北京華聯(lián)綜合超市盤點手冊

1、北京華聯(lián)綜合超市有限公司營運規(guī)范盤點手冊內(nèi)部資料嚴禁外傳編號： OPSM10目錄第一單元前言第二單元概述第三單元盤點作業(yè)流程第四單元盤點的組織及制度確立第五單元盤點配置圖及其表格第六單元盤點前的準備第七單元盤點的具體操作第八單元盤點結果的分析和處理第九單元其它第一單元前言一、 適用范圍本手冊供參加盤點員工和管理人員學習使用，并作為北京華聯(lián)綜合超市有限公司盤點系統(tǒng)的參考指南。二、目的本手冊作為盤點的標準作業(yè)程序，全面介紹盤點系統(tǒng)、 要求及流程，旨在提高盤點的精確度，增進工作效率。三、益處使用本手冊可提供以下主要益處：1 更短的培訓時間2 更高的工作效率3 統(tǒng)一的專業(yè)術語，便于溝通4 對于盤點系統(tǒng)

2、的更好理解和實用操作5 了解盤點在商業(yè)體系中的重要性第二單元概述一、什么是盤點所謂盤點就是定期或不定期地對店內(nèi)的商品進行全部或部分的清點，以確實掌握該期間內(nèi)的經(jīng)營業(yè)績，并因此加以改善， 加強管理。二、為什么盤點對每天林林總總、琳瑯滿目的商品，對摩肩接踵、川流不息、進進出出的顧客，員工忙里忙外，無非是令顧客滿意、企業(yè)興旺昌盛。然而，要知道是盈或是虧，光靠每天的報表，每天的業(yè)績，是無法準確知道的，目前的唯一辦法就是盤點，且通過盤點可以達到：1 確切掌握庫存量2 掌握損耗并加以改善3 加強管理，防微杜漸三、盤點要達成的目的每次盤點皆需投入大量的人力、物力和時間， 同時也帶來一些負面影響，但它卻是一種

3、非常重要的工作，因為它能達到下列目的：1 了解商店在一定階段的虧盈狀況2 了解目前商品的存放位置，缺貨狀況3 了解商店的存貨水平，積壓商品的狀況及商品的周轉狀況4 發(fā)掘并清除滯銷品、臨近過期商品，整理環(huán)境、清除死角5 根據(jù)盤點情況，可加強管理、防微杜漸，同時遏阻不軌行為第三單元盤點作業(yè)流程一、流程圖盤點作業(yè)流程規(guī)劃的慎密與否，直接關系到盤點結果的真實性建立盤點制度及標準進行組織落實責任區(qū)域劃分盤點前的準備及培訓盤點作業(yè)盤點結果重大差異重盤是否進行調(diào)整和結算追查責任、對策改進二、作業(yè)流程管理1 盤點制度由總部統(tǒng)一制定。包括：盤點方法、盤點周期、帳務處理、差異處理及獎懲規(guī)定；2 組織落實包括：全部

4、盤點的組織落實和部分盤點的組織落實、區(qū)域劃分；3 盤點作業(yè)要劃分區(qū)域，落實到人；4 盤點前準備：主要有人員組織、工具、通告、商品和環(huán)境整理、工作分配與盤前培訓、各種資料整理；5 盤點作業(yè)：主要有資料整理與分析、庫存調(diào)整、差異處理、獎懲實施。第四單元盤點的組織及制度確立一、盤點制度的確立盤點方法列表如下：實物和帳面區(qū)域時間段周期實物帳面全面區(qū)域營業(yè)中營業(yè)后定期不定期盤點盤點實際清以書面 將店內(nèi)以類分盤點時商店在每次盤盤點間點存貨記錄或 所有存區(qū)，依商店仍關門后點間隔隔期不數(shù)量的電腦記 貨區(qū)域序盤點對外營盤點期一致一致的方法錄進出 進行盤一定區(qū)業(yè)的盤點盤點帳的流 點域，如定義動狀況此周而而得到復始

5、期末存貨余額或估算成本商店實由電腦 一年二周期性庫存區(qū)銷售區(qū)全面盤大 家物盤點部和財 次盤點域盤點點電、精實用務部進品等，范圍行或突發(fā)及時事件、間間人事變隔動、經(jīng)營異常等說明：1 由于商業(yè)行業(yè)自身的特點，我們采用相應交叉的盤點方法進行盤點。2 全面盤點由總部統(tǒng)一制定，區(qū)域盤點由店內(nèi)列出半年盤點計劃表，自行組織實施，并報總部營運總監(jiān)及財務部存查。3 如遇特殊情況， 如門店的人事變動、 意外事件發(fā)生 （如水災、火災）、經(jīng)營異常等， 必須另行組織盤點， 至于全盤或區(qū)域盤點，則視情況而定。二、帳務處理由財務部制定執(zhí)行三、差異處理盤點可能出現(xiàn)重大差異。所謂重大差異即指：盤損率大幅超過同行業(yè)標準或公司目標

6、，以及毛利率遠低于同行業(yè)標準或公司目標。1盤損率是實際盤點庫存與電腦理論庫存的差異。一般而言盤損的原因有下列幾種：（1）錯盤、漏盤（2）計算錯誤（3）偷竊（4）收貨錯誤，或空收貨，結果帳多物少（5）報廢商品未進行庫存更正（6）對一些清貨商品，未計算降價損失（7）生鮮品失重等處理不當（8）商品變價未登記和任意變價2若發(fā)生重大差異時，應立即采取下列措施：（1）重新確認盤點區(qū)域，看是否漏盤；（2）檢查收貨，有無大量異常進貨，并且未錄入電腦；（3）檢查有無大量異常退貨，并且未錄入電腦；（4）檢查庫存更正及清貨變價表；（5）檢查是否有新來生鮮處理員工，技術不熟練；（6）重新計算；3同時按規(guī)定程序進行庫存

7、調(diào)整（第八單元有專門論述）4商品盤損的多少，代表著管理人員的管理水平及責任感。只要結果在合理的范圍內(nèi)，均視為正常。同時有必要獎優(yōu)懲差，降低損耗。參照行業(yè)標準及華聯(lián)綜合超市的低成本損耗及責任落實到人的經(jīng)營理念，公司目前規(guī)定的量販店盤點損耗標準為：(1). 門店盤損率應控制在銷售總金額的4-6 。(2). 在 4以下予以獎勵。(3). 在 6-8 之間應視為低于標準水平， 必須由店長負責尋找原因，提出整改措施。(4). 在 8以上為不正常，須追尋有關經(jīng)營人員及員工的責任，并給予處罰。(5). 開店初期二個月的第一次盤點允許有較高的損耗率。5 盤點的組織盤點作業(yè)人員組織，一般由各店自己負責落實，若為

8、全面盤點，應由總部營運部、電腦部、財務部、采購部在各門店進行盤點時分頭指導和監(jiān)督盤點， 并由營運部總監(jiān)統(tǒng)籌安排。 由各店長負責并具體落實到各部門和人。 盤點作業(yè)是商店人員投入最多的作業(yè)，所以要求全員參加盤點。一般是每個部門為一個小組。全面盤點組織構架圖（如下圖）若為區(qū)域盤點，則由樓面各部門，根據(jù)盤點計劃自己組織落實，同時由 ALC 配合操作營運部總監(jiān)各店店長電腦部樓面各部門財務部初復抽盤盤盤第五單元盤點配置圖及其表格一、盤點配置圖開業(yè)初的全店配置圖可做盤點配置圖之用。一般而言，盤點配置圖上除包括賣場的冷凍柜、冷藏柜、貨架、大陳列區(qū)之外，還應包括后場的倉庫區(qū)、冷庫等，只要是商品儲存、陳列之處均要

9、標明。為便于掌握整體態(tài)勢及規(guī)劃，盤點圖必須將通道及陳列架標示編號，并將此編號作成貼紙，粘貼于陳列架右上角，這樣既可周詳?shù)胤峙湄熑螀^(qū)域，盤點者又可明了自己的工作范圍。同時，也可在此圖上掌握全局，合理調(diào)配，互相援助.。盤點配置圖如下：盤點配置圖：蔬菜庫 I1 A11A9A7A5A 3A1A冷藏庫 I2A6A4A 2BBB8B6BBB 4B29BCC7C5CDC3C1C4321H 4CCC8C6CCC4C2CDD7D5DDD3D1D4321H 3DDD8D6DDD4D2DFE7E5FFE3E1F4321H 2EEE8E6EEE4E2EFF7F5FFF 3F 1F4321H 1FFF8F6FFF 4F

10、 2FGG7G5GGG3G1G4321G冷藏庫 K1G12G10G8G6G4G2冷凍庫 K2庫房L盤點用表格（附后）1 盤點表2 盤點責任區(qū)分配表（小組用）3 小組盤點安排計劃表4 支援盤點人員安排計劃表5 盤點培訓計劃表附 1：盤點表控制區(qū)：1日期：4通道號：2店名：5貨架號：3貨 號名稱數(shù)量備注678裝訂線9清點人：填寫說明：1按部門填寫2設定編號3設定編號4清點日期，按年、月、日各兩位填寫5本店名稱6商品 6 位貨號7電腦確認的商品名稱8按售賣單位清點的數(shù)量9清點人簽字 注：此表共三種，第一種黑色線（初點）、第二種藍色線（復點） 、第三種紅色線（抽點）附 2：盤點責任區(qū)分配表（小組用）部

11、門日期姓名盤點類別區(qū)域編號盤點單編號備注起迄張數(shù)填表人：批準人：附 3：組盤點安排計劃表所屬部門：主管姓名：日期員工職位盤點時盤點內(nèi)容參加盤點步驟加班姓名間安排時數(shù)初點復點抽點部門經(jīng)理：店長：附 4：支援組盤點人員安排計劃表門店時間所參加盤點加班姓屬職盤點時間盤點內(nèi)容步驟時數(shù)名部位安排初復抽門點點點制表：店長批準：附 5：盤點培訓計劃表門店日期部組本部門其它部門培訓指導門別參加培訓人員培訓人員時間人員肉類、水產(chǎn)、生蔬果鮮熟食日配組糧油、干罐頭貨干貨食煙酒品飲料沖調(diào)飲品糖果餅干電器百日化貨家紡文化家居精品合計制表批準店長第六單元盤點前的準備自古兵家“不打無準備之仗”，事前準備愈周密愈詳細，盤點工

12、作進展就能愈順利，盤點結果就會愈準確。一、 人的安排1原則上，盤點當日，應停止任何休假，特別是全面盤點至少應于兩周前安排妥當，包括加班、延長時間等，應由門店各部門寫出組盤點安排計劃表 （見前表 3），并呈報店長批準。2責任區(qū)落實到人，明確范圍，采用“互換法”，即商品部的作業(yè)人員盤點商品部的作業(yè)區(qū)，防止“自盤自”造成不實情況發(fā)生。3支援各部門盤點的員工，由合理調(diào)配，同時填寫支援組盤點人員安排計劃表 （見附表 4），并呈報店長批準。二、告知1 通知顧客若營業(yè)中盤點而影響顧客購物則通過廣播形式告知顧客，以取得諒解：“尊敬的顧客朋友，您好，我們的盤點給您購物造成了不便，請您諒解，順祝您購物愉快！ ”若

13、停業(yè)盤點則應提前三天，以廣播方式及公告方式，通知顧客，避免顧客徒勞往返，公告形式如下（見下頁）：注意：華聯(lián)超市不做停業(yè)盤點，如有特殊情況需停業(yè)盤點，必須有營運總監(jiān)的許可，并制定專門計劃。停業(yè)盤點通知尊敬的會員朋友，您好！本店因業(yè)務需要，定于年月日點至年月日點，進行內(nèi)部總盤點。盤點時間內(nèi)，恕不對外營業(yè)。若因此而造成您購物上的不便，敬希見諒。同時感謝您于盤點后，繼續(xù)給予支持和惠顧。量販店店長敬上年月日2、通知廠商盤點前，由采購員在訂貨時注明，或以電話告知，或發(fā)函通知，避免廠商于盤點時段送貨，并在收貨處提前一個星期貼出通知。三、盤點前培訓、 盤點前兩個星期內(nèi)進行盤點模擬培訓，講解注意事項， 務使失誤

14、降至最低、 模擬培訓，按實際盤點步驟進行講解， 具體由店長及樓面經(jīng)理安排實施，并由填寫盤點培訓計劃表（見前 5），呈店長批準、 盤點人員進行逐一操作演習、 各部門主管須進行標準操作示范、 盤點工具盤點表（一式三聯(lián)黑、蘭、紅） ，小張自粘貼紙，紅藍圓珠筆等。四、工作分配初點工作由指定員工實施，抽點、復點工作由部門主管或后勤人員來執(zhí)行。五、商品整理，環(huán)境整理實際盤點前兩天對商品進行整理，使盤點工作更有序、有效，及早清除不良商品，其整理的重點是：、 檢查貨架或冷凍、 冷藏價格卡是否與商品陳列位置一致，不一致時，要將其調(diào)整一致或更換新卡；、 將商品陳列整齊，以利于清點數(shù)量，象陳列端頭、陳列架、附壁陳列

15、架、隨機陳列架、堆頭等；、 清除壞品、退貨商品，該報廢的報廢，該退貨的退到收貨區(qū)，包裝破損商品要及時處理；、 清除賣場及作業(yè)場死角， 檢查維修檢測區(qū)、 收貨區(qū)、結帳區(qū)等是否有滯留商品；、 將各項設備、備用品、工具存放整齊；、 庫存商品的整理要注意兩點： 一是把小箱子放在大箱前； 二是避免商品數(shù)量不足整箱的當作整箱計算；、 盤點前最后整理：一般在盤點前兩小時，對商品進行最后整理，主要是陳列架上的商品。順序絕對不能改變，否則盤點時會對不上號。六、資料單據(jù)整理為避免出現(xiàn)虛假現(xiàn)象，有關盤點的資料要整理:、 聯(lián)營式自營商品的單據(jù)整理；、 報廢品單據(jù)匯總；、 贈品單據(jù)匯總；、 改包裝單位的商品單據(jù)匯總；、

16、 收貨資料的匯總。七、注意事項、 盤點前各主管須核查前三日的退貨情況，看是否錄入電腦；、 主管核對報廢商品是否及時進行庫存更正；、 主管檢查破包商品是否整理；、 銷售區(qū)域的盤點必須在當天營業(yè)結束后進行；、 電腦部必須在營業(yè)結束以后，開始盤點以作庫存鎖庫；、 收貨部門在盤點當日：（可依實際情況而定），必須停止所有數(shù)據(jù)資料的錄入；、 未錄入的商品，必須貼上“未錄入不需盤點”的標記。第七單元盤點的具體操作一、盤點作業(yè)流程圖進行初點鎖庫填寫盤點表填黑色聯(lián)，初點交表ALC 錄入電腦復點填寫盤點表蘭色聯(lián)打印初點報表ALC 錄入列印差異表第三次填紅色聯(lián)差 異是至盤點無差異否抽點是差異否和電腦庫存對照否是結束

17、店長簽核調(diào)整庫存差異二、盤點的規(guī)定1初點規(guī)定(1).先點倉庫（庫存區(qū)）、冷凍庫、冷藏庫，再點賣場(2).盤點貨架或冷凍柜、冷藏柜時，依序由左而右，由上而下(3).如圖示：(4).(5).(6).(7).每一貨架或冷凍柜、 冷藏柜均視為獨立單位， 使用單獨的盤點表。若盤點表不足，則繼續(xù)使用下一張。初點盤點表為黑色；(8).兩人一組，一人點，一人寫；將數(shù)量寫在自粘貼紙上，放置在商品的前方；(9).盤點單上的數(shù)字填寫要清楚，不可潦草讓人混淆；(10). 數(shù)字寫錯，要涂改徹底；(11). 清點時，一定要按最小單位清點， 不夠一個單位的忽略不計，同時取出歸入待處理品堆放處；(12). 盤點時，順便查看商

18、品的有效期， 過期商品應隨即取下歸入待處理品堆放處；(13). 店長要掌握盤點進度， 調(diào)度機動人員支援， 巡視各部門盤點區(qū)域，發(fā)掘死角及易漏盤區(qū)域；(14). 對無法查知商品編號或商品售價的商品，就立即取下， 稍后追查歸屬；(15). 盤點注意大分類和小分類，注明該分類商品所在的貨架號碼。2復點作業(yè)規(guī)定(1). 復點時要先檢查盤點配置圖與實際現(xiàn)場是否一致，有否遺漏區(qū)域；(2). 巡視有無遺漏標示小粘紙的商品；(3). 復點在初點進行一段時間后進行，用藍色一聯(lián)；(4). 復點無誤后將小粘紙拿下。抽點作業(yè)規(guī)定(1). 對整個區(qū)域的抽點視同復點；(2). 抽點商品要選擇賣場內(nèi)的死角，或體積小、單價高

19、、量多的商品；(3). 抽點用紅色盤點表，注明為抽點；(4). 抽點是對初點和復點無差異商品的抽驗。差異處理此處講的差異是初點和復點不一樣及抽點與初點、復點的結果不一樣。（數(shù)據(jù)差異的調(diào)整，見第八單元庫存調(diào)整）(1). 初點和復點不一樣，應由主管或其指定的不同員工去第三次點，填寫紅色單，注明第三次盤點。若還有差異則由不同的人重復上述動作，并注明是第幾次盤點，直至正確、電腦沒有差異報表出現(xiàn)為止；(2). 抽點若發(fā)生與前述盤點有差異，按上述動作進行， 直至正確；(3). 若無差異則須主管簽名，由進行“確認”動作。注意事項(1). 每份盤點報表必須由部門經(jīng)理以上人員簽名；(2). 主管在簽核報表時，對

20、其數(shù)量的總和應再核對一次，以確保無誤；(3). 主管必須檢視每位員工負責的盤點區(qū)域是否確實完整地盤點；(4). 在盤點前該盤點品項的銷售區(qū)域應維持適當?shù)陌踩珟齑媪浚?5). 主管須負責對盤點過程中匯集的待處理品（如破損、變質(zhì)商品、過保質(zhì)期商品、無商標商品等做出相應處理（如報損、重新包裝等）。打印實際盤點報表經(jīng)主管核查無誤后， 并由部門經(jīng)理以上人員簽字后，由打印實際盤點報表。第八單元盤點結果的分析和處理盤點作業(yè)結束后， 實際庫存和電腦庫存相核對，若有差異要追查原因，堵疏防漏。一、追查差異原因（差異原因如第四單元所述）二、庫存調(diào)整1庫存更正流程圖主管填寫庫存更正表經(jīng)本部門經(jīng)理簽字核交店長批準由 ALC 調(diào)整歸檔留底至下一期盤點(1). 此時產(chǎn)生的差異，經(jīng)部門經(jīng)理簽核后，以盤點實際庫存量作為正確數(shù)據(jù)；(2). 店長簽字后，方可作“確認”工作；(3). 總公司營運部于各品項盤點后將視情況予以抽查；(4). 報表保存至該品項下次盤點后，方可銷毀；(5). 帳務調(diào)整，由財務部完成；(6). 盤點電腦系統(tǒng)流程，參照電腦部相關程序。2資料整理(1). 店長要確認盤點單是否全部收回，同時要有簽名