半導(dǎo)體測(cè)試設(shè)備項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告

1、關(guān)于半導(dǎo)體測(cè)試設(shè)備項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告一、項(xiàng)目及性質(zhì)項(xiàng)目名稱：半導(dǎo)體測(cè)試設(shè)備項(xiàng)目項(xiàng)目性質(zhì)：新建項(xiàng)目聯(lián)系人：陳xx二、公司簡介企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任，既是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的必由之路，也是實(shí)現(xiàn)企業(yè)自身可持續(xù)發(fā)展的必然選擇；既是順應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展趨勢(shì)的外在要求，也是提升企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力的內(nèi)在需求；既是企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展的重要途徑，也是企業(yè)國際化發(fā)展的戰(zhàn)略需要。遵循“奉獻(xiàn)能源、創(chuàng)造和諧”的企業(yè)宗旨，公司積極履行社會(huì)責(zé)任，依法經(jīng)營、誠實(shí)守信，節(jié)約資源、保護(hù)環(huán)境，以人為本、構(gòu)建和諧企業(yè)，回饋社會(huì)、實(shí)現(xiàn)價(jià)值共享，致力于實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和社會(huì)三大責(zé)任的有機(jī)統(tǒng)一。公司把建立健全社會(huì)責(zé)任管理機(jī)制作為社會(huì)

2、責(zé)任管理推進(jìn)工作的基礎(chǔ)，從制度建設(shè)、組織架構(gòu)和能力建設(shè)等方面著手，建立了一套較為完善的社會(huì)責(zé)任管理機(jī)制。主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積146667.00約220畝1.1總建筑面積278286.93容積率1.901.2基底面積88000.20建筑系數(shù)60.00%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝352.752總投資萬元97058.262.1建設(shè)投資萬元81332.632.1.1工程費(fèi)用萬元68725.752.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元10107.652.1.3預(yù)備費(fèi)萬元2499.232.2建設(shè)期利息萬元1645.732.3流動(dòng)資金萬元14079.903資金籌措萬元97058.263.1自籌

3、資金萬元63471.833.2銀行貸款萬元33586.434營業(yè)收入萬元175500.00正常運(yùn)營年份5總成本費(fèi)用萬元141499.896利潤總額萬元33120.397凈利潤萬元24840.298所得稅萬元8280.109增值稅萬元7330.9610稅金及附加萬元879.7211納稅總額萬元16490.7812工業(yè)增加值萬元56509.2913盈虧平衡點(diǎn)萬元74074.78產(chǎn)值14回收期年6.06含建設(shè)期24個(gè)月15財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率19.07%所得稅后16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元22826.57所得稅后三、建設(shè)背景當(dāng)前時(shí)期，發(fā)展面臨諸多矛盾疊加、風(fēng)險(xiǎn)增多的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，更處于可以大有作為的重要戰(zhàn)略機(jī)遇期，機(jī)遇

4、挑戰(zhàn)并存，發(fā)展前景廣闊。機(jī)遇前所未有。支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)加快發(fā)展，國家級(jí)新區(qū)、自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)、生態(tài)文明先行示范區(qū)的優(yōu)勢(shì)將為發(fā)展帶來眾多“機(jī)會(huì)窗口”，催生政策、項(xiàng)目、資金等要素匯集，加快發(fā)展的動(dòng)力更加強(qiáng)勁。在國家和全省發(fā)展大局中的戰(zhàn)略地位更加凸顯，正在成為區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展增長極。挑戰(zhàn)復(fù)雜艱巨。世界經(jīng)濟(jì)仍然在深度調(diào)整中曲折復(fù)蘇，外部環(huán)境不確定因素增多。我國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行減速換擋的階段性特征日益明顯，結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛持續(xù)，經(jīng)濟(jì)下行壓力加大。現(xiàn)階段產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不夠優(yōu)、規(guī)模不夠大、層級(jí)不夠高、創(chuàng)新不夠強(qiáng)，環(huán)境資源約束和經(jīng)濟(jì)發(fā)展矛盾比較突出，精準(zhǔn)扶貧短板依然存在，這些都將給發(fā)展帶來諸多挑戰(zhàn)。半導(dǎo)體測(cè)試設(shè)備主要包括探針

5、臺(tái)、分選機(jī)、測(cè)試機(jī)等。其中測(cè)試功能由測(cè)試機(jī)實(shí)現(xiàn)，而探針臺(tái)和分選機(jī)實(shí)現(xiàn)的則是機(jī)械功能，將被測(cè)晶圓/芯片揀選至測(cè)試機(jī)進(jìn)行檢測(cè)。探針臺(tái)和分選機(jī)的主要區(qū)別在于，探針臺(tái)針對(duì)的是晶圓級(jí)檢測(cè)，而分選機(jī)則是針對(duì)封裝的芯片級(jí)檢測(cè)。測(cè)試機(jī)是檢測(cè)芯片參數(shù)和功能的專用設(shè)備。通過對(duì)芯片施加輸入信號(hào)，采集被檢測(cè)芯片的輸出信號(hào)與預(yù)期值進(jìn)行比較，判斷芯片在不同工作條件下參數(shù)和功能的有效性。伴隨芯片進(jìn)入批量化生產(chǎn)階段，自動(dòng)測(cè)試設(shè)備（ATE）已成為半導(dǎo)體測(cè)試的必然趨勢(shì)。國際著名測(cè)試機(jī)廠商包括愛德萬（Advantest）、泰瑞達(dá)（Teradyne）、科利登（Xcerra）等。測(cè)試機(jī)經(jīng)過了近60年的發(fā)展，從上世紀(jì)60年代的針對(duì)簡單器

6、件的低管腳數(shù)、低速測(cè)試系統(tǒng)逐步發(fā)展到適用于大規(guī)模、超大規(guī)模IC的高速測(cè)試系統(tǒng)。近入21世紀(jì)，隨著SoC產(chǎn)品得到廣泛應(yīng)用，愛德萬T2000、V93000以及泰瑞達(dá)UltraFLEX系列的SoC測(cè)試系統(tǒng)代表了目前的高端測(cè)試機(jī)產(chǎn)品，根據(jù)愛德萬公司官網(wǎng)，V93000測(cè)試機(jī)于2017年6月完成全球5000套的出貨量。探針臺(tái)和測(cè)試機(jī)是晶圓測(cè)試環(huán)節(jié)的核心設(shè)備。探針臺(tái)的主要作用是將晶圓和測(cè)試機(jī)相連接，具體過程為：探針臺(tái)將晶圓逐片自動(dòng)傳送至測(cè)試位置，芯片的Pad點(diǎn)通過探針、專用連接線與測(cè)試機(jī)的功能模塊進(jìn)行連接。測(cè)試機(jī)對(duì)芯片施加輸入信號(hào)、采集輸出信號(hào)，并將測(cè)試結(jié)果通過傳送給探針臺(tái)，探針臺(tái)據(jù)此對(duì)芯片進(jìn)行打點(diǎn)標(biāo)記，形

7、成晶圓的Map圖。另外，探針卡作為重要的耗材，是將晶圓和DUT板相連接的測(cè)試接口，通過探針與晶圓上每個(gè)裸片的觸點(diǎn)相連，完成與測(cè)試機(jī)的信號(hào)傳輸。探針臺(tái)要求的精確定位程度非常高，因而具備比分選機(jī)更高的壁壘。探針臺(tái)可以應(yīng)用在芯片設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)、晶圓加工過程的檢測(cè)以及加工完成后的CP檢測(cè)環(huán)節(jié)。全球探針臺(tái)的市場(chǎng)規(guī)模大約在5億美元（數(shù)據(jù)來源Gartner），占總檢測(cè)設(shè)備的6%左右。全球探針臺(tái)市場(chǎng)主要由東京精密與東京電子兩家日本企業(yè)占據(jù)，兩者的市場(chǎng)份額可以達(dá)到80%以上。封裝測(cè)試環(huán)節(jié)的核心設(shè)備為測(cè)試機(jī)和分選機(jī)。分選機(jī)主要承擔(dān)機(jī)械方面的任務(wù)，包括產(chǎn)品的測(cè)試接觸、揀選和傳送等。分選機(jī)把待測(cè)芯片逐個(gè)自動(dòng)傳送至測(cè)試工位，

8、芯片引腳通過測(cè)試工位上的金手指、專用連接線與測(cè)試機(jī)的功能模塊進(jìn)行連接，測(cè)試機(jī)對(duì)芯片施加輸入信號(hào)并采集輸出信號(hào)，完成封裝測(cè)試。測(cè)試結(jié)果通過通信接口傳送給分選機(jī)，分選機(jī)據(jù)此對(duì)被測(cè)試集成電路進(jìn)行標(biāo)記、分選、收料或編帶。集成電路產(chǎn)品的封裝類別多樣化，使得分選機(jī)設(shè)備生產(chǎn)商需要持續(xù)改進(jìn)機(jī)械結(jié)構(gòu)和精度，并提高其兼容性，以滿足對(duì)不同封裝尺寸和外形的需求。在分選機(jī)市場(chǎng)，科休、愛德萬和愛普生三家公司的市場(chǎng)份額大約在6070%左右。四、發(fā)展思路牢固樹立創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，明確重點(diǎn)任務(wù)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)方式和可持續(xù)發(fā)展，大力推動(dòng)產(chǎn)業(yè)跨越式發(fā)展。五、選址、建設(shè)規(guī)模和方案（一）項(xiàng)目產(chǎn)品及服務(wù)

9、規(guī)模項(xiàng)目建成后，形成年產(chǎn)xx半導(dǎo)體測(cè)試設(shè)備的經(jīng)營能力。（二）建筑物建設(shè)規(guī)模本期項(xiàng)目建筑面積278286.93，其中：生產(chǎn)工程172022.80，倉儲(chǔ)工程59136.14，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施25391.93，公共工程21736.06。二、項(xiàng)目投資方案（一）投資估算的依據(jù)本期項(xiàng)目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）2、投資項(xiàng)目可行性研究指南3、建設(shè)項(xiàng)目投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定（二）項(xiàng)目費(fèi)用與效益

10、范圍界定本期項(xiàng)目費(fèi)用界定為工程建設(shè)費(fèi)用和項(xiàng)目運(yùn)營期所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用；項(xiàng)目效益界定為運(yùn)營期所產(chǎn)生的各項(xiàng)收益，并嚴(yán)格遵循財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)過程中費(fèi)用與效益計(jì)算范圍相一致性的原則。（三）建設(shè)投資估算本期項(xiàng)目建設(shè)投資81332.63萬元，包括：工程建設(shè)費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分。1、工程費(fèi)用工程建設(shè)費(fèi)用包括建筑工程投資（含土地費(fèi)用）、設(shè)備購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)等；工程建設(shè)其他費(fèi)用包括：建設(shè)管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、其他前期工作費(fèi)用，合計(jì)68725.75萬元。（1）建筑工程投資估算根據(jù)估算，本期項(xiàng)目建筑工程投資為32131.01萬元。（2）設(shè)備購置費(fèi)估算設(shè)備購置費(fèi)的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報(bào)價(jià)

11、和類似工程設(shè)備價(jià)格，同時(shí)參照機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)手冊(cè)和建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及各項(xiàng)概算指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)行，并考慮必要的運(yùn)雜費(fèi)進(jìn)行估算。本期項(xiàng)目設(shè)備購置費(fèi)為34667.01萬元。（3）安裝工程費(fèi)估算本期項(xiàng)目安裝工程費(fèi)為1927.73萬元。2、工程建設(shè)其他費(fèi)用本期項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用為10107.65萬元。3、預(yù)備費(fèi)本期項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)為2499.23萬元。（四）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項(xiàng)目建設(shè)期為24個(gè)月，其中申請(qǐng)銀行貸款33586.43萬元，貸款利率按4.9%進(jìn)行測(cè)算,建設(shè)期利息1645.73萬元。（五）流動(dòng)資金流動(dòng)資金是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，為進(jìn)行正常運(yùn)營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費(fèi)

12、用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動(dòng)資金測(cè)算一般采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算法或擴(kuò)大指標(biāo)法，根據(jù)企業(yè)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)情況及本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)和項(xiàng)目運(yùn)營特點(diǎn)，該項(xiàng)目流動(dòng)資金測(cè)算參照同行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算法進(jìn)行測(cè)算。根據(jù)測(cè)算，本期項(xiàng)目流動(dòng)資金為14079.90萬元。（六）項(xiàng)目總投資本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資97058.26萬元，其中：建設(shè)投資81332.63萬元，占項(xiàng)目總投資的83.80%；建設(shè)期利息1645.73萬元，占項(xiàng)目總投資的1.70%；流動(dòng)資金14079.90萬元，占項(xiàng)目總投資的14.51%。（七）資金籌措與投資計(jì)劃本期項(xiàng)目總投資

13、97058.26萬元，其中申請(qǐng)銀行長期貸款33586.43萬元，其余部分由企業(yè)自籌。建設(shè)投資估算表單位：萬元序號(hào)工程費(fèi)用名稱建筑工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用合計(jì)所占比例1工程費(fèi)用32131.0134667.011927.7368725.7584.50%1.1建筑工程費(fèi)32131.0132131.0139.51%1.2設(shè)備購置費(fèi)34667.0134667.0142.62%1.3安裝工程費(fèi)1927.731927.732.37%2工程建設(shè)其他費(fèi)用10107.6510107.6512.43%2.1土地出讓金5373.015373.016.61%2.2其他前期費(fèi)用4734.644734.645.8

14、2%3預(yù)備費(fèi)2499.232499.233.07%3.1基本預(yù)備費(fèi)1270.301270.301.56%3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)1228.931228.931.51%4建設(shè)投資合計(jì)81332.63100.00%流動(dòng)資金估算表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1流動(dòng)資產(chǎn)0.00100232.45113596.78133643.27133643.27133643.27133643.27133643.27133643.271.1應(yīng)收賬款0.0045104.6051118.5560139.4760139.4760139.4760139.4760139.476013

15、9.471.2存貨0.0035081.3539758.8746775.1446775.1446775.1446775.1446775.1446775.141.2.1原輔材料0.0010524.4111927.6614032.5414032.5414032.5414032.5414032.5414032.541.2.2燃料動(dòng)力0.00526.22596.39701.63701.63701.63701.63701.63701.631.2.3在產(chǎn)品0.0016137.4218289.0821516.5621516.5621516.5621516.5621516.5621516.561.2.4產(chǎn)成品0

16、.007893.318945.7510524.4110524.4110524.4110524.4110524.4110524.411.3現(xiàn)金0.008018.599087.7410691.4610691.4610691.4610691.4610691.4610691.461.4預(yù)付賬款0.0012027.8913631.6116037.1916037.1916037.1916037.1916037.1916037.192流動(dòng)負(fù)債0.0089672.53101628.86119563.37119563.37119563.37119563.37119563.37119563.372.1應(yīng)付賬款0.

17、0032282.1136586.3943042.8143042.8143042.8143042.8143042.8143042.812.2預(yù)收賬款0.0057390.4265042.4876520.5676520.5676520.5676520.5676520.5676520.563流動(dòng)資金0.0010559.9211967.9114079.9014079.9014079.9014079.9014079.9014079.904流動(dòng)資金增加0.0010559.921407.992111.995鋪底流動(dòng)資金0.0030069.7434079.0340092.9840092.9840092.9840

18、092.9840092.9840092.98七、投資收益分析（一）經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算1、營業(yè)收入估算本期項(xiàng)目正常經(jīng)營年份預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入175500.00萬元。2、正常經(jīng)營年份增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國實(shí)施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知及相關(guān)規(guī)定，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營年份應(yīng)繳納增值稅計(jì)算如下：正常經(jīng)營年份應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=7330.96萬元。3、綜合總成本費(fèi)用估算本期項(xiàng)目總成本費(fèi)用主要包括外購原材料費(fèi)、外購燃料動(dòng)力費(fèi)、工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用（其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用、其他營業(yè)費(fèi)用）、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)和利息支出等。本期項(xiàng)目年綜合總成本費(fèi)用的估算

19、是以產(chǎn)品的綜合總成本費(fèi)用為基點(diǎn)進(jìn)行，根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按正常經(jīng)營年份經(jīng)營能力計(jì)算，本期項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用141499.89萬元，其中：可變成本116668.29萬元，固定成本24831.60萬元。正常經(jīng)營年份項(xiàng)目經(jīng)營成本135481.02萬元。具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費(fèi)用估算表所示。4、稅金及附加本期項(xiàng)目稅金及附加主要包括城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和地方教育附加。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營年份應(yīng)納稅金及附加879.72萬元。5、利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關(guān)稅收政策規(guī)定，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-稅金及附加

20、=33120.39（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計(jì)征，根據(jù)規(guī)定本期項(xiàng)目應(yīng)繳納企業(yè)所得稅，正常經(jīng)營年份應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=33120.3925.00%=8280.10（萬元）。6、利潤及利潤分配該項(xiàng)目正常經(jīng)營年份可實(shí)現(xiàn)利潤總額33120.39萬元，繳納企業(yè)所得稅8280.10萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤=正常經(jīng)營年份利潤總額-企業(yè)所得稅=33120.39-8280.10=24840.29（萬元）。（二）項(xiàng)目盈利能力分析1、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR），系指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)為零時(shí)的折現(xiàn)率，本期項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收

21、益率為：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=19.07%。本期項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率19.07%，高于行業(yè)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率，表明本期項(xiàng)目對(duì)所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。2、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指項(xiàng)目按設(shè)定的折現(xiàn)率（采用基準(zhǔn)收益率ic=12.00%），計(jì)算項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）=22826.57（萬元）。以上計(jì)算結(jié)果表明，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值22826.57萬元（大于0），說明本期項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力，在財(cái)務(wù)上是可以接受的。3、投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需要的時(shí)間，是

22、財(cái)務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)；全部投資回收期（Pt）=（累計(jì)現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計(jì)現(xiàn)金凈流量的絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量，本期項(xiàng)目投資回收期：投資回收期（Pt）=6.06年。本期項(xiàng)目全部投資回收期6.06年，要小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，說明項(xiàng)目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，盈利能力較強(qiáng)，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。（三）償債能力分析1、債務(wù)資金償還計(jì)劃本期項(xiàng)目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設(shè)投資借款計(jì)算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項(xiàng)目運(yùn)營期稅后利潤。2、利息備付率測(cè)算按照建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，利息備付率系指

23、在借款償還期內(nèi)的息稅前利潤（EBIT）與應(yīng)付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項(xiàng)目償還債務(wù)利息的保障程度，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營年份利息備付率（ICR）為26.16。本期項(xiàng)目實(shí)施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明本期項(xiàng)目建成正常運(yùn)營后利息償付的保障程度較高。3、償債備付率測(cè)算按照建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，償債備付率系指在借款償還期內(nèi)，可用于還本付息的資金（EBITDA-TAX）與應(yīng)還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營年份償債備付率（DSCR）為23.78。根據(jù)約定的還款方式對(duì)本期

24、項(xiàng)目的計(jì)算表明，在項(xiàng)目實(shí)施后各年的償債率均高于償債備付率的最低可接受值，說明項(xiàng)目建成后可用于還本付息的資金保障程度較高。八、建設(shè)期安排結(jié)合該項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際工作情況，項(xiàng)目工程的建設(shè)周期確定為24個(gè)月，其工作內(nèi)容包括：項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、工程勘察與設(shè)計(jì)、土建工程施工、設(shè)備采購、設(shè)備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1營業(yè)收入0.00131625.00149175.00175500.00175500.00175500.00175500.00175500.00175500.002增值稅0.006344.80

25、7190.777330.967330.967330.967330.967330.967330.962.1銷項(xiàng)稅0.0017111.2519392.7522815.0022815.0022815.0022815.0022815.0022815.002.2進(jìn)項(xiàng)稅0.0010766.4512201.9815484.0415484.0415484.0415484.0415484.0415484.043稅金及附加0.00761.38862.89879.72879.72879.72879.72879.72879.723.1城市維護(hù)建設(shè)稅0.00444.14503.35513.17513.17513.175

26、13.17513.17513.173.2教育費(fèi)附加0.00190.34215.72219.93219.93219.93219.93219.93219.933.3地方教育附加0.00126.90143.82146.62146.62146.62146.62146.62146.62綜合總成本費(fèi)用估算表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1外購原材料、燃料費(fèi)0.0082818.8893861.39110425.17110425.17110425.17110425.17110425.17110425.172工資及福利費(fèi)0.006243.126243.12624

27、3.126243.126243.126243.126243.126243.123修理費(fèi)0.002916.232916.232916.232916.232916.232916.232916.232916.234其他費(fèi)用0.0015896.5015896.5015896.5015896.5015896.5015896.5015896.5015896.504.1其他制造費(fèi)用0.001128.871128.871128.871128.871128.871128.871128.871128.874.2其他管理費(fèi)用0.001463.021463.021463.021463.021463.021463.02

28、1463.021463.024.3其他營業(yè)費(fèi)用0.0013304.6113304.6113304.6113304.6113304.6113304.6113304.6113304.615經(jīng)營成本0.00107874.73118917.24135481.02135481.02135481.02135481.02135481.02135481.026折舊費(fèi)0.004265.674265.674265.674265.674265.674265.674265.674265.677攤銷費(fèi)0.00107.46107.46107.46107.46107.46107.46107.46107.468利息支出0.0

29、01645.741645.741645.741645.741645.741645.741645.741645.749總成本費(fèi)用0.00113893.60124936.11141499.89141499.89141499.89141499.89141499.89141499.899.1其中：固定成本0.0024831.6024831.6024831.6024831.6024831.6024831.6024831.6024831.609.2可變成本0.0089062.00100104.51116668.29116668.29116668.29116668.29116668.29116668.29利潤及利潤分配表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1營業(yè)收入0.00131625.00149175.00175500.00175500.00175500.00175500.00175500.00175500.002稅金及附加0.00761.38862.89879.72879.7