淘寶天貓網(wǎng)店財務(wù)制度

1、精品文檔財務(wù)制度財務(wù)部是組織實施整個公司財務(wù)管理的職能部門， 其工作職責(zé)直接對公司董事長負(fù)責(zé)。財務(wù)人員的調(diào)動、 調(diào)整、聘用和辭退，必須在董事長和財務(wù)主管的監(jiān)督下與接管人員辦理交接手續(xù)?，F(xiàn)金管理1. 在日常業(yè)務(wù)上由公司財務(wù)主管統(tǒng)一管理， 在日常行政管理和財務(wù)資金超過預(yù)算金額的開支由董事長批準(zhǔn)， 預(yù)算范圍以內(nèi)的開支由總經(jīng)理授權(quán)、財務(wù)管理人員審核批準(zhǔn)。費用報銷管理2. 必須有正式發(fā)票以及經(jīng)手人、 部門負(fù)責(zé)人簽名， 經(jīng)批準(zhǔn)后方可報銷； 報銷的發(fā)票客戶名稱必須是本公司單位， 如果是個人不得報銷，有特殊情況需單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)簽字。 （注：無正式發(fā)票的開支必須有相關(guān)收據(jù)或者相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字證明； 同時拿其它正規(guī)

2、發(fā)票抵扣， 不然不得報銷。 ）3. 辦公室以及交通日常費用報銷不超過預(yù)算部分由辦公室主任批準(zhǔn)后，交由財務(wù)部審核報銷。4. 招待費用的小額度報銷由各部門負(fù)責(zé)人審批， 報辦公室主任批準(zhǔn)后， 財務(wù)部方可給予報銷， 大額度招待費辦公室主任在批準(zhǔn)前要向總經(jīng)理報備， 事后報銷時也需總經(jīng)理簽字， 再由財務(wù)部予以報銷。 （ 注：小額度不超過500 元的金額。 ）4. 工程相關(guān)支出必須先向總經(jīng)理請示批準(zhǔn)后方可報銷。借支管理1. 各部門因個人原因需要借支的職工，應(yīng)由擬借款的個人填寫“借支單” ， “借支單”上應(yīng)寫明借款用途，經(jīng)公司所屬部門負(fù)責(zé)人核實后，送由辦公室主任審批簽字后，財務(wù)部憑借支單辦理借款手續(xù)。2. 因

3、公借支的借款人，事前應(yīng)填寫借支單（注：程序與個人借支流程一樣） ，事后應(yīng)將報銷單據(jù)以及未用完的款項送交出納員復(fù)核金額、用途，連同單據(jù)及余款一并報財務(wù)部，經(jīng)財務(wù)部審批后，辦理報銷手續(xù)，借款人收回本人的借支單。3. 前款不清后款不借。印簽管理1. 對財務(wù)各類印簽的管理，要求分開管理，公司公章、財務(wù)專用章、法人私章必須由不同的專人保管、不得遺失，各印章保管人員應(yīng)對其印章負(fù)完全責(zé)任， 不能擅自將自己保管的印章交由他人使用， 也不能擅自接受他人保管的印章使用。 印章使用每次必須實行登記簽字備案手續(xù)。檔案管理2. 公司所有蓋章資料都需要留底一份交給檔案專管人員編號分類歸檔；其次只能公司內(nèi)部員工可以復(fù)印，使用者都要填寫復(fù)印文件記錄表 ，報檔案管理人員批準(zhǔn)后，方可復(fù)印。3. 負(fù)責(zé)會計檔案管理人員如有工作調(diào)動，應(yīng)辦理交接手續(xù)，由原管理人員編制會計檔案移交清冊， 將全部案卷逐一點交， 接管人員逐一接收，并由財務(wù)部或其它部門派人負(fù)責(zé)監(jiān)交。- 3 - 歡迎下載。精品文檔歡迎您的下載,