匯款方式概述

1、匯款方式概述匯款方式概述 案例：案例： 浙江浙江a出口公司與俄羅斯出口公司與俄羅斯b公司簽定一份五金產(chǎn)品的公司簽定一份五金產(chǎn)品的cif合同，兩合同，兩 個(gè)個(gè)40fcl。合同約定分兩次等量裝運(yùn)，兩次交貨的時(shí)間間隔為。合同約定分兩次等量裝運(yùn)，兩次交貨的時(shí)間間隔為30天，天， 約定付款方式為在裝運(yùn)后約定付款方式為在裝運(yùn)后30天內(nèi)天內(nèi)t/t付款。出口商收齊貨款后將單據(jù)用付款。出口商收齊貨款后將單據(jù)用 快遞郵寄給進(jìn)口商供其提貨?？爝f郵寄給進(jìn)口商供其提貨。a公司將第一個(gè)貨柜貨物按時(shí)裝運(yùn)出口，公司將第一個(gè)貨柜貨物按時(shí)裝運(yùn)出口， 30天后，天后，a公司催公司催b公司支付貨款，公司支付貨款，b公司先是推脫過幾天

2、付款，后又公司先是推脫過幾天付款，后又 稱其為代理商，正催其委托人付款。稱其為代理商，正催其委托人付款。a公司繼續(xù)催公司繼續(xù)催b公司付款，但公司付款，但b公公 司開始回避，并最后索性不在接聽司開始回避，并最后索性不在接聽a公司的去電或回復(fù)任何郵件。貨到公司的去電或回復(fù)任何郵件。貨到 目的港目的港2個(gè)月后，個(gè)月后，a公司見催收無果，只得聯(lián)系船公司將貨物運(yùn)回。由公司見催收無果，只得聯(lián)系船公司將貨物運(yùn)回。由 于貨物在目的港滯港太久，造成大量的滯港費(fèi)用。加上來回的運(yùn)費(fèi)和于貨物在目的港滯港太久，造成大量的滯港費(fèi)用。加上來回的運(yùn)費(fèi)和 進(jìn)出口國(guó)家的清關(guān)費(fèi)用，使進(jìn)出口國(guó)家的清關(guān)費(fèi)用，使a公司遭到巨大的損失。而

3、前一個(gè)貨柜的拒公司遭到巨大的損失。而前一個(gè)貨柜的拒 收導(dǎo)致后一個(gè)貨柜只得轉(zhuǎn)為庫(kù)存。收導(dǎo)致后一個(gè)貨柜只得轉(zhuǎn)為庫(kù)存。 結(jié)算方式概述結(jié)算方式概述 （一）結(jié)算方式的概念（一）結(jié)算方式的概念 國(guó)際結(jié)算方式又稱為國(guó)際支付方式，是指分處于兩個(gè)國(guó)際結(jié)算方式又稱為國(guó)際支付方式，是指分處于兩個(gè) 不同國(guó)家的經(jīng)濟(jì)交易的當(dāng)事人在一定的條件下，運(yùn)用某一不同國(guó)家的經(jīng)濟(jì)交易的當(dāng)事人在一定的條件下，運(yùn)用某一 種的途徑和特定貨幣，結(jié)清相互間債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一種行種的途徑和特定貨幣，結(jié)清相互間債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一種行 為或方式。為或方式。 隨著國(guó)際貿(mào)易和跨國(guó)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，國(guó)際結(jié)算方式隨著國(guó)際貿(mào)易和跨國(guó)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，國(guó)際結(jié)算方式 已經(jīng)

4、從早期的簡(jiǎn)單的現(xiàn)金結(jié)算方式，轉(zhuǎn)變成為當(dāng)代的憑單已經(jīng)從早期的簡(jiǎn)單的現(xiàn)金結(jié)算方式，轉(zhuǎn)變成為當(dāng)代的憑單 付款的非現(xiàn)金結(jié)算方式。付款的非現(xiàn)金結(jié)算方式。 （二）結(jié)算方式的分類（二）結(jié)算方式的分類 1從匯兌的方向考察，可劃分為順匯法和逆匯法。從匯兌的方向考察，可劃分為順匯法和逆匯法。 順匯法順匯法(remittance)又稱匯付法，結(jié)算工具的傳又稱匯付法，結(jié)算工具的傳 遞與資金的流向是同一個(gè)方向。它是付款人主動(dòng)將款遞與資金的流向是同一個(gè)方向。它是付款人主動(dòng)將款 項(xiàng)交給銀行，委托銀行采用某種結(jié)算工具，支付一定項(xiàng)交給銀行，委托銀行采用某種結(jié)算工具，支付一定 金額給債權(quán)人或收款人的結(jié)算方式，如匯款方式。其金額給

5、債權(quán)人或收款人的結(jié)算方式，如匯款方式。其 基本流程如下圖所示：基本流程如下圖所示： 結(jié)算工具結(jié)算工具 票據(jù)、電報(bào)、電傳、支付憑證票據(jù)、電報(bào)、電傳、支付憑證 付款人付款人 收款人收款人 進(jìn)口地銀行進(jìn)口地銀行 出口地銀行出口地銀行 匯款方式匯款方式 結(jié)算工具的流動(dòng)方向結(jié)算工具的流動(dòng)方向 資金的流動(dòng)方向資金的流動(dòng)方向 逆匯法逆匯法(reverse remittance)又稱出票法，結(jié)算又稱出票法，結(jié)算 工具的傳遞與資金的流向是相反方向。是由收款人工具的傳遞與資金的流向是相反方向。是由收款人 (債權(quán)人債權(quán)人)出具匯票，委托銀行向國(guó)外的付款人出具匯票，委托銀行向國(guó)外的付款人(債務(wù)債務(wù) 人人)收取一定金額

6、的結(jié)算方式，如托收方式和信用證收取一定金額的結(jié)算方式，如托收方式和信用證 方式。其基本流程如下圖所示：方式。其基本流程如下圖所示： 結(jié)算工具結(jié)算工具 票據(jù)、電報(bào)、電傳、支付憑證票據(jù)、電報(bào)、電傳、支付憑證 付款人付款人 收款人收款人 進(jìn)口地銀行進(jìn)口地銀行 出口地銀行出口地銀行 托收、信用證方式托收、信用證方式 結(jié)算工具的流動(dòng)方向結(jié)算工具的流動(dòng)方向 資金的流動(dòng)方向資金的流動(dòng)方向 2從提供信用的角度，可分為以商業(yè)信用為基礎(chǔ)的結(jié)從提供信用的角度，可分為以商業(yè)信用為基礎(chǔ)的結(jié) 算方式和以銀行信用為基礎(chǔ)的結(jié)算方式兩類算方式和以銀行信用為基礎(chǔ)的結(jié)算方式兩類 以商業(yè)信用為基礎(chǔ)的結(jié)算方式是指銀行對(duì)結(jié)算中的以商業(yè)信

7、用為基礎(chǔ)的結(jié)算方式是指銀行對(duì)結(jié)算中的 收付雙方均不提供信用，只是接受委托，辦理款項(xiàng)的收收付雙方均不提供信用，只是接受委托，辦理款項(xiàng)的收 付，如匯款方式和托收方式。付，如匯款方式和托收方式。 以銀行信用為基礎(chǔ)的結(jié)算方式是指銀行為交易提供以銀行信用為基礎(chǔ)的結(jié)算方式是指銀行為交易提供 信用保證的結(jié)算方式，如信用證方式、銀行保函方式和信用保證的結(jié)算方式，如信用證方式、銀行保函方式和 備用信用證方式等。備用信用證方式等。 匯款方式的概述匯款方式的概述 (一一)匯款方式的概念匯款方式的概念 匯款方式（匯款方式（methods of remittance），是匯出行），是匯出行 （remitting ban

8、k）應(yīng)匯款人（）應(yīng)匯款人（remitter）的要求，以一）的要求，以一 定的方式，把一定的金額，通過其國(guó)外聯(lián)行或代理行作定的方式，把一定的金額，通過其國(guó)外聯(lián)行或代理行作 為匯入行（為匯入行（paying bank），付給收款人（），付給收款人（payee）的一）的一 種結(jié)算方式。種結(jié)算方式。 匯款是順匯方式?？蓡为?dú)使用，也可與其他結(jié)算方匯款是順匯方式?？蓡为?dú)使用，也可與其他結(jié)算方 式結(jié)合使用。既能適用于貿(mào)易結(jié)算，也可適用于非貿(mào)易式結(jié)合使用。既能適用于貿(mào)易結(jié)算，也可適用于非貿(mào)易 結(jié)算，凡屬外匯資金的調(diào)撥都是采用匯款方式。所以它結(jié)算，凡屬外匯資金的調(diào)撥都是采用匯款方式。所以它 是基本的結(jié)算方式，是

9、銀行的主要外匯業(yè)務(wù)之一。是基本的結(jié)算方式，是銀行的主要外匯業(yè)務(wù)之一。 (二二)匯款方式的當(dāng)事人匯款方式的當(dāng)事人 1.匯款人匯款人（remitter）即付款人，指向銀行交付款項(xiàng)）即付款人，指向銀行交付款項(xiàng) 并委托銀行將該款交付給收款人的人；在國(guó)際貿(mào)易中，并委托銀行將該款交付給收款人的人；在國(guó)際貿(mào)易中， 匯款人即進(jìn)口商或債務(wù)人或委托人。其責(zé)任是填寫匯款匯款人即進(jìn)口商或債務(wù)人或委托人。其責(zé)任是填寫匯款 申請(qǐng)書、提供匯出的款項(xiàng)并承擔(dān)相關(guān)費(fèi)用。匯款申請(qǐng)書申請(qǐng)書、提供匯出的款項(xiàng)并承擔(dān)相關(guān)費(fèi)用。匯款申請(qǐng)書 是匯款人與匯出行之間的契約，也是匯款人的委托指示，是匯款人與匯出行之間的契約，也是匯款人的委托指示，

10、要求匯款人應(yīng)填寫明確清楚。要求匯款人應(yīng)填寫明確清楚。 匯款申請(qǐng)書主要內(nèi)容有：（匯款申請(qǐng)書主要內(nèi)容有：（1）匯款種類的選擇；）匯款種類的選擇； （2）收款人姓名、地址；（）收款人姓名、地址；（3）開戶行名稱、地址、賬）開戶行名稱、地址、賬 戶；（戶；（4）匯款人姓名、地址；（）匯款人姓名、地址；（5）匯款金額及幣別；）匯款金額及幣別； （6）匯款附言。）匯款附言。 樣式如下圖：樣式如下圖： 2.收款人或受益人（收款人或受益人（payee /beneficiary） 指被匯款人委托銀行交付匯款的對(duì)象；在國(guó)際貿(mào)易中，指被匯款人委托銀行交付匯款的對(duì)象；在國(guó)際貿(mào)易中， 收款人即出口商。其權(quán)利是憑證取款。

11、收款人即出口商。其權(quán)利是憑證取款。 3.匯出行（匯出行（remitting bank） 它是受匯款人的委托，匯出匯款的銀行。通常是匯款它是受匯款人的委托，匯出匯款的銀行。通常是匯款 人所在地的銀行或進(jìn)口方銀行。進(jìn)口方銀行辦理的是匯出人所在地的銀行或進(jìn)口方銀行。進(jìn)口方銀行辦理的是匯出 匯款業(yè)務(wù)（匯款業(yè)務(wù)（outward remittance），其職責(zé)是按匯款人的），其職責(zé)是按匯款人的 要求通過一定的途徑將款項(xiàng)匯交收款人。匯出行應(yīng)完全遵要求通過一定的途徑將款項(xiàng)匯交收款人。匯出行應(yīng)完全遵 照匯款人的匯款申請(qǐng)書的內(nèi)容辦理業(yè)務(wù)，匯出行對(duì)郵遞中照匯款人的匯款申請(qǐng)書的內(nèi)容辦理業(yè)務(wù)，匯出行對(duì)郵遞中 的延誤、遺

12、失、電信的失誤或匯入行的錯(cuò)漏不負(fù)責(zé)任。的延誤、遺失、電信的失誤或匯入行的錯(cuò)漏不負(fù)責(zé)任。 4.匯入行（匯入行（paying bank）或解付行）或解付行 匯入行是受匯出行的委托辦理匯款業(yè)務(wù)的銀行。而將款項(xiàng)解付給匯入行是受匯出行的委托辦理匯款業(yè)務(wù)的銀行。而將款項(xiàng)解付給 受益人的銀行是解付行。受益人的銀行是解付行。 當(dāng)收款人與匯入行在同城時(shí)，匯入行和解付行可能是同一家銀行；當(dāng)收款人與匯入行在同城時(shí)，匯入行和解付行可能是同一家銀行； 當(dāng)收款人與匯入行不在同城時(shí)，匯入行可能委托其與收款人同城的聯(lián)當(dāng)收款人與匯入行不在同城時(shí)，匯入行可能委托其與收款人同城的聯(lián) 行充當(dāng)解付行。行充當(dāng)解付行。 匯入行或解付行是收

13、款人所在地的銀行或出口方銀行。出口方銀匯入行或解付行是收款人所在地的銀行或出口方銀行。出口方銀 行辦理的是匯入?yún)R款業(yè)務(wù)（行辦理的是匯入?yún)R款業(yè)務(wù)（inward remittance）。其職責(zé)是證實(shí)匯出）。其職責(zé)是證實(shí)匯出 行的委托付款指示的真實(shí)性，通知收款人取款并付款；同時(shí)也有權(quán)在行的委托付款指示的真實(shí)性，通知收款人取款并付款；同時(shí)也有權(quán)在 收妥頭寸后再解付款項(xiàng)。收妥頭寸后再解付款項(xiàng)。 匯款方式的種類匯款方式的種類 根據(jù)匯出行通知匯入行付款的方式，或支付委托書、根據(jù)匯出行通知匯入行付款的方式，或支付委托書、 匯款委托書的傳遞方式不同，匯款可以分為電匯、信匯和匯款委托書的傳遞方式不同，匯款可以分為

14、電匯、信匯和 票匯三種方式。票匯三種方式。 （一）電匯（一）電匯（telegraphic transfer,簡(jiǎn)稱簡(jiǎn)稱t/t） 1電匯業(yè)務(wù)流程與特點(diǎn)電匯業(yè)務(wù)流程與特點(diǎn) 電匯是匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，用加押電報(bào)電匯是匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，用加押電報(bào) （cable）、電傳（）、電傳（telex）或通過）或通過swift給在另一個(gè)國(guó)家給在另一個(gè)國(guó)家 的分行或代理行（即匯入行）指示解付一定金額給收款人的分行或代理行（即匯入行）指示解付一定金額給收款人 的一種匯款方式。使用電傳和的一種匯款方式。使用電傳和swift的居多。該方式最大的居多。該方式最大 優(yōu)點(diǎn)是資金調(diào)撥速度快、安全，目前使用最普遍。在進(jìn)出優(yōu)點(diǎn)是

15、資金調(diào)撥速度快、安全，目前使用最普遍。在進(jìn)出 口貿(mào)易中，電匯業(yè)務(wù)流程如下圖所示。口貿(mào)易中，電匯業(yè)務(wù)流程如下圖所示。 匯款人匯款人收款人收款人 銷售合同銷售合同 匯出行匯出行匯入行匯入行 匯款人填寫匯款申請(qǐng)書，交款項(xiàng)、匯費(fèi)，并在申請(qǐng)書上說明使用電匯匯款人填寫匯款申請(qǐng)書，交款項(xiàng)、匯費(fèi)，并在申請(qǐng)書上說明使用電匯 方式；方式； 匯出行審核后，匯款人取得電匯回執(zhí)；匯出行審核后，匯款人取得電匯回執(zhí)； 匯出行發(fā)出加押電報(bào)匯出行發(fā)出加押電報(bào)/電傳電傳/swift給匯入行，委托匯入行解付款項(xiàng)給給匯入行，委托匯入行解付款項(xiàng)給 收款人；收款人； 匯入行收到核對(duì)密押后，繕制電匯通知書，通知收款人收款；匯入行收到核對(duì)密

16、押后，繕制電匯通知書，通知收款人收款； 收款人受到通知書后在收據(jù)聯(lián)上蓋章，交匯入行；收款人受到通知書后在收據(jù)聯(lián)上蓋章，交匯入行； 匯入行借記匯出行賬戶，并解付款項(xiàng)給收款人；匯入行借記匯出行賬戶，并解付款項(xiàng)給收款人； 匯入行將付訖借記通知書寄給匯出行，通知它款項(xiàng)已解付完畢。匯入行將付訖借記通知書寄給匯出行，通知它款項(xiàng)已解付完畢。 2采用電報(bào)或電傳的電匯方式采用電報(bào)或電傳的電匯方式 采用電報(bào)或電傳方式匯款的格式如下：采用電報(bào)或電傳方式匯款的格式如下： fm：（匯出行名稱）：（匯出行名稱） to：（匯入行名稱）：（匯入行名稱） date：（發(fā)電日期）：（發(fā)電日期） test：（密押）：（密押） ou

17、r ref. no. （匯款編號(hào)）（匯款編號(hào)） no any charges for us （我行不負(fù)擔(dān)費(fèi)用）（我行不負(fù)擔(dān)費(fèi)用） 一般在電文后加注：一般在電文后加注：your charges for beneficiary （收款人承擔(dān)你方（收款人承擔(dān)你方 費(fèi)用）費(fèi)用） pay (amt) value (date) to（付款金額、起息日）（付款金額、起息日） (beneficiary) （收款人）（收款人） 說明：收款人依不同情況可按下列方式表示：說明：收款人依不同情況可按下列方式表示： 1）收款人的帳戶行為匯入行）收款人的帳戶行為匯入行 pay to yourselves（帳戶行）（帳戶行

18、）for credit of a/c no._ of mr.(or _ co., ltd) 2)收款人的帳戶為第三家銀行收款人的帳戶為第三家銀行 pay to _ bank（帳戶行）（帳戶行）for credit of a/c no._ of mr.(or _ co., ltd),或或pay to _ bank（帳戶行）（帳戶行）for a/c no._ favour_. message （匯款附言）（匯款附言） 通常加注：通常加注：details of payment order （匯款人）（匯款人） 即即 by order of 或或 b/o cover （頭寸撥付）（頭寸撥付） 通常為匯

19、出行在匯入行開立帳戶：通常為匯出行在匯入行開立帳戶：please debit our a/c with you(借記我行帳戶借記我行帳戶)，即可撥交頭寸。撥交頭寸應(yīng)按照帳戶設(shè)置情況的不同，即可撥交頭寸。撥交頭寸應(yīng)按照帳戶設(shè)置情況的不同， 分別處理，見分別處理，見“匯款的償付匯款的償付”。 例如：例如： fm: bank of asia, fuzhou to: the hongkong and shanghai banking corp., hongkong date: 21th may test: 2356 our ref.no： 208tt0737 no any charges for us

20、 pay hkd10000. value 21th may to hkabc100 queens road central order fuzhou light imp. and exp. corp. message： commission under contract no.1001 cover： debit our account. 3采用采用swift系統(tǒng)的電匯方式系統(tǒng)的電匯方式 為了保證自動(dòng)支付系統(tǒng)明確無誤地識(shí)別會(huì)員，為了保證自動(dòng)支付系統(tǒng)明確無誤地識(shí)別會(huì)員，swift系統(tǒng)編制了系統(tǒng)編制了 一套銀行識(shí)別碼（一套銀行識(shí)別碼（bic），現(xiàn)已獲得了廣泛的應(yīng)用，利用它可以精確地），現(xiàn)已獲得了廣泛

21、的應(yīng)用，利用它可以精確地 識(shí)別有關(guān)金融交易中的金融機(jī)構(gòu)。例如：識(shí)別有關(guān)金融交易中的金融機(jī)構(gòu)。例如：bkchcnbj300是中國(guó)銀行是中國(guó)銀行 上海分行的上海分行的bic，其中前四位，其中前四位bkch是銀行代碼，是銀行代碼，cn是國(guó)家代碼，是國(guó)家代碼，bj 是方位代碼，是方位代碼，300是分行代碼。是分行代碼。 為了安全有效地傳遞客戶信息、清算資金頭寸，為了安全有效地傳遞客戶信息、清算資金頭寸，swift系統(tǒng)為各系統(tǒng)為各 種各樣的金融信息設(shè)計(jì)了一整套標(biāo)準(zhǔn)化的統(tǒng)一格式，適用于匯款的格式種各樣的金融信息設(shè)計(jì)了一整套標(biāo)準(zhǔn)化的統(tǒng)一格式，適用于匯款的格式 如下表所示：如下表所示： 報(bào)文格式報(bào)文格式mtm

22、t格式名稱格式名稱名稱描述名稱描述 mt103mt103客戶匯款客戶匯款請(qǐng)求調(diào)撥資金請(qǐng)求調(diào)撥資金 mt200mt200 單筆金融機(jī)構(gòu)頭寸調(diào)單筆金融機(jī)構(gòu)頭寸調(diào) 撥至發(fā)報(bào)行自己撥至發(fā)報(bào)行自己 賬戶賬戶 請(qǐng)求將發(fā)報(bào)行的頭寸調(diào)撥至其他金融機(jī)構(gòu)請(qǐng)求將發(fā)報(bào)行的頭寸調(diào)撥至其他金融機(jī)構(gòu) 的該行賬戶上的該行賬戶上 mt201mt201 多筆金融機(jī)構(gòu)頭寸調(diào)多筆金融機(jī)構(gòu)頭寸調(diào) 撥至發(fā)報(bào)行自己撥至發(fā)報(bào)行自己 賬戶賬戶 多筆多筆mt200mt200 mt202mt202 單筆普通金融機(jī)構(gòu)頭單筆普通金融機(jī)構(gòu)頭 寸調(diào)撥寸調(diào)撥 請(qǐng)求在金融機(jī)構(gòu)之間的頭寸調(diào)撥請(qǐng)求在金融機(jī)構(gòu)之間的頭寸調(diào)撥 mt203mt203 多筆普通金融機(jī)構(gòu)頭

23、多筆普通金融機(jī)構(gòu)頭 寸調(diào)撥寸調(diào)撥 多筆多筆mt202mt202 mt204mt204 金融市場(chǎng)直接借記電金融市場(chǎng)直接借記電 文文 用于向用于向swiftswift系統(tǒng)會(huì)員銀行索款系統(tǒng)會(huì)員銀行索款 mt205mt205 金融機(jī)構(gòu)頭寸調(diào)撥執(zhí)金融機(jī)構(gòu)頭寸調(diào)撥執(zhí) 行行 國(guó)內(nèi)轉(zhuǎn)匯請(qǐng)求國(guó)內(nèi)轉(zhuǎn)匯請(qǐng)求 mt206mt206收款通知收款通知 通知收?qǐng)?bào)行，它將收到頭寸記在發(fā)報(bào)行賬通知收?qǐng)?bào)行，它將收到頭寸記在發(fā)報(bào)行賬 戶上戶上 m/om/otagtag（項(xiàng)目編號(hào)）（項(xiàng)目編號(hào)） field namefield name（項(xiàng)目名稱）（項(xiàng)目名稱） m m2020senders reference (senders ref

24、erence (發(fā)報(bào)行編號(hào)發(fā)報(bào)行編號(hào)) ) o o13c13ctime indication time indication （時(shí)間）（時(shí)間） m m23b23bbank operation code bank operation code （銀行交易代碼）（銀行交易代碼） o o23e23einstruction code instruction code （指令代碼）（指令代碼） o o26t26ttransaction type code transaction type code （指令類型代碼）（指令類型代碼） m m 32a32avalue date/ currency /inte

25、rbank settled amountvalue date/ currency /interbank settled amount（起息日、幣種、金額）（起息日、幣種、金額） o o 33b33bcurrency /instructed amountcurrency /instructed amount（匯款人實(shí)際匯款幣種、金額）（匯款人實(shí)際匯款幣種、金額） o o3636exchange rateexchange rate（匯率）（匯率） m m 50a/k50a/kordering customer ordering customer （匯款人）（匯款人） o o 51a51asendi

26、ng institution sending institution （匯出行）（匯出行） o o 52a/d52a/dordering institution ordering institution （匯入行）（匯入行） o o 53a/b/d53a/b/dsenders correspondent senders correspondent （匯出行的代理行）（匯出行的代理行） o o 54a/b/d54a/b/dreceivers correspondentreceivers correspondent（匯出行的代理行）（匯出行的代理行） o o 55a/b/d55a/b/dthird

27、 reimbursement institution third reimbursement institution （第三方償還銀行）（第三方償還銀行） o o 56a/c/d56a/c/dintermediary institution intermediary institution （第三方銀行名稱）（第三方銀行名稱） o o 57a/b/c/d57a/b/c/daccount with institution account with institution （第三方銀行賬戶）（第三方銀行賬戶） m m 59a59abeneficiary customer beneficiary c

28、ustomer （收款人及賬號(hào)）（收款人及賬號(hào)） o o 7070remittance information remittance information （匯款信息）（匯款信息） m m 71a71adetails of charges details of charges （費(fèi)用承擔(dān)）（費(fèi)用承擔(dān)） o o71f71fsenders charges senders charges （匯款人承擔(dān)費(fèi)用）（匯款人承擔(dān)費(fèi)用） o o71g71greceivers chargesreceivers charges（收款人承擔(dān)費(fèi)用）（收款人承擔(dān)費(fèi)用） o o 7272sender to receive

29、r informationsender to receiver information o o 77b77bregulatory reportingregulatory reporting o o 77t77tenvelope contentsenvelope contents mt103實(shí)例：實(shí)例：2008年年4月月7日，日，a公司指示其開戶行民生銀公司指示其開戶行民生銀 行上海分行匯出行上海分行匯出usd1958給荷蘭銀行阿姆斯特丹分行，給荷蘭銀行阿姆斯特丹分行， 作為作為b公司的貨款。公司的貨款。b公司在荷蘭銀行的賬號(hào)為公司在荷蘭銀行的賬號(hào)為5687151。 所有的銀行費(fèi)用由匯款人和收款

30、人共同承擔(dān)所有的銀行費(fèi)用由匯款人和收款人共同承擔(dān)mt103報(bào)文如報(bào)文如 下表所示：下表所示： 注解注解報(bào)文格式報(bào)文格式 發(fā)報(bào)行發(fā)報(bào)行msbccnbj002(中國(guó)民生銀行上海分行中國(guó)民生銀行上海分行) 報(bào)文類型報(bào)文類型103 收?qǐng)?bào)行收?qǐng)?bào)行abnanl2a（荷蘭銀行阿姆斯特丹分行）（荷蘭銀行阿姆斯特丹分行） 發(fā)報(bào)行編號(hào)發(fā)報(bào)行編號(hào)20：0204or07000005 銀行交易代碼銀行交易代碼23b：cred 起息日、幣種、金額起息日、幣種、金額32a：080407 usd 1958 匯款人實(shí)際匯款幣種、金匯款人實(shí)際匯款幣種、金 額額 33b：usd1958 匯款人匯款人50k：a company 收款

31、人及賬號(hào)收款人及賬號(hào)59：/5687151 b company 費(fèi)用承擔(dān)費(fèi)用承擔(dān)sha 注：在這個(gè)例子中，發(fā)報(bào)行與收?qǐng)?bào)行之間由于有直接的美元賬戶關(guān)系，不需要有注：在這個(gè)例子中，發(fā)報(bào)行與收?qǐng)?bào)行之間由于有直接的美元賬戶關(guān)系，不需要有 中間行參與整個(gè)清算過程。中間行參與整個(gè)清算過程。 （二）信匯（二）信匯（mail transfer,簡(jiǎn)稱簡(jiǎn)稱m/t） 1信匯業(yè)務(wù)流程與特點(diǎn)信匯業(yè)務(wù)流程與特點(diǎn) 信匯是匯出行應(yīng)匯款人的要求，將信匯委托書（信匯是匯出行應(yīng)匯款人的要求，將信匯委托書（m/t advice）或支付委托書（）或支付委托書（payment order）寄給匯入行，）寄給匯入行， 授權(quán)其解付一定金額給

32、收款人的一種匯款方式。其速度慢、授權(quán)其解付一定金額給收款人的一種匯款方式。其速度慢、 費(fèi)用低。目前實(shí)務(wù)中少用。在進(jìn)出口貿(mào)易中，信匯業(yè)務(wù)流費(fèi)用低。目前實(shí)務(wù)中少用。在進(jìn)出口貿(mào)易中，信匯業(yè)務(wù)流 程如下圖所示：程如下圖所示： 匯款人匯款人收款人收款人 銷售合同銷售合同 匯出行匯出行匯入行匯入行 匯款人填寫匯款申請(qǐng)書，交款項(xiàng)、匯費(fèi)，并在申請(qǐng)書上說明使用信匯方式；匯款人填寫匯款申請(qǐng)書，交款項(xiàng)、匯費(fèi)，并在申請(qǐng)書上說明使用信匯方式； 匯出行審核后，匯款人取得信匯回執(zhí)；匯出行審核后，匯款人取得信匯回執(zhí)； 匯出行根據(jù)匯款申請(qǐng)書繕制信匯委托書或支付委托書，郵寄給匯入行；匯出行根據(jù)匯款申請(qǐng)書繕制信匯委托書或支付委托書

33、，郵寄給匯入行； 匯入行收到后，核對(duì)印鑒無誤，將信匯委托書的第二聯(lián)信匯通知書及第三、匯入行收到后，核對(duì)印鑒無誤，將信匯委托書的第二聯(lián)信匯通知書及第三、 四聯(lián)收據(jù)正副本一并通知收款人；四聯(lián)收據(jù)正副本一并通知收款人； 收款人憑收據(jù)取款；收款人憑收據(jù)取款； 匯入行借記匯出行賬戶，并解付款項(xiàng)給收款人；匯入行借記匯出行賬戶，并解付款項(xiàng)給收款人； 匯入行將付訖借記通知書寄給匯出行，通知它款項(xiàng)已解付完畢。匯入行將付訖借記通知書寄給匯出行，通知它款項(xiàng)已解付完畢。 2信匯業(yè)務(wù)的結(jié)算工具信匯業(yè)務(wù)的結(jié)算工具 信匯業(yè)務(wù)的結(jié)算工具有兩種：信匯委托書（信匯業(yè)務(wù)的結(jié)算工具有兩種：信匯委托書（mail transfer ad

34、vice）和支付委托書）和支付委托書(payment order)。 信匯委托書信匯委托書 （三）票匯（三）票匯（remittance by bankers demand draft， 簡(jiǎn)稱簡(jiǎn)稱d/d） 1票匯的概念及其業(yè)務(wù)程序票匯的概念及其業(yè)務(wù)程序 票匯是匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，代匯款人開立以其分票匯是匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，代匯款人開立以其分 行或代理行為解付行的銀行即期匯票（行或代理行為解付行的銀行即期匯票（bankers demand draft），支付一定金額給收款人的一種匯款方式。其特點(diǎn)），支付一定金額給收款人的一種匯款方式。其特點(diǎn) 是方便、靈活。票匯業(yè)務(wù)流程與電匯和信匯稍有不同，如是

35、方便、靈活。票匯業(yè)務(wù)流程與電匯和信匯稍有不同，如 下圖所示：下圖所示： 匯款人匯款人收款人收款人 匯出行匯出行匯入行匯入行 匯款人填寫匯款申請(qǐng)書，交款項(xiàng)、匯費(fèi)，并在申請(qǐng)書上說明使用票匯方式；匯款人填寫匯款申請(qǐng)書，交款項(xiàng)、匯費(fèi)，并在申請(qǐng)書上說明使用票匯方式； 匯出行作為出票行，開立銀行即期匯票交給匯款人；匯出行作為出票行，開立銀行即期匯票交給匯款人； 匯款人將匯票寄收款人；匯款人將匯票寄收款人； 匯出行將匯款通知書，又稱票根，即匯票一式五聯(lián)中的第二聯(lián)寄匯入行。匯匯出行將匯款通知書，又稱票根，即匯票一式五聯(lián)中的第二聯(lián)寄匯入行。匯 入行憑此聯(lián)與收款人提交的匯票正本核對(duì)。近年來，銀行為了簡(jiǎn)化手續(xù)，匯出

36、入行憑此聯(lián)與收款人提交的匯票正本核對(duì)。近年來，銀行為了簡(jiǎn)化手續(xù)，匯出 行已不再寄匯款通知書了，匯票從一式五聯(lián)改為一式四聯(lián)，取消匯款通知書聯(lián)；行已不再寄匯款通知書了，匯票從一式五聯(lián)改為一式四聯(lián)，取消匯款通知書聯(lián)； 收款人提示銀行即期匯票要求付款；收款人提示銀行即期匯票要求付款； 匯入行借記匯出行賬戶，并解付款項(xiàng)給收款人；匯入行借記匯出行賬戶，并解付款項(xiàng)給收款人； 匯入行將付訖借記通知書寄給匯出行，通知它款項(xiàng)已解付完畢。匯入行將付訖借記通知書寄給匯出行，通知它款項(xiàng)已解付完畢。 2票匯與電匯、信匯業(yè)務(wù)程序的不同票匯與電匯、信匯業(yè)務(wù)程序的不同 （1）第二步不同，前兩者是回執(zhí)，這里開出的是銀行）第二步不

37、同，前兩者是回執(zhí)，這里開出的是銀行 即期匯票；即期匯票； （2）第五步不同，收款人主動(dòng)提示匯票，要求銀行付）第五步不同，收款人主動(dòng)提示匯票，要求銀行付 款；款； （3）由于銀行即期匯票是可以轉(zhuǎn)讓流通的，所以票匯）由于銀行即期匯票是可以轉(zhuǎn)讓流通的，所以票匯 項(xiàng)下的收款人是不確定的；而前兩者收款人可以肯定。項(xiàng)下的收款人是不確定的；而前兩者收款人可以肯定。 3票匯業(yè)務(wù)的特點(diǎn)票匯業(yè)務(wù)的特點(diǎn) （1）取款靈活：電匯、信匯的收款人只能向匯入行一家取款；而票匯）取款靈活：電匯、信匯的收款人只能向匯入行一家取款；而票匯 項(xiàng)下，匯票的持票人可以將匯票賣給任何一家匯出行的代理行，只要該項(xiàng)下，匯票的持票人可以將匯票賣

38、給任何一家匯出行的代理行，只要該 行有匯出行的印鑒，能核對(duì)匯票簽字的真?zhèn)?，確認(rèn)簽字無誤后，就會(huì)買行有匯出行的印鑒，能核對(duì)匯票簽字的真?zhèn)危_認(rèn)簽字無誤后，就會(huì)買 入?yún)R票。入?yún)R票。 （2）收款人方便：匯款人自行攜帶，或寄出，隨收款人方便，并在有）收款人方便：匯款人自行攜帶，或寄出，隨收款人方便，并在有 效期內(nèi)隨時(shí)可以取款。效期內(nèi)隨時(shí)可以取款。 （3）銀行手續(xù)節(jié)?。簠R入行不負(fù)通知債權(quán)人取款之責(zé)，不必花時(shí)間、）銀行手續(xù)節(jié)?。簠R入行不負(fù)通知債權(quán)人取款之責(zé)，不必花時(shí)間、 人力去通知收款人，節(jié)省了手續(xù)。人力去通知收款人，節(jié)省了手續(xù)。 （4）銀行可無償占用資金：票據(jù)的出票、寄（帶）或者轉(zhuǎn)讓所占時(shí)間）銀行可無償

39、占用資金：票據(jù)的出票、寄（帶）或者轉(zhuǎn)讓所占時(shí)間 較長(zhǎng)，銀行在此期間可無償使用票匯資金。較長(zhǎng)，銀行在此期間可無償使用票匯資金。 （5）匯款人可以通過背書將票據(jù)轉(zhuǎn)讓他人。）匯款人可以通過背書將票據(jù)轉(zhuǎn)讓他人。 （6）可能發(fā)生匯票糾紛：匯票有丟失、損毀風(fēng)險(xiǎn)，背書專人哪個(gè)又可）可能發(fā)生匯票糾紛：匯票有丟失、損毀風(fēng)險(xiǎn)，背書專人哪個(gè)又可 能帶來一系列糾紛，且匯票遺失后，掛失或止付的手續(xù)比較復(fù)雜。能帶來一系列糾紛，且匯票遺失后，掛失或止付的手續(xù)比較復(fù)雜。 （四）電匯、信匯、票匯三種匯款方式比較（四）電匯、信匯、票匯三種匯款方式比較 1使用支付工具的比較：電匯使用電報(bào)、電傳或通過使用支付工具的比較：電匯使用電報(bào)

40、、電傳或通過swift 方式，方式， 用密押證實(shí)；信匯使用信匯委托書或支付委托書，用印鑒或簽字證實(shí)；用密押證實(shí)；信匯使用信匯委托書或支付委托書，用印鑒或簽字證實(shí)； 票匯使用銀行即期匯票，用印鑒或簽字證實(shí)。票匯使用銀行即期匯票，用印鑒或簽字證實(shí)。 2匯款人的成本費(fèi)用比較：電匯因其使用現(xiàn)代化通訊設(shè)施且銀行不匯款人的成本費(fèi)用比較：電匯因其使用現(xiàn)代化通訊設(shè)施且銀行不 能占用客戶資金，所以其成本費(fèi)用較高；而信匯、票匯費(fèi)用較電匯低。能占用客戶資金，所以其成本費(fèi)用較高；而信匯、票匯費(fèi)用較電匯低。 3安全方面比較：電匯因在銀行間直接通訊，能短時(shí)間迅速到達(dá)對(duì)安全方面比較：電匯因在銀行間直接通訊，能短時(shí)間迅速到達(dá)對(duì) 方，