中國(guó)移動(dòng)管理創(chuàng)新二等獎(jiǎng)

1、ce v5.6 基于價(jià)值保障的全業(yè)務(wù)稽核體系基于價(jià)值保障的全業(yè)務(wù)稽核體系 中國(guó)移動(dòng)通信集團(tuán)廣東有限公司中國(guó)移動(dòng)通信集團(tuán)廣東有限公司 2009年4月7日 中國(guó)移動(dòng)2008年管理 創(chuàng)新成果獎(jiǎng)申報(bào)材料 2 1 2 3 4 成果背景成果背景 主要做法主要做法 內(nèi)涵要點(diǎn)內(nèi)涵要點(diǎn) 成果效益成果效益 3 行業(yè)環(huán)境 調(diào)整帶來 的挑戰(zhàn) 集團(tuán)“新 跨越”戰(zhàn) 略發(fā)展的 指引 全面打造 價(jià)值型企 業(yè)的要求 行業(yè)環(huán)境面臨重組變 革，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)趨于激 烈。高普及率高占有 率市場(chǎng)環(huán)境下，增收 難、增量難、增利更 難，需要強(qiáng)內(nèi)力，通 過后臺(tái)管理來創(chuàng)價(jià)值 保價(jià)值。 稽核不僅是內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的 重要手段，也是公司管理價(jià) 值挖掘的重要

2、工具?；趦r(jià) 值保障的全業(yè)務(wù)稽核體系將 稽核融入日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中， 涵蓋業(yè)務(wù)、系統(tǒng)、財(cái)務(wù)所有 環(huán)節(jié)，打造風(fēng)險(xiǎn)與價(jià)值雙保 障機(jī)制。 在 “新跨越戰(zhàn)略”指引 下，公司在新形勢(shì)下， 要保持戰(zhàn)略前瞻，有效 管理和控制風(fēng)險(xiǎn)，不斷 提升企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造能力， 需要精耕細(xì)作，強(qiáng)化風(fēng) 險(xiǎn)管理，挖掘公司價(jià)值。 在宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨緩,競(jìng)爭(zhēng)格局變化的大環(huán)境下，廣東公司高副總、劉副總親自掛 帥，各部門通力合作，緊抓“風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)值”兩張牌，開創(chuàng)性地探索出一套全新的 價(jià)值保障機(jī)制。 4 2 1 3 4 成果背景成果背景 主要做法主要做法 內(nèi)涵要點(diǎn)內(nèi)涵要點(diǎn) 成果效益成果效益 5 3 33 3的稽核矩陣模型的稽核矩陣模型 深

3、入解讀業(yè)務(wù)發(fā)生流的各關(guān)鍵環(huán)節(jié)，建立“業(yè)務(wù)”、“系統(tǒng)”、“財(cái)務(wù)”三個(gè)縱向 稽核維度，形成“自稽核”、“雙核查”、“外抽檢”三層橫向稽核經(jīng)度，實(shí)現(xiàn)公 司價(jià)值鏈的全方位監(jiān)控。 6 五位一體的稽核運(yùn)行機(jī)制五位一體的稽核運(yùn)行機(jī)制 基于價(jià)值保障的全業(yè)務(wù)稽核體系體系橫跨“業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、技術(shù)”三大線條， 從“業(yè)務(wù)、組織、制度、系統(tǒng)、運(yùn)作業(yè)務(wù)、組織、制度、系統(tǒng)、運(yùn)作”五大方面，搭建整套套稽核體系，構(gòu)建公 司價(jià)值的長(zhǎng)青之筑長(zhǎng)青之筑，為公司保駕護(hù)航。 公司價(jià)值長(zhǎng)青之筑公司價(jià)值長(zhǎng)青之筑 稽核價(jià)值全景圖稽核價(jià)值全景圖 雙緯度組織架構(gòu)雙緯度組織架構(gòu) 全閉環(huán)制度體系全閉環(huán)制度體系 信息化支撐系統(tǒng)信息化支撐系統(tǒng) 常態(tài)化運(yùn)作機(jī)制

4、常態(tài)化運(yùn)作機(jī)制 基于價(jià)值保障的全業(yè)務(wù)稽核體系基于價(jià)值保障的全業(yè)務(wù)稽核體系 7 3 1 2 4 成果背景成果背景 主要做法主要做法 內(nèi)涵要點(diǎn)內(nèi)涵要點(diǎn) 成果效益成果效益 8 ：1 1、形成全業(yè)務(wù)稽核價(jià)值全景圖、形成全業(yè)務(wù)稽核價(jià)值全景圖 深入用戶四大服務(wù)界面用戶四大服務(wù)界面，貫穿公司2222項(xiàng)繳費(fèi)渠道項(xiàng)繳費(fèi)渠道，融合六大生產(chǎn)系統(tǒng)六大生產(chǎn)系統(tǒng)，結(jié)合業(yè)務(wù)流程 圖，挖掘挖掘“價(jià)值關(guān)鍵點(diǎn)價(jià)值關(guān)鍵點(diǎn)”，剖析，剖析“風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)”，形成全業(yè)務(wù)稽核價(jià)值全景圖。 價(jià)值點(diǎn)價(jià)值點(diǎn) 價(jià)值點(diǎn)價(jià)值點(diǎn) 價(jià)值點(diǎn)價(jià)值點(diǎn) 價(jià)值點(diǎn)價(jià)值點(diǎn) 價(jià)值點(diǎn)價(jià)值點(diǎn) 價(jià)值點(diǎn)價(jià)值點(diǎn) 價(jià)值點(diǎn)價(jià)值點(diǎn) 價(jià)值點(diǎn)價(jià)值點(diǎn) 價(jià)值點(diǎn)價(jià)值點(diǎn) 價(jià)值點(diǎn)價(jià)值點(diǎn) 價(jià)值點(diǎn)

5、價(jià)值點(diǎn) 價(jià)值點(diǎn)價(jià)值點(diǎn) 價(jià)值點(diǎn)價(jià)值點(diǎn) 9 2 2、搭建全業(yè)務(wù)稽核、搭建全業(yè)務(wù)稽核“雙緯度組織體系雙緯度組織體系” 一級(jí)稽核：營(yíng)業(yè)廳一級(jí)稽核：營(yíng)業(yè)廳 稽核要求：稽核要求：保證班清班結(jié)、日清日結(jié)、賬實(shí)相符。 稽核頻率：稽核頻率：班稽核、日稽核 二級(jí)稽核：區(qū)域分公司二級(jí)稽核：區(qū)域分公司 稽核要求：稽核要求：負(fù)責(zé)分公司所轄營(yíng)業(yè)廳款銀行到帳稽核。 稽核頻率：稽核頻率：日稽核 四級(jí)稽核：省公司四級(jí)稽核：省公司 稽核要求：稽核要求：監(jiān)控全省各地市前、后臺(tái)全業(yè)務(wù)稽核數(shù) 據(jù)。 稽核頻率：稽核頻率：日監(jiān)控 按照“業(yè)財(cái)一體、省市聯(lián)動(dòng)業(yè)財(cái)一體、省市聯(lián)動(dòng)”的總體思路，以“各司其職，發(fā)揮合力”為原則， 搭建了全業(yè)務(wù)稽核雙緯

6、度組織體系，實(shí)現(xiàn)每日“營(yíng)業(yè)廳-分公司-市公司-省公司” 四級(jí)稽核。 三級(jí)稽核：市公司三級(jí)稽核：市公司 稽核要求：稽核要求：匯總?cè)厥星芭_(tái)營(yíng)收款、后臺(tái)系統(tǒng)數(shù)據(jù)稽核。 稽核頻率：稽核頻率：日稽核 10 3 3、建立全業(yè)務(wù)稽核、建立全業(yè)務(wù)稽核“全閉環(huán)制度體系全閉環(huán)制度體系” 項(xiàng)目搭建了“兩大制度、十大流程兩大制度、十大流程”體系體系，其范圍涵蓋了公司資金管理“全線條價(jià)全線條價(jià) 值鏈值鏈”，為省市資金安全提供了完善的制度流程保障。 前臺(tái)前臺(tái) 后臺(tái)后臺(tái) 營(yíng)營(yíng) 收收 資資 金金 營(yíng)收賬款營(yíng)收賬款/ /有價(jià)卡實(shí)物有價(jià)卡實(shí)物 稽核管理辦法稽核管理辦法 營(yíng)收全業(yè)務(wù)營(yíng)收全業(yè)務(wù) 稽核管理辦法稽核管理辦法 出帳款稽核

7、管理流程出帳款稽核管理流程 結(jié)算稽核管理流程結(jié)算稽核管理流程 用戶帳戶資金基本帳戶稽核管理流程用戶帳戶資金基本帳戶稽核管理流程 自營(yíng)廳營(yíng)收賬款稽核管理流程自營(yíng)廳營(yíng)收賬款稽核管理流程 社會(huì)代辦渠道稽核管理流程社會(huì)代辦渠道稽核管理流程 有價(jià)卡實(shí)物稽核管理流程有價(jià)卡實(shí)物稽核管理流程 用戶帳戶資金贈(zèng)送帳戶稽核管理流程用戶帳戶資金贈(zèng)送帳戶稽核管理流程 欠費(fèi)稽核管理流程欠費(fèi)稽核管理流程 權(quán)限稽核管理流程權(quán)限稽核管理流程 新業(yè)務(wù)稽核管理流程新業(yè)務(wù)稽核管理流程 11 4 4、建設(shè)全業(yè)務(wù)稽核、建設(shè)全業(yè)務(wù)稽核“信息化支撐體系信息化支撐體系” 依托boss系統(tǒng)，優(yōu)化了營(yíng)業(yè) 前臺(tái)稽核模塊，經(jīng)過一系列 的系統(tǒng)優(yōu)化、培訓(xùn)

8、、推廣， 目前全省大部分地市公司均 使用該系統(tǒng)進(jìn)行營(yíng)收款的稽 核。 開發(fā)了bi的稽核模塊，數(shù) 據(jù)的采集、歸類、分析、 展現(xiàn)均在bi系統(tǒng)上進(jìn)行， 搭建稽核搭建稽核 “ “紅綠燈紅綠燈”預(yù)警預(yù)警 機(jī)制。機(jī)制。 項(xiàng)目建設(shè)了前臺(tái)稽核、后臺(tái)稽核、業(yè)財(cái)稽核“三大稽核三大稽核”系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了全省1500多個(gè) 營(yíng)業(yè)廳稽核的系統(tǒng)化，搭建稽核“紅綠燈”預(yù)警體系，實(shí)現(xiàn)從“業(yè)務(wù)系統(tǒng)-財(cái)務(wù)”三 大線條的關(guān)鍵“風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”“價(jià)值點(diǎn)”的“全天侯”“全范圍”日保障。 前臺(tái)營(yíng)收稽核系統(tǒng)前臺(tái)營(yíng)收稽核系統(tǒng) 后臺(tái)帳戶稽核系統(tǒng)后臺(tái)帳戶稽核系統(tǒng) 業(yè)財(cái)核對(duì)系統(tǒng)業(yè)財(cái)核對(duì)系統(tǒng) 開發(fā)了稽核報(bào)表系統(tǒng)， 實(shí)現(xiàn)了業(yè)財(cái)核對(duì)的信息 化支撐，達(dá)到稽核信息 共享。

9、 12 5 5、搭建全業(yè)務(wù)稽核、搭建全業(yè)務(wù)稽核“常態(tài)化運(yùn)作機(jī)制常態(tài)化運(yùn)作機(jī)制” 月公文通報(bào)月公文通報(bào) 反饋重點(diǎn)：反饋重點(diǎn)：月稽核重大差異、 月對(duì)帳結(jié)果。以紅綠燈方式 展現(xiàn)差異情況，全量稽核數(shù) 據(jù)以附件體現(xiàn)。 半年專家研討會(huì)半年專家研討會(huì) 反饋重點(diǎn)：反饋重點(diǎn)：長(zhǎng)期稽核 差異問題解決方案以 及稽核效能提高的討 論。 日郵件通報(bào)日郵件通報(bào) 反饋重點(diǎn)：反饋重點(diǎn)：每日全省前臺(tái)營(yíng) 收資金應(yīng)收、送行、過夜資 金情況，后臺(tái)賬戶、欠費(fèi)等 差異情況。 月業(yè)財(cái)聯(lián)席會(huì)議月業(yè)財(cái)聯(lián)席會(huì)議 反饋重點(diǎn)：反饋重點(diǎn)：對(duì)于執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的系 統(tǒng)需求、稽核中發(fā)現(xiàn)的重大系統(tǒng) 問題進(jìn)行梳理、優(yōu)化、解決，對(duì) 重大差異成立專項(xiàng)攻堅(jiān)小組進(jìn)行 專項(xiàng)

10、解決。 稽核項(xiàng)目橫跨三大線條，縱向全省營(yíng)銷渠道，線長(zhǎng)面廣，為了保障項(xiàng)目的順利實(shí) 施，搭建了稽核工作的“常態(tài)化運(yùn)作機(jī)制” 。 13 4 1 2 3 成果背景成果背景 主要做法主要做法 內(nèi)涵要點(diǎn)內(nèi)涵要點(diǎn) 成果效益成果效益 14 1 1 第一次實(shí)現(xiàn)第一次實(shí)現(xiàn)“市場(chǎng)市場(chǎng)- -系統(tǒng)系統(tǒng)- -財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)”三大價(jià)值鏈的有效整合，全范圍挖掘保障資金三大價(jià)值鏈的有效整合，全范圍挖掘保障資金 管理價(jià)值管理價(jià)值。稽核將范圍從財(cái)務(wù)端延伸至業(yè)務(wù)端、系統(tǒng)端，既保障公司價(jià)值又 提升客戶價(jià)值。 基于價(jià)值保障的全業(yè)務(wù)稽核體系的建立，基于價(jià)值保障的全業(yè)務(wù)稽核體系的建立，創(chuàng)造了創(chuàng)造了全國(guó)范圍內(nèi)全國(guó)范圍內(nèi)稽核工作稽核工作5 5個(gè)個(gè) “

11、第一次第一次” 。 2 2 第一個(gè)第一個(gè)建立正向建立正向業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程與稽核反饋流程相流程與稽核反饋流程相結(jié)合的雙向風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制結(jié)合的雙向風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。在業(yè)務(wù) 設(shè)計(jì)增加稽核環(huán)節(jié)，從源指導(dǎo)業(yè)務(wù)開展；同時(shí)又以稽核結(jié)果來監(jiān)督業(yè)務(wù)與系統(tǒng) 的實(shí)現(xiàn)，消除業(yè)財(cái)壁壘，雙向確保資金安全。 3 3 第一次從第一次從“顯性資金顯性資金”稽核拓展至稽核拓展至“隱性資金隱性資金”稽核，創(chuàng)建隱性風(fēng)險(xiǎn)管控理念稽核，創(chuàng)建隱性風(fēng)險(xiǎn)管控理念。 將非現(xiàn)金流的用戶帳戶系統(tǒng)數(shù)據(jù)視同現(xiàn)金管理，深入挖掘公司潛在風(fēng)險(xiǎn)，掃除 風(fēng)險(xiǎn)盲點(diǎn)。 4 4 第一次搭建第一次搭建“全天侯、全業(yè)務(wù)、全范圍全天侯、全業(yè)務(wù)、全范圍”的四級(jí)稽核體系，范圍廣、內(nèi)容全、

12、頻的四級(jí)稽核體系，范圍廣、內(nèi)容全、頻 率高，居全國(guó)首位。率高，居全國(guó)首位。從組織體系、制度流程、系統(tǒng)建設(shè)三個(gè)維度，全方位貫徹實(shí) 施稽核理念。開創(chuàng)省市四級(jí)全員日稽核的先河，實(shí)現(xiàn)成果日常化、稽核常態(tài)化。 5 5 第一次搭建收入價(jià)值鏈條的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系第一次搭建收入價(jià)值鏈條的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。針對(duì)稽核鏈條的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及價(jià)值點(diǎn)，設(shè) 計(jì)稽核指標(biāo)體系，搭建收入資金風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。 15 l共梳理了共梳理了1010個(gè)個(gè)流程，提出流程，提出5050多項(xiàng)多項(xiàng)完善建議。完善建議。 l制定了制定了7 7大大系統(tǒng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的平衡公式，系統(tǒng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的平衡公式，2323項(xiàng)項(xiàng)系統(tǒng)間背靠背稽核指標(biāo)。系統(tǒng)間背靠背稽核指標(biāo)。 l實(shí)現(xiàn)對(duì)實(shí)現(xiàn)對(duì)日

13、均日均1 1億多億多營(yíng)收現(xiàn)金流的監(jiān)控，對(duì)全省月均營(yíng)收現(xiàn)金流的監(jiān)控，對(duì)全省月均5050多億多億收入的監(jiān)控。收入的監(jiān)控。 l防止收入流失，防止收入流失，0808年挖掘沉淀資金收入年挖掘沉淀資金收入20002000多萬多萬。 l制定了制定了兩大兩大制度，制度，十大十大稽核流程。稽核流程。 l發(fā)布了發(fā)布了六大生產(chǎn)系統(tǒng)六大生產(chǎn)系統(tǒng)三項(xiàng)三項(xiàng)差異查找指南。差異查找指南。 l完善制度流程實(shí)現(xiàn)了運(yùn)營(yíng)安全價(jià)值保障。完善制度流程實(shí)現(xiàn)了運(yùn)營(yíng)安全價(jià)值保障。 l提出了提出了2424項(xiàng)項(xiàng)系統(tǒng)優(yōu)化改造需求。系統(tǒng)優(yōu)化改造需求。 l實(shí)現(xiàn)了全省實(shí)現(xiàn)了全省15001500家家服務(wù)廳電子化稽核工作流。服務(wù)廳電子化稽核工作流。 l實(shí)現(xiàn)了

14、稽核信息在全省范圍內(nèi)的共享。實(shí)現(xiàn)了稽核信息在全省范圍內(nèi)的共享。 l日稽核的實(shí)施，強(qiáng)化了公司上下的營(yíng)收安全觀念。日稽核的實(shí)施，強(qiáng)化了公司上下的營(yíng)收安全觀念。 l形成全省三大線條形成全省三大線條10001000多人多人稽核團(tuán)隊(duì)，保障公司資金安全?；藞F(tuán)隊(duì)，保障公司資金安全。 l稽核體系稽核體系確保用戶帳戶資金安全，保障客戶價(jià)值確保用戶帳戶資金安全，保障客戶價(jià)值。 通過流程診斷、指通過流程診斷、指 標(biāo)監(jiān)控，保障收入標(biāo)監(jiān)控，保障收入 價(jià)值價(jià)值 重整業(yè)務(wù)流程，優(yōu)重整業(yè)務(wù)流程，優(yōu) 化制度規(guī)范，實(shí)現(xiàn)化制度規(guī)范，實(shí)現(xiàn) 運(yùn)營(yíng)保障運(yùn)營(yíng)保障 系統(tǒng)優(yōu)化改造，提系統(tǒng)優(yōu)化改造，提 升效率，節(jié)約管理升效率，節(jié)約管理 成本成

15、本 強(qiáng)化安全管理意識(shí)，強(qiáng)化安全管理意識(shí)， 提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng) 16 集團(tuán)各部較高評(píng)價(jià)集團(tuán)各部較高評(píng)價(jià)公司戰(zhàn)略相匹配公司戰(zhàn)略相匹配 豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn) 基于價(jià)值保障的營(yíng) 收全業(yè)務(wù)稽核體系 建設(shè)，與公司長(zhǎng)遠(yuǎn) 戰(zhàn)略高度一致。作作 為公司級(jí)為公司級(jí)ogsmogsm項(xiàng)項(xiàng) 目目，打破專業(yè)壁壘， 消弭部門隔閡，彰 顯內(nèi)控稽核在公司 價(jià)值保障方面的作 用。項(xiàng)目曾獲得廣廣 東東省戰(zhàn)略評(píng)估報(bào)告省戰(zhàn)略評(píng)估報(bào)告 優(yōu)秀獎(jiǎng)優(yōu)秀獎(jiǎng)。 2008年10月份以來， 集團(tuán)公司業(yè)務(wù)支撐業(yè)務(wù)支撐 部部、財(cái)務(wù)部、內(nèi)審財(cái)務(wù)部、內(nèi)審 部部分別來廣東公司 對(duì)營(yíng)收稽核體系做 專項(xiàng)調(diào)研，對(duì)廣東 的營(yíng)收稽核工作給 予較高的評(píng)

16、價(jià)與肯 定。 （1）廣泛的渠道實(shí)廣泛的渠道實(shí) 施基礎(chǔ)：施基礎(chǔ)：目前全省 1500多家服務(wù)廳，21 家地市公司已全面 實(shí)施四級(jí)稽核體系。 （2）完整的稽核理完整的稽核理 念與實(shí)施體系念與實(shí)施體系：涵 蓋組織體系、制度 流程、系統(tǒng)建設(shè)、 運(yùn)作機(jī)制，具備標(biāo) 準(zhǔn)化、可實(shí)施的特 性，可成為全國(guó)、可成為全國(guó)、 甚至業(yè)界價(jià)值保障甚至業(yè)界價(jià)值保障 的范例與藍(lán)本，具的范例與藍(lán)本，具 有很強(qiáng)的推廣應(yīng)用有很強(qiáng)的推廣應(yīng)用 性。性。 兩年積累，一年騰飛。項(xiàng)目歷經(jīng)全省21家地市公司的近兩年深入實(shí)踐，在全國(guó)甚至 業(yè)界具有極大的推廣性。 17 推廣措施推廣措施 從上而下的宣貫 推廣模式 跨部門聯(lián)合小組 的運(yùn)作模式 先營(yíng)收資金 后用戶帳戶 的漸進(jìn)式推動(dòng) 組織架構(gòu)體制 的本地化 先試點(diǎn)后全面的 上線模式 系統(tǒng)基礎(chǔ)系統(tǒng)基礎(chǔ) boss3.0等業(yè)務(wù)系 統(tǒng)規(guī)范在全國(guó)范圍 的發(fā)布與實(shí)施。 財(cái)務(wù)基礎(chǔ)財(cái)務(wù)基