，同時公司類型變更為：其他有限責任公司。 根據(jù)2009年11月5日第1屆第5次股東會決議和修改后的公司章程，2009年11月17日，自然人 吳義永、自然人周成權分別與自然人高懷雪簽訂出資轉(zhuǎn)讓協(xié)議書，自然人吳義永將其在吉艾博然 公司的220萬元貨幣出資轉(zhuǎn)讓給自然人高

41、懷雪；自然人周成權將其在吉艾博然公司的200萬元貨幣 出資轉(zhuǎn)讓給自然人高懷雪；2009年11月17日自然人徐博與自然人黃文幟簽訂出資轉(zhuǎn)讓協(xié)議書，自 然人徐博將其在吉艾博然公司的貨幣出資260萬元中的160萬元轉(zhuǎn)讓給自然人黃文幟。轉(zhuǎn)讓后吉艾 博然公司股權結構如下：自然人高懷雪以貨幣出資460萬元，持股比例46%；自然人黃文幟以貨幣 出資440萬元，持股比例44%；自然人徐博以貨幣出資100萬元，持股比例10%。上述事項于2009 年11月18日辦理了工商變更登記。 根據(jù)吉艾博然公司2010年6月22日增資協(xié)議、股東會決議和修改后的章程，吉艾博然公司增 加注冊資本164,093.00元，由自然人仵

42、岳奇、楊銳、李同華、馮玉平、吳義永、張峰、黃靖、孫 興業(yè)、何年、穆韶波、劉桂青、張建武、馮利寶、蘇航、高卜、唐奇慧、霍玉和、蔡金喜、王河 川、鐘本優(yōu)、周明明和蔣小濤共計22名自然人繳納貨幣資金合計2,906,000.00元，其中增加注冊 資本164,093.00元，其余2,741,907.00元計入資本公積。增資后注冊資本變更為10,164,093.00 13 吉艾科技（北京）股份公司財務報表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 06 月 30 日 （本財務報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 元,由信永中和會計師事務所審驗并出具xyzh/2009a4074號驗資報告。上述事

43、項于2010年6月28 日辦理了工商變更登記。 根據(jù)2010年8月12日自然人蔣小濤和自然人高懷雪簽訂的股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議，自然人蔣小濤將其 持有的吉艾博然公司全部股權（占公司股權比例0.0033%）轉(zhuǎn)讓給自然人高懷雪。根據(jù)2010年8 月12日自然人鐘本優(yōu)與自然人高懷雪簽訂的股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議，自然人鐘本優(yōu)將其持有的吉艾博然公 司全部股權（占公司股權比例0.0033%）轉(zhuǎn)讓給自然人高懷雪。上述事項于2010年8月13日辦理了 工商變更登記。 根據(jù)2010年8月20日自然人唐奇慧和自然人高懷雪簽訂的股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議，自然人唐奇慧將其 持有的吉艾博然公司全部股權（占公司股權比例0.0033%）轉(zhuǎn)讓給自然人高懷雪

44、。 2010年9月19日，根據(jù)吉艾博然公司2010年9月13日股東會決議、2010年9月14日增資協(xié)議和 修改后的章程，吉艾博然公司增加注冊資本314,352.00元。由自然人白陽和自然人李百靈繳納貨 幣資金合計15,000,000.00元，其中增加注冊資本314,352.00元，其余14,685,648.00元計入資本 公 積 。 增 資 后 注 冊 資 本 變 更 為 10,478,445.00 元 ， 由 信 永 中 和 會 計 師 事 務 所 審 驗 并 出 具 xyzh/2010a4022號驗資報告。上述事項于2010年9月20日辦理了工商變更登記。變更后，吉艾博 然公司股權結構如下

45、： 高懷雪 黃文幟 徐博 白陽 李百靈 仵岳奇 楊銳 李同華 馮玉平 吳義永 張峰 黃靖 孫興業(yè) 何年 穆韶波 劉桂青 張建武 馮利寶 蘇航 股東名稱出資額（元） 4,601,017.00 4,400,000.00 1,000,000.00 209,568.00 104,784.00 33,880.00 33,880.00 33,880.00 33,880.00 7,115.00 5,082.00 2,823.00 2,823.00 2,485.00 2,146.00 1,016.00 1,016.00 1,016.00 339.00 14 持股比例 43.9097% 41.9910% 9.5

46、434% 2.0000% 1.0000% 0.3233% 0.3233% 0.3233% 0.3233% 0.0679% 0.0485% 0.0269% 0.0269% 0.0237% 0.0205% 0.0097% 0.0097% 0.0097% 0.0032% 吉艾科技（北京）股份公司財務報表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 06 月 30 日 （本財務報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 高卜 霍玉和 蔡金喜 王河川 周明明 股東名稱 合計 出資額（元） 339.00 339.00 339.00 339.00 339.00 10,478,445.00 持股比例 0.

47、0032% 0.0032% 0.0032% 0.0032% 0.0032% 100.0000% 2010年10月23日，根據(jù)吉艾博然公司的股東高懷雪、黃文幟、徐博、白陽、李百靈、仵岳奇、 楊銳、李同華、馮玉平、吳義永、張峰、黃靖、孫興業(yè)、何年、穆韶波、劉桂青、張建武、馮利 寶、蘇航、高卜、霍玉和、王河川、蔡金喜和周明明簽訂的吉艾科技（北京）股份公司發(fā)起人 協(xié)議書及公司章程約定，吉艾博然公司依法整體變更為股份公司。吉艾博然公司以2010年9月 30日經(jīng)審計的凈資產(chǎn)100,727,955.95元折股本75,000,000股（每股面值1元），其余25,727,955.95 元轉(zhuǎn)為資本公積。變更后注冊

48、資本為75,000,000.00元人民幣，由信永中和會計師事務所審驗并 出具xyzh/2010a4030號驗資報告。上述事項于2010年10月27日辦理了工商變更登記。2010年10 月27日經(jīng)北京市工商行政管理局核準北京吉艾博然科技有限公司名稱變更為吉艾科技（北京）股 份公司。變更后，本公司股權結構情況如下： 高懷雪 黃文幟 徐博 白陽 李百靈 仵岳奇 楊銳 李同華 馮玉平 吳義永 張峰 黃靖 孫興業(yè) 何年 穆韶波 劉桂青 張建武 馮利寶 蘇航 股東名稱股本（元） 32,932,275.00 31,493,250.00 7,157,550.00 1,500,000.00 750,000.00

49、 242,475.00 242,475.00 242,475.00 242,475.00 50,925.00 36,375.00 20,175.00 20,175.00 17,775.00 15,375.00 7,275.00 7,275.00 7,275.00 2,400.00 持股比例 43.90970% 41.99100% 9.54340% 2.00000% 1.00000% 0.32330% 0.32330% 0.32330% 0.32330% 0.06790% 0.04850% 0.02690% 0.02690% 0.02370% 0.02050% 0.00970% 0.00970%

50、 0.00970% 0.00320% 15 吉艾科技（北京）股份公司財務報表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 06 月 30 日 （本財務報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 高卜 霍玉和 蔡金喜 王河川 周明明 股東名稱 合計 股本（元） 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 75,000,000.00 持股比例 0.00320% 0.00320% 0.00320% 0.00320% 0.00320% 100.00000% 根據(jù)本公司2010年11月15日第二次臨時股東大會決議和2010年11月15日修改后的章程規(guī)定。

51、 本公司增加注冊資本人民幣5,637,000.00元，由cicc alternative investment limited（中文 名稱：中金精選投資有限公司）以等額美元繳納認購增資對價。變更后的注冊資本為人民幣 80,637,000.00元。由信永中和會計師事務所審驗并出具xyzh/2010a4050號驗資報告。上述事項 于2010年12月28日辦理了工商變更登記。本公司于2010年12月28日由內(nèi)資企業(yè)變更為外商投資企 業(yè)。變更后，本公司股權結構情況如下： 高懷雪 黃文幟 徐博 白陽 李百靈 仵岳奇 楊銳 李同華 馮玉平 吳義永 張峰 黃靖 孫興業(yè) 何年 穆韶波 劉桂青 張建武 馮利寶

52、蘇航 高卜 霍玉和 股東名稱股本（元） 32,932,275.00 31,493,250.00 7,157,550.00 1,500,000.00 750,000.00 242,475.00 242,475.00 242,475.00 242,475.00 50,925.00 36,375.00 20,175.00 20,175.00 17,775.00 15,375.00 7,275.00 7,275.00 7,275.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 持股比例 40.84015% 39.05558% 8.87626% 1.86019% 0.93009% 0.300

53、70% 0.30070% 0.30070% 0.30070% 0.06315% 0.04511% 0.02502% 0.02502% 0.02204% 0.01907% 0.00902% 0.00902% 0.00902% 0.00298% 0.00298% 0.00298% 16 吉艾科技（北京）股份公司財務報表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 06 月 30 日 （本財務報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 股東名稱 蔡金喜 王河川 周明明 中金精選投資有限公司 合計 股本（元） 2,400.00 2,400.00 2,400.00 5,637,000.00 80,6

54、37,000.00 持股比例 0.00298% 0.00298% 0.00298% 6.99058% 100.00000% 根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會 2012 年 3 月 12 日“證監(jiān)許可2012328 號”文件的核準，本 公司首次以公開發(fā)行方式發(fā)行人民幣普通股 2,800 萬股，于 2012 年 4 月 10 日在深圳證券交易 所創(chuàng)業(yè)板上市。變更后本公司注冊資本為 10,863.70 萬元。由信永中和會計師事務所審驗并出具 xyzh/2011a4054-10 號驗資報告。上述事項于 2012 年 7 月 4 日完成了工商變更登記手續(xù)。 截至 2012 年 06 月 30 日止，本公司總股

55、本為 10,863.7 萬股，其中有限售條件股份 8,623.7 萬股，占總股本的 79.38%；無限售條件股份 2,240 萬股，占總股本的 20.62%。 本公司企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號為110106009561643，法定代表人：高懷雪；注冊地址：北 京市豐臺區(qū)海鷹路1號院4號樓地上第一層東部（園區(qū)）；公司類型：股份有限公司（臺港澳與境 內(nèi)合資、上市）。 本公司經(jīng)營范圍：生產(chǎn)電子設備（石油測井儀器）；石油儀器及配件技術開發(fā)；石油應用軟 件服務；石油測井服務；批發(fā)石油設備及配件、計算機軟硬件；貨物進出口、技術進出口、代理 進出口（不涉及國營貿(mào)易管理商品；涉及配額、許可證管理商品的按國家有關規(guī)

56、定辦理申請手續(xù)）； 銷售自產(chǎn)產(chǎn)品。 本公司2009年12月設立全資子公司吉艾博然（天津）科技有限公司，法定代表人：高懷雪， 注冊資本1,080萬元。經(jīng)營范圍：石油工程技術服務；石油設備及配件的研發(fā)、制造、銷售；貨 物及技術進出口業(yè)務（國家有專營專項規(guī)定的按專營專項規(guī)定辦理）；住所：津南區(qū)八里臺鎮(zhèn)工 業(yè)園區(qū)。2010年8月17日經(jīng)天津市工商行政管理局津南分局批準，吉艾博然（天津）科技有限公 司名稱變更為吉艾（天津）石油工程技術服務有限公司，法定代表人變更為：黃文幟。2012年6 月1日，本公司第一屆董事會第十四次會議審議通過使用募集資金1,200萬元以增資方式投入吉艾 （天津）石油工程技術服務有

57、限公司，其中1,200萬元用于增加注冊資本，其余10,000萬元計入 資本公積。此次增資完成后吉艾（天津）石油工程技術服務有限公司注冊資本變更為2,280萬元。 此次增資已由信永中和會計師事務所審驗，并于2012年6月8日出具xyzh/2011a4084號驗資報告。 2012年7月11日取得了變更后的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。 二、 財務報表的編制基礎 本公司財務報表以持續(xù)經(jīng)營為基礎，根據(jù)實際發(fā)生的交易和事項，按照財政部頒布的企業(yè)會 計準則及相關規(guī)定，并基于本附注四“重要會計政策、會計估計和合并財務報表的編制方法”所 述會計政策和估計編制。 17 5. 吉艾科技（北京）股份公司財務報表附注 2012

58、年 1 月 1 日至 2012 年 06 月 30 日 （本財務報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 三、 遵循企業(yè)會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司的財務狀況、 經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關信息。 四、 重要會計政策、會計估計和合并財務報表的編制方法 1.會計期間 本公司的會計期間為公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2.記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。 3.記賬基礎和計價原則 本公司會計核算以權責發(fā)生制為記賬基礎，除交易性金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)等以公允 價值計量外，以歷史成本為計價原則。 4.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物 本公司現(xiàn)

59、金流量表之現(xiàn)金指庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款。現(xiàn)金流量表之現(xiàn)金等 價物指持有期限不超過 3 個月、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金且價值變動風險很小的投資。 外幣業(yè)務和外幣財務報表折算 （1）外幣交易 本公司外幣交易按交易發(fā)生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣金額。于資產(chǎn)負債表日， 外幣貨幣性項目采用資產(chǎn)負債表日的即期匯率折算為人民幣，所產(chǎn)生的折算差額除了為購建或生 產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入的外幣專門借款產(chǎn)生的匯兌差額按資本化的原則處理外，直接計 入當期損益。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算為人民 幣，所產(chǎn)生的折算差額，作為公允價值變動直接計入當期損

60、益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性 項目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額。 （2）外幣財務報表的折算 外幣資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)、負債類項目采用資產(chǎn)負債表日的即期匯率折算；所有者權益類項 目除“未分配利潤”外，均按業(yè)務發(fā)生時的即期匯率折算；利潤表中的收入與費用項目，采用交 易發(fā)生日的即期匯率折算。上述折算產(chǎn)生的外幣報表折算差額，在所有者權益項目下單獨列示。 18 吉艾科技（北京）股份公司財務報表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 06 月 30 日 （本財務報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 外幣現(xiàn)金流量采用現(xiàn)金流量發(fā)生日的即期匯率折算。匯率變動對現(xiàn)金的影響額