銀行額度授信管理辦法

1、#銀行額度授信管理辦法第一章總則第-條 為適應(yīng)向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌的需要，加強(qiáng)對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的總量 控制，提高效率，方便客戶，根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、 貸款通則、商業(yè)銀行實(shí)施統(tǒng)一授信制度指引（試行）等有關(guān) 法律、法規(guī)和規(guī)定，特制定本辦法。第二條 本辦法所稱授信是#銀行對(duì)客戶辦理貸款、擔(dān)保、承兌、 開立信用證、貿(mào)易融資以及信用卡透支等各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)的總稱。額度 授信是指#銀行根據(jù)信貸政策和客戶條件對(duì)法人客戶確定授信控 制總量，以控制風(fēng)險(xiǎn)、提咼效率的管理制度。上款中授信控制總量”稱為授信額度，包括對(duì)同一客戶表內(nèi)外形 式的全部本外幣授信。第三條 額度授信的適用對(duì)象為非金融類法人客戶。第二章一般額度授信

2、第四條 一般額度授信是指#銀行通過對(duì)每個(gè)法人客戶確定用于 我行內(nèi)部控制的授信額度，以實(shí)現(xiàn)對(duì)單一客戶從授信總量上控制信用 風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。第五條 在授信額度內(nèi)可以對(duì)客戶進(jìn)行固定資產(chǎn)貸款、固定資產(chǎn)性質(zhì)的房地產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、票據(jù)承兌、信貸證明、信用卡透支、保證業(yè)務(wù)、進(jìn)出口貿(mào)易融資（包括信用證）、銀團(tuán)貸款及 境外籌資轉(zhuǎn)貸款等全部表內(nèi)外形式的本外幣授信。第六條 銀行在對(duì)客戶進(jìn)行全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上， 在原則上不超過 按照銀行客戶評(píng)價(jià)辦法 測算出的對(duì)客戶的授信控制量的前提 下，綜合考慮下列因素，確定對(duì)客戶的授信額度。（一）客戶的客觀信用需求；（二）預(yù)計(jì)其他銀行對(duì)客戶的授信變動(dòng)情況；（三）銀行的信貸

3、政策。第七條 一般額度授信工作采取逐步推進(jìn)的方式， 首先從以下客戶做 起：（一）多頭授信客戶；（二）集團(tuán)客戶；（三）貸款五級(jí)分類為正常和關(guān)注類的客戶；（四）貸款余額居各經(jīng)辦行前十位的客戶；（五）在我行貸款余額占其全部貸款余額 60% 以上的客戶；（六）銀行擬爭取的績優(yōu)客戶。第八條 對(duì)客戶確定的用于內(nèi)部控制的授信額度是銀行的商業(yè) 秘密，不得以任何形式對(duì)外泄露。第九條 公開額度授信是指銀行在對(duì)客戶確定用于內(nèi)部控制的 授信額度的基礎(chǔ)上， 對(duì)符合本辦法第十一條規(guī)定條件的客戶， 可以將 部分授信額度向客戶作出公開承諾，即給予公開授信額度。第十條 對(duì)客戶的公開授信額度不包括固定資產(chǎn)貸款、 固定資產(chǎn)性質(zhì) 的

4、房地產(chǎn)貸款以及境外籌資轉(zhuǎn)貸款。 銀行應(yīng)從對(duì)客戶確定的用于 內(nèi)部控制的授信額度內(nèi)扣除預(yù)計(jì)在公開額度授信期限內(nèi)客戶對(duì)上述 品種的信用需求量， 再結(jié)合考慮銀行的信貸政策后確定對(duì)客戶的 公開授信額度。第十一條 我行公開額度授信客戶原則上應(yīng)同時(shí)符合以下條件：（一）經(jīng)銀行評(píng)定的 AA 級(jí)以上（含 AA 級(jí)）信用等級(jí)；（二）資產(chǎn)負(fù)債率不超過 70% （建筑施工、房地產(chǎn)開發(fā)以及進(jìn) 出口貿(mào)易融資客戶不超過 80% ）；（三）凈資產(chǎn)不低于 4000 萬元人民幣（進(jìn)出口貿(mào)易融資客戶不 低于 1000 萬元人民幣）；（四）近三年按期償還貸款本息且無其他對(duì)銀行（包括銀行 和其他銀行）的違約行為。第十二條 公開授信額度的

5、有效期為一年。在公開授信額度內(nèi)每次對(duì) 客戶進(jìn)行授信的期限不受公開授信額度有效期的約束。第十三條 對(duì)公開額度授信客戶出具 公開額度授信證書（附式 1）， 載明公開授信額度及公開授信額度的有效期。第十四條 公開額度授信客戶在授信期間內(nèi)發(fā)生下列重大事項(xiàng)之一， 經(jīng)辦行要根據(jù)對(duì)客戶進(jìn)行重新評(píng)價(jià)的結(jié)果， 調(diào)整對(duì)客戶的公開授信額度，通過發(fā)送取消公開額度授信通知書（附式 2）取消原公開授 信額度，同時(shí)換發(fā)新的公開額度授信證書：（一）總投資超過客戶投資前三年的稅后利潤之和的重大項(xiàng) 目；（二）兼并、收購、分立、破產(chǎn)、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大 體制改革；（三）訴訟標(biāo)的達(dá)到凈資產(chǎn)的 30% 的重大法律訴訟；（四）對(duì)

6、外擔(dān)保額達(dá)到凈資產(chǎn)的 30% 的重大對(duì)外擔(dān)保；（五）重大人事調(diào)整；（六）重大事故和大額賠償?shù)戎卮笫马?xiàng)。第十五條 公開額度授信客戶出現(xiàn)貸款逾期、欠息或造成銀行被 迫墊款的情況，經(jīng)辦行要限令其在 30 日內(nèi)改正，逾期不改正的，要 立即取消其公開授信額度，發(fā)送取消公開額度授信通知書并報(bào)審 批行備案。第四章 對(duì)多頭授信客戶及集團(tuán)客戶的額度授信第十六條 多頭授信是指銀行的兩個(gè)或兩個(gè)以上分支機(jī)構(gòu)或同一 分支機(jī)構(gòu)內(nèi)的不同部門對(duì)同一個(gè)客戶授信的行為。第十七條 各級(jí)行經(jīng)營部門在進(jìn)行客戶調(diào)查時(shí)，必須認(rèn)真分析客戶的 負(fù)債情況，如果發(fā)現(xiàn)有銀行其它分支機(jī)構(gòu)（或部門）對(duì)該客戶授 信的情況，必須及時(shí)逐級(jí)上報(bào)至能對(duì)各有關(guān)分支

7、機(jī)構(gòu)（或部門）有效 實(shí)施授信控制的管轄行信貸經(jīng)營部（處、科、下同）。第十八條 各管轄行信貸經(jīng)營部也要通過信貸管理信息系統(tǒng)等渠道掌 握轄區(qū)內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)（或部門）對(duì)客戶多頭授信的情況，按照最有利 于風(fēng)險(xiǎn)控制的原則，指定一個(gè)分支機(jī)構(gòu)（或部門）作為多頭授信客戶 的主辦行（部門）。第十九條 兩個(gè)或兩個(gè)以上分支機(jī)構(gòu)對(duì)同一客戶授信的，由主辦行統(tǒng) 一對(duì)多頭授信客戶按規(guī)定程序及權(quán)限組織核定授信額度及進(jìn)行授信， 其他對(duì)客戶有授信余額的分支機(jī)構(gòu)原則上不再對(duì)客戶進(jìn)行授信， 應(yīng)逐 步清理退出， 并將清理退出的情況報(bào)管轄行。 一個(gè)分支機(jī)構(gòu)內(nèi)多個(gè)經(jīng) 營部門對(duì)同一客戶授信的， 由主辦部門統(tǒng)一對(duì)客戶進(jìn)行授信額度的測 算、報(bào)批并

8、負(fù)責(zé)監(jiān)測授信額度的使用， 其他部門對(duì)客戶的授信要通知 主辦部門。第二十條 集團(tuán)客戶是指由多個(gè)法人組成的、相互間由產(chǎn)權(quán)關(guān)系連接 起來的集團(tuán)。本辦法界定的集團(tuán)客戶為企業(yè)集團(tuán)母公司和母公司能夠 實(shí)施控制的被投資企業(yè)。母公司能夠?qū)嵤┛刂频谋煌顿Y企業(yè)包括：（一）母公司擁有其半數(shù)以上（不包括半數(shù)）權(quán)益性資本的被投 資企業(yè)。具體包括以下三種情況：1. 母公司直接擁有其半數(shù)以上的權(quán)益性資本的被投資企業(yè)；2. 母公司間接擁有其半數(shù)以上權(quán)益性資本的被投資企業(yè)；3. 母公司直接和間接擁有其半數(shù)以上權(quán)益性資本的被投資企業(yè)。（二）母公司雖然通過直接和間接方式?jīng)]有擁有被投資企業(yè)的半 數(shù)以上權(quán)益性資本， 但母公司與其之間存

9、在下列情況之一的被投資企 業(yè)：1. 通過與被投資企業(yè)的其他投資者之間的協(xié)議， 持有被投資企業(yè) 半數(shù)以上的表決權(quán)；2. 根據(jù)章程或協(xié)議，有權(quán)控制被投資企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策；3. 有權(quán)任免被投資企業(yè)董事會(huì)等類似權(quán)力機(jī)構(gòu)的多數(shù)成員；4. 在被投資企業(yè)董事會(huì)或類似權(quán)利機(jī)構(gòu)會(huì)議上有半數(shù)以上投票 權(quán)。（三）母公司能夠?qū)嵤┛刂频钠渌煌顿Y企業(yè)。第二十一條 經(jīng)辦行經(jīng)營部門要了解和分析每一個(gè)客戶的股份構(gòu)成、 母公司及主要股東、對(duì)外投資、公司章程、與其他股東的有關(guān)協(xié)議、 在董事會(huì)等權(quán)力機(jī)構(gòu)上的投票權(quán)以及是否有權(quán)任免董事會(huì)等類似機(jī) 構(gòu)的多數(shù)成員等情況，判斷客戶是否為集團(tuán)客戶。如果為集團(tuán)客戶， 上報(bào)至能對(duì)集團(tuán)母公司和

10、各成員公司的開戶行有效實(shí)施授信控制的 管轄行信貸經(jīng)營部。第二十二條 各管轄行信貸經(jīng)營部應(yīng)通過對(duì)集團(tuán)成員的業(yè)務(wù)經(jīng)營和資 金往來的關(guān)聯(lián)程度、 公司標(biāo)識(shí)的統(tǒng)一程度以及集團(tuán)成員對(duì)外投資、 接 受投資等情況的了解， 掌握集團(tuán)的組織結(jié)構(gòu)及管理方式， 并據(jù)此對(duì)關(guān) 系緊密程度不同的集團(tuán)客戶確定不同的額度授信方式：（一）對(duì)關(guān)系相對(duì)緊密且母公司在我行開戶的集團(tuán)客戶，管轄行 信貸經(jīng)營部原則上指定由母公司所在行為集團(tuán)公司的牽頭行， 集團(tuán)客 戶的其他經(jīng)辦行為成員行。成員行協(xié)助牽頭行對(duì)集團(tuán)公司測算整體的授信額度， 牽頭行按規(guī) 定的權(quán)限審批或報(bào)批。 牽頭行要將自行審批或有權(quán)審批行審批的對(duì)集 團(tuán)客戶的整體授信額度報(bào)管轄行信貸

11、經(jīng)營部備案， 同時(shí)提出授信額度 在集團(tuán)客戶的牽頭行及各成員行之間分配使用的建議。管轄行信貸經(jīng)營部要根據(jù)集團(tuán)成員客戶在我行的分布及資金需求狀況以及集團(tuán)客戶的牽頭行對(duì)授信額度分配使用的建議， 將對(duì)集團(tuán) 公司的整體授信額度分配到牽頭行及各成員行。牽頭行及各成員行對(duì) 集團(tuán)成員公司的授信要控制在所分配的額度內(nèi)。 各行間的額度分配可 由管轄行信貸經(jīng)營部根據(jù)實(shí)際情況隨時(shí)進(jìn)行調(diào)整。（二）對(duì)關(guān)系相對(duì)緊密但母公司不在我行開戶的集團(tuán)客戶以及關(guān) 系相對(duì)松散的集團(tuán)客戶，管轄行信貸經(jīng)營部在了解集團(tuán)整體情況的基 礎(chǔ)上，指導(dǎo)集團(tuán)成員開戶行對(duì)母公司、具有法人資格的子公司以及控 股的合資公司分別實(shí)施額度授信管理。對(duì)集團(tuán)公司的沒有

12、法人資格的分公司不單獨(dú)進(jìn)行額度授信。對(duì)集 團(tuán)公司內(nèi)各獨(dú)立法人分別確定的授信額度不能在不同法人之間相互 串用。第五章授信額度及使用額度的審批第二十三條 對(duì)客戶的授信額度由各級(jí)行貸款審批會(huì)議審核批準(zhǔn)。第二十四條 各級(jí)行對(duì)授信額度的審批依據(jù)信貸業(yè)務(wù)授權(quán)書確定的單戶信貸業(yè)務(wù)總量審批權(quán)執(zhí)行。第二十五條 對(duì)客戶核定的授信額度小于對(duì)客戶的授信存量時(shí)，授信 額度的審批按照對(duì)客戶授信存量的審批權(quán)執(zhí)行。第二十六條 凡存在下列情況之一，授信額度審批權(quán)在第二十四條規(guī) 定的基礎(chǔ)上上移一級(jí)行：（一）在特殊情況下，擬對(duì)不符合第十一條規(guī)定條件的客戶授予 公開授信額度的；（二）根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，擬給予客戶的授信額度超過按規(guī)定

13、 辦法測算的授信控制量的。第二十七條 在授信額度內(nèi)發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款、固定資產(chǎn)性質(zhì)的房 地產(chǎn)貸款以及境外籌資轉(zhuǎn)貸款仍需按信貸業(yè)務(wù)授權(quán)書規(guī)定的權(quán)限審 批。第二十八條 在授信額度內(nèi)對(duì)客戶辦理的交存 100% 保證金的承兌、保 證、信用證開證等表外授信業(yè)務(wù)以及銀行承兌匯票的貼現(xiàn)由經(jīng)辦行信 貸經(jīng)營部門報(bào)主管行長審批后即可執(zhí)行。第二十九條 對(duì)信用等級(jí)為 BB 級(jí)（含）以下以及在授信額度核定時(shí)或 在授信額度的存續(xù)期內(nèi)存在下列情況之一的客戶， 在授信額度內(nèi)具體 辦理除第二十八條所列品種之外的授信業(yè)務(wù)時(shí)， 按信貸業(yè)務(wù)授權(quán)書規(guī) 定的權(quán)限審批。（一）逾期（包括墊款）時(shí)間超過六個(gè)月；（二）連續(xù)兩個(gè)結(jié)息日拖欠利息；（

14、三）貸款分類結(jié)果為次級(jí)類（含）以下。第三十條 對(duì)信用等級(jí)為 A 級(jí)及 BBB 級(jí)的一般額度授信客戶，在授 信額度內(nèi)具體辦理除第二十七條、 二十八條所列品種之外的授信業(yè)務(wù) 時(shí)，由授信額度審批行的下一級(jí)行的貸款審批會(huì)議逐筆審批。第三十一條 對(duì)信用等級(jí)為 AAA 級(jí)和 AA 級(jí)的一般額度授信客戶，在 授信額度內(nèi)具體辦理除第二十七條、 二十八條所列品種之外的授信業(yè) 務(wù)時(shí)，由經(jīng)辦行貸款審批會(huì)議逐筆審批后即可執(zhí)行。第三十二條 對(duì)公開額度授信客戶，在公開授信額度內(nèi)的具體授信由 經(jīng)辦行信貸經(jīng)營部門報(bào)主管行長審批后即可執(zhí)行； 在一般授信額度內(nèi) 的非公開授信額度下的具體授信除第二十七條、 二十八條所列品種外 由經(jīng)

15、辦行貸款審批會(huì)議逐筆審批。第三十三條 對(duì)客戶調(diào)整授信額度按照擬調(diào)整后額度的審批權(quán)限審批。第六章 額度授信的后續(xù)管理第三十四條 各級(jí)行信貸經(jīng)營部要加強(qiáng)對(duì)轄區(qū)內(nèi)分支機(jī)構(gòu)額度授信工 作的管理， 掌握對(duì)客戶核定授信額度的情況， 負(fù)責(zé)審批在內(nèi)部控制的 授信額度不變的情況下公開授信額度的保留或調(diào)整， 負(fù)責(zé)督促經(jīng)辦行 監(jiān)測、分析客戶的變動(dòng)情況， 負(fù)責(zé)監(jiān)督經(jīng)辦行在授信額度內(nèi)按規(guī)定辦 理具體授信業(yè)務(wù)。第三十五條 對(duì)客戶確定授信額度后，經(jīng)辦行要加強(qiáng)對(duì)客戶的管理， 及時(shí)了解客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況及財(cái)務(wù)狀況， 至少每半年對(duì)客戶進(jìn)行一 次全面的調(diào)查分析。 如果調(diào)查發(fā)現(xiàn)客戶情況沒有發(fā)生重大變化， 并且 對(duì)客戶確定的授信額度不

16、需進(jìn)行調(diào)整，在聽取信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部（處、 科，下同）的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管意見后， 對(duì)該客戶的原授信額度可以延續(xù)使用， 但經(jīng)辦行必須將調(diào)查分析情況報(bào)授信額度審批行信貸經(jīng)營部備案。第三十六條 對(duì)客戶一般授信額度的延續(xù)使用期限不得超過三年。對(duì) 客戶的授信額度至少三年必須重新審批一次。第三十七條 公開額度授信客戶若在公開授信期滿時(shí)不需調(diào)整用于內(nèi) 部控制的授信額度，只需保留或調(diào)整對(duì)客戶的公開授信額度時(shí)， 經(jīng)辦 行只需報(bào)上級(jí)行信貸經(jīng)營部批準(zhǔn)即可（原授信額度為經(jīng)辦行審批的， 經(jīng)辦行信貸經(jīng)營部門可自行確定）。第三十八條 經(jīng)辦行不得擅自超越授信額度對(duì)客戶授信。授信額度不 足確須追加時(shí)，要按擬追加后授信額度的審批權(quán)限報(bào)有權(quán)審

17、批行審 批。第三十九條 如果對(duì)單一客戶的授信存量超過對(duì)其核定的授信額度， 經(jīng)辦行要采取有效措施將對(duì)該客戶的授信余額壓縮到授信額度之內(nèi)。 如經(jīng)辦行認(rèn)為確需通過增加授信才能盤活不良資產(chǎn)的，必須按增加授 信后的授信余額報(bào)有權(quán)審批行審批。第四十條 在授信額度存續(xù)期內(nèi)，如果客戶發(fā)生第十四條所列的重大 事項(xiàng)之一，或者經(jīng)辦行信貸經(jīng)營部門、上級(jí)信貸經(jīng)營部、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部 認(rèn)為有必要調(diào)整對(duì)客戶的授信額度，經(jīng)辦行要根據(jù)對(duì)該客戶進(jìn)行重新 評(píng)價(jià)的結(jié)果，重新審批或報(bào)批對(duì)該客戶的授信額度。第七章信貸管理信息系統(tǒng)第四十一條 為適應(yīng)額度授信管理的需要銀行要建立有效的、 能滿足額度授信管理需要的信貸管理信息系統(tǒng)。信貸管理信息系統(tǒng)應(yīng)

18、 及時(shí)、準(zhǔn)確地反映對(duì)客戶確定的授信額度、承諾的公開授信額度、授 信額度的使用和節(jié)余情況，以滿足各級(jí)行使用、查詢、管理的需要。 信貸管理信息系統(tǒng)要對(duì)超授信額度的授信具有提示和否定功能。第四十二條 經(jīng)辦行應(yīng)將對(duì)客戶確定的授信額度、在授信額度內(nèi)對(duì)客 戶辦理授信的品種、金額、 回收等情況及時(shí)、準(zhǔn)確地輸入信貸管理信 息系統(tǒng)，并定期檢查信貸管理信息系統(tǒng)中有關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。第四十三條 多頭授信客戶的主辦行要通過信貸管理信息系統(tǒng)查詢掌 握多頭授信客戶在其他分支機(jī)構(gòu)的信用余額及變化情況并加以控制 和報(bào)告。第四十四條 集團(tuán)客戶的牽頭行、成員行應(yīng)通過信貸管理信息系統(tǒng)及 時(shí)掌握對(duì)集團(tuán)整體或集團(tuán)成員的授信情況，協(xié)調(diào)對(duì)集

19、團(tuán)客戶的授信， 確保對(duì)集團(tuán)客戶的授信控制在授信額度內(nèi)。第四十五條 各級(jí)行要通過信貸管理信息系統(tǒng)及時(shí)掌握授信客戶的數(shù) 量、確定的授信額度以及授信額度的使用等情況， 對(duì)授信額度的執(zhí)行 情況進(jìn)行集中控制和監(jiān)測。第八章 附則第四十六條 本辦法由銀行總行修改和解釋。第四十七條 本辦法自 11 月 1 日起實(shí)行，總行印發(fā)的銀行授信 額度管理辦法（試行）（建總發(fā)第 151 號(hào)）同時(shí)廢止。附式一： 公開額度授信證書參考格式）編號(hào)：按照銀行額度授信管理辦法 （試行） 的規(guī)定，經(jīng)過審查， 我行決定授予貴方公開授信額度萬元。以上公開授信額度的有效期一年，自本證書生效之日起計(jì)。對(duì)本公開額度授信說明如下：第一，以上公開

20、授信額度的使用范圍不包括固定資產(chǎn)貸款、 固定 資產(chǎn)性質(zhì)的房地產(chǎn)貸款以及境外籌資轉(zhuǎn)貸款。 上述信用需求須按我行 規(guī)定的程序?qū)徟蟀l(fā)放。第二，在以上公開授信額度的使用范圍和有效期限內(nèi)， 在符合我 行信貸業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定的前提下， 我行將及時(shí)、 方便地安排貴方使用 有關(guān)信用。第三，每次使用信用的期限要根據(jù)其具體用途按我行相關(guān)規(guī)定執(zhí) 行，不受上述 “有效期一年 ”的約束。第四，當(dāng)貴方需要使用本公開授信額度內(nèi)的信用需求時(shí)， 請(qǐng)?zhí)崆? 個(gè)工作日將信用需求的品種、期限等通知我行。第五，超出本公開授信額度的信用需求須經(jīng)我行評(píng)估， 按規(guī)定的 授信審批程序發(fā)放。第六，在本公開授信額度的有效期內(nèi)， 當(dāng)貴方發(fā)生下列重大

21、事項(xiàng) 之一時(shí)，我行可以根據(jù)其產(chǎn)生的影響調(diào)整或取消授予貴方的公開授信 額度：（一）總投資超過投資前三年的稅后利潤之和的重大項(xiàng)目；（二）兼并、收購、分立、破產(chǎn)、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大 體制改革；（三）訴訟標(biāo)的達(dá)到凈資產(chǎn)的 30% 的重大法律訴訟；（四）對(duì)外擔(dān)保額達(dá)到凈資產(chǎn)的 30% 的重大對(duì)外擔(dān)保；（五）重大人事調(diào)整；（六）重大事故和大額賠償?shù)戎卮笫马?xiàng)。 第七，貴方一旦出現(xiàn)貸款逾期、 欠息或造成我行被迫墊款等情況， 我行可停止貴方使用公開授信額度。第八，本證書加蓋公章后生效， 僅作貴方便利使用公開授信額度 之證明，不作其他用途。銀行 行附式二：年月日取消公開授信通知書（參考格式）編號(hào)：按照#銀

22、行額度授信管理辦法（試行）以及我行給予貴方的公開額度授信證書的規(guī)定，鑒于貴方有下列行為，我行決定取消號(hào)公開額度授信證書授予貴方的公開授信額度。特此通知。#銀行行年 月日附件三：關(guān)于#銀行額度授信管理辦法（試行）的說明為適應(yīng)向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌的需要，加強(qiáng)對(duì)授信風(fēng)險(xiǎn)的控制，規(guī)范管 理，增強(qiáng)#銀行同業(yè)競爭能力，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)定，我們 制定了#銀行額度授信管理辦法（試行）（以下簡稱辦法）C 現(xiàn)就有關(guān)問題說明如下：-、關(guān)于制定辦法的基本思路本辦法是按照人民銀行商業(yè)銀行實(shí)施統(tǒng)一授信制度指引（試行）的要求，對(duì)我行執(zhí)行中的#銀行授信額度管理辦法的 補(bǔ)充、修改和完善。授信是#銀行對(duì)客戶辦理貸款、擔(dān)保、承兌、

23、開立信用證、貿(mào) 易融資以及信用卡透支等各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)的總稱。 額度授信就是#銀 行對(duì)客戶確定一個(gè)使用各種信用的控制額度，即根據(jù)客戶的資信情 況、信用需求、我行提供資金的可能及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的把握，給予客戶一個(gè) 使用表內(nèi)外形式的全部本外幣信用的最高限額（即 授信額度”）。根據(jù)不同客戶的不同資信狀況以及#銀行的客戶策略，可以對(duì)符合我行規(guī)定條件的客戶在核定用于內(nèi)部控制的授信額度的基礎(chǔ)上 實(shí)行部分公開授信，即將我行核定的用于內(nèi)部控制的授信額度部分地 向客戶公開，對(duì)客戶作出公開承諾。我行只對(duì)符合規(guī)定條件的客戶授 予公開授信額度。實(shí)行額度授信的目標(biāo)有三個(gè)：一是防范風(fēng)險(xiǎn)。#銀行對(duì)單個(gè)客 戶的信用不能太集中，應(yīng)當(dāng)有個(gè)度

24、，這個(gè) 度”限制#銀行對(duì)該客戶 的信用總量；二是提高效率。對(duì)于不同的授信客戶，在已確定授信額 度內(nèi)，不同程度地簡化審批手續(xù)，直至經(jīng)辦行可自主地發(fā)放貸款（額 度內(nèi)仍須按權(quán)限報(bào)批的除外），不必每筆貸款都報(bào)批；三是增強(qiáng)競爭 能力。對(duì)客戶做出授信額度的公開承諾，密切#銀行與優(yōu)質(zhì)客戶的 合作，有助于培養(yǎng)#銀行客戶群體，樹立#銀行的良好形象。二、額度授信制度與信貸授權(quán)制度的關(guān)系信貸授權(quán)制度的關(guān)鍵是各行審批權(quán)限大小的設(shè)定。授權(quán)權(quán)限設(shè)定 尢難以起到控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的作用；授權(quán)權(quán)限設(shè)定小，又難以滿足好 客戶的量大而且頻繁、急用的信用需求，不利于爭取新客戶和穩(wěn)定好 的老客戶。對(duì)客戶實(shí)施額度授信管理，有助于解決上述問題

25、。我們對(duì)客戶按 照規(guī)定的方法和程序核定一個(gè)授信額度，當(dāng)客戶提出新的信用需求之 時(shí)，根據(jù)客戶的資信狀況在信貸業(yè)務(wù)審批上給予不同程度的簡化。這 樣便在較大程度上解決了客戶急需與我行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制要求的矛盾 有了這個(gè)基礎(chǔ)， 信貸授權(quán)制度在權(quán)限大小的設(shè)定問題上就較容易解決 了。解決上述問題的關(guān)鍵是在客戶需要信用之前對(duì)其確定授信額度。 否則，便失去了實(shí)施額度授信管理以提高效率的意義， 風(fēng)險(xiǎn)控制與效 率的矛盾仍難以協(xié)調(diào)。關(guān)于授信額度的審批權(quán)限問題，在辦法中第二十四條中給出 了“各級(jí)行對(duì)授信額度的審批依據(jù)信貸業(yè)務(wù)授權(quán)書確定的單戶信貸業(yè) 務(wù)總量審批權(quán)執(zhí)行 ”，這是本辦法和信貸授權(quán)制度的接口。由此可見，額度授信制

26、度與信貸授權(quán)制度之間有著密切的相互補(bǔ) 充關(guān)系。三、授信額度使用的審批 對(duì)客戶進(jìn)行額度授信，一方面可以加強(qiáng)對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的控制， 另一方面也是提高效率的重要手段。 對(duì)不同資質(zhì)狀況的客戶上述兩方 面的作用應(yīng)有不同程度的體現(xiàn)。 辦法中關(guān)于授信額度內(nèi)具體授信 的審批的規(guī)定正是按照這一原則制定的。 通過額度授信管理， 對(duì)公開 額度授信客戶應(yīng)體現(xiàn)改進(jìn)服務(wù)、 提高效率； 對(duì)于資信狀況較好的一般 額度授信客戶（信用等級(jí) AAA 級(jí)和 AA 級(jí)的客戶），應(yīng)主要體現(xiàn)提 高效率；對(duì)資質(zhì)狀況一般的客戶（信用等級(jí)A級(jí)以及BBB級(jí)的客戶）， 應(yīng)同時(shí)起到風(fēng)險(xiǎn)控制和提高效率的要求； 對(duì)于資質(zhì)狀況較差的客戶應(yīng) 主要體現(xiàn)控制風(fēng)險(xiǎn)

27、的作用。因此， 辦法第二十七條至第三十二條 明確了授信額度內(nèi)具體信用的發(fā)放的審批機(jī)構(gòu)， 即固定資產(chǎn)貸款等仍 需按規(guī)定的授權(quán)權(quán)限和程序?qū)徟?其他信貸品種的授信根據(jù)客戶的授 信類型及資信等級(jí)等情況按不同的審批渠道和方式進(jìn)行審批。四、集團(tuán)客戶的界定 本辦法對(duì)集團(tuán)客戶的界定基本上按照集團(tuán)公司合并會(huì)計(jì)報(bào)表 的范圍掌握的，總的界定原則是 “母公司及母公司能夠?qū)ζ鋵?shí)施控制 的被投資企業(yè) ”。有關(guān)條款說明如下：（一）母公司直接擁其半數(shù)以上的權(quán)益性資本的被投資企業(yè)。例 如，A公司直接擁有B公司50%以上（不包括50% ）的股本，我們 將B公司納入A公司為母公司的集團(tuán)客戶的范圍。（二）母公司間接擁有其半數(shù)以上權(quán)

28、益性資本的被投資企業(yè)。是 指母公司通過子公司而對(duì)子公司的子公司擁有被投資企業(yè)半數(shù)以上 的權(quán)益性資本。例如，A公司擁有B公司80%的股份，而B公司又 擁有C公司70%的股份，則A公司能夠?qū)公司實(shí)施控制，我們將 C 公司納入 A 公司為母公司的集團(tuán)客戶的范圍。（三）母公司直接和間接擁有其半數(shù)以上權(quán)益性資本的被投資企 業(yè)。這種情況是指母公司雖然只擁有被投資企業(yè)半數(shù)以下的權(quán)益性資 本，但通過其它方式如通過子公司擁有該被投資企業(yè)超過半數(shù)的權(quán)益 性資本。例如，A公司擁有B公司70%的股份，擁有C公司35%的 股份，B公司擁有C公司30%的股份。在這種情況下，B公司為A 公司的子公司，A公司通過B公司間接

29、控制C公司30%的股份，與 其自身直接擁有C公司的35%的股份合計(jì)，A公司能夠控制C公司 65%的股份（30%+35% ），則A公司能夠?qū)公司實(shí)施控制，我們將 C 公司納入 A 公司為母公司的集團(tuán)客戶的范圍（四）通過與該被投資企業(yè)的其他投資者之間的協(xié)議，持有該被 投資企業(yè)半數(shù)以上的表決權(quán)。 這種情況是指母公司與其他投資者共同 投資某企業(yè)， 母公司與其中的某些投資者簽定有協(xié)議， 受托管理和控 制這些投資者在被投資企業(yè)中的股份， 從而在該被投資企業(yè)的股東大 會(huì)上擁有該被投資企業(yè)半數(shù)以上表決權(quán)。 在這種情況下， 母公司對(duì)這 一被投資企業(yè)的經(jīng)營管理擁有控制權(quán)， 我們將該被投資企業(yè)納入集團(tuán) 客戶的范圍

30、。（五）根據(jù)章程或協(xié)議，有權(quán)控制該被投資企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營政 策。這種情況是指在被投資企業(yè)章程等文件中規(guī)定， 母公司對(duì)其財(cái)務(wù) 和經(jīng)營政策能夠?qū)嵤┛刂啤?能夠控制財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策， 基本上等于能 夠控制整個(gè)企業(yè)， 這樣就使該被投資企業(yè)成為事實(shí)上的子公司。 我們 將這樣的被投資企業(yè)也納入集團(tuán)客戶的范圍。（六）有權(quán)任免被投資企業(yè)董事會(huì)等類似權(quán)力機(jī)構(gòu)的多數(shù)成員。 這種情況是指能夠通過任免董事會(huì)的董事， 從而控制被投資企業(yè)的決 策權(quán)。在這種情況下，該被投資企業(yè)也處于母公司的控制下，這樣的 被投資企業(yè)也應(yīng)被納入集團(tuán)客戶的范圍。（七）在被投資企業(yè)董事會(huì)或類似權(quán)利機(jī)構(gòu)會(huì)議上有半數(shù)以上投 票權(quán)。這種情況是指母公司能

31、夠控制董事會(huì)等權(quán)力機(jī)構(gòu)的會(huì)議， 控制 被投資企業(yè)的經(jīng)營決策，被投資企業(yè)同樣應(yīng)被納入集團(tuán)客戶的范圍。（八）母公司能夠?qū)嵤┛刂频钠渌煌顿Y企業(yè)。 是指除上述 7 種 情況之外母公司能夠?qū)嵤┛刂频谋煌顿Y企業(yè)， 如母公司投資的被投資 企業(yè)由眾多分散的小股東組成時(shí)，這些小股東很多放棄對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng) 營決策的表決權(quán)，母公司因擁有被投資企業(yè)相對(duì)較多的股份而能夠?qū)?公司實(shí)施控制。五、對(duì)多頭貸款客戶及集團(tuán)客戶的額度授信多頭貸款是我行多年來積極尋找解決辦法的問題， 集團(tuán)客戶管理 是信貸管理面臨的新的課題。對(duì)多頭貸款客戶及集團(tuán)客戶的授信都具 有情況比較復(fù)雜、風(fēng)險(xiǎn)較難控制的特點(diǎn)，也是我們目前管理中的薄弱 環(huán)節(jié)。對(duì)多頭貸

32、款客戶及集團(tuán)客戶實(shí)行額度授信首先要解決分散管 理、情況不清、風(fēng)險(xiǎn)控制不力的問題。因此，辦法中作出了對(duì)多 頭貸款客戶及集團(tuán)客戶確定主管行的規(guī)定。多頭貸款客戶的非主管行 不再對(duì)客戶進(jìn)行授信，逐步清理推出，由主管行對(duì)客戶進(jìn)行額度授信。 集團(tuán)公司的組織形式、管理方式多種多樣，辦法中給出了管理相對(duì)緊密的集團(tuán)客戶和管理相對(duì)松散的集團(tuán)客戶，有關(guān)行的經(jīng)營部門要 根據(jù)所掌握的不同集團(tuán)客戶的具體情況判斷集團(tuán)客戶更接近于哪種 類型、用哪種方式管理更為有效，從而采取不同的管理方式。集團(tuán)客 戶的主管行、協(xié)管行要加強(qiáng)溝通，根據(jù)集團(tuán)客戶管理緊密程度的不同， 按照不同的管理方式實(shí)施對(duì)集團(tuán)客戶的額度授信管理。六、額度授信的實(shí)施

33、額度授信的實(shí)施是信貸管理方式的轉(zhuǎn)變，我們的最終目標(biāo)是在全 體法人客戶的范圍內(nèi)實(shí)行這一制度。 但是，全面推行額度授信管理是 一項(xiàng)工作量很大的工作，這項(xiàng)工作不能采取集中突擊的方式完成， 那 樣將無法保證額度授信工作的質(zhì)量，違背實(shí)行額度授信制度的初衷。應(yīng)當(dāng)采取有計(jì)劃、有步驟的逐步推進(jìn)的方式來全面實(shí)行額度授信制 度?；谶@一考慮， 辦法規(guī)定首先從情況比較復(fù)雜、風(fēng)險(xiǎn)較難控 制的客戶（如多頭貸款客戶和集團(tuán)客戶）、資質(zhì)優(yōu)良的客戶（如信用 等級(jí)為 AAA 級(jí)和 AA 級(jí)及五級(jí)分類為正?；蜿P(guān)注類的客戶）、貸款 額比較大的客戶 （如貸款余額居各經(jīng)辦行前十位的客戶） 以及企業(yè)風(fēng) 險(xiǎn)狀況對(duì)我行影響較大的客戶 （如在我行貸款余額占其全部貸款余額 60% 以上的客戶）做起。 辦法第七條給出了首先實(shí)行額度授信管 理的客戶范圍。各級(jí)行要把額度授信工作作為信貸管理工作的一項(xiàng)日 常管理制度，踏踏實(shí)實(shí)、認(rèn)真細(xì)致地實(shí)施這項(xiàng)工作，以真正達(dá)到控制 風(fēng)險(xiǎn)、提高效率的目的。七、關(guān)于辦法中有關(guān)條款的說明1. 額度授信的對(duì)象辦法第三條規(guī)定 “額度授信的適用對(duì)象為法人客戶。 ”強(qiáng)調(diào)了 銀行授信的對(duì)象是法人