2016年小型水庫(kù)維護(hù)專項(xiàng)資金

1、2016年小型水庫(kù)維護(hù)專項(xiàng)資金財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告評(píng)價(jià)類型：實(shí)施過(guò)程評(píng)價(jià) 口完成結(jié)果評(píng)價(jià)項(xiàng)目名稱：2016年小型水庫(kù)維護(hù)專項(xiàng)資金項(xiàng)目單位：文昌市水務(wù)局主管部門:評(píng)價(jià)時(shí)間：2017年5月20日至2017年6月25日組織方式：財(cái)政部門主管部門日項(xiàng)目單位-19 -評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)：中介機(jī)構(gòu)專家組舊項(xiàng)目單位評(píng)價(jià)組評(píng)價(jià)單位（蓋章）：文昌市水務(wù)局 上報(bào)時(shí)間：2017年6月26日項(xiàng)目基本信息一、項(xiàng)目基本情況項(xiàng)目實(shí)施單位文昌市水務(wù)局主管部門項(xiàng)目負(fù)責(zé)人陳時(shí)順聯(lián)系電址海南省文昌市慶齡路21號(hào)郵編項(xiàng)目類型經(jīng)常性項(xiàng)目（V）一次性項(xiàng)目（）計(jì)劃投資額（萬(wàn)元）306.43實(shí)位資金（萬(wàn)元）306.43實(shí)際使

2、用情況（萬(wàn)元）306.43其中：中央財(cái)政其中：中央財(cái)政其中：中央財(cái)政省財(cái)政省財(cái)政省財(cái)政市縣財(cái)政306.43市縣財(cái)政306.43市縣財(cái)政306.43其他其他其他二、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分一級(jí)指標(biāo)分值二級(jí)指標(biāo)分值三級(jí)指標(biāo)分值得分投入2515項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性33項(xiàng)目立項(xiàng)績(jī)效目標(biāo)合理性66績(jī)效指標(biāo)明確性66資金落實(shí)10資金到位率55到位及時(shí)率55過(guò)程24業(yè)務(wù)管理12管理制度健全性44制度執(zhí)行有效性44項(xiàng)目質(zhì)量可控性44財(cái)務(wù)管理121財(cái)務(wù)制度健全性44資金使用合規(guī)性44財(cái)務(wù)監(jiān)控有效性4231項(xiàng)目產(chǎn)出31實(shí)際完成率88產(chǎn)出完成及時(shí)率 J88質(zhì)量達(dá)標(biāo)率88成本節(jié)約率7720經(jīng)濟(jì)效益00社會(huì)效益129效果20項(xiàng)目效益

3、生態(tài)效益 00可持續(xù)影響 |44社會(huì)公眾或服務(wù) 對(duì)象滿意度44總分10010010095評(píng)價(jià)等次優(yōu)項(xiàng)目單位負(fù)責(zé)人（簽字并蓋章）：2017年6月25日2016年小型水庫(kù)維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告一、項(xiàng)目概況（一）項(xiàng)目單位基本情況。1、主要職責(zé)文昌市水務(wù)局是市政府水行政主管部門，是正科級(jí)機(jī)關(guān)單位，負(fù)責(zé)全市水利行業(yè)的統(tǒng)一管理工作，前身是文昌縣水電局。主要 職責(zé)有：負(fù)責(zé)中華人民共和國(guó)水法、中華人民共和國(guó)水土保持法、中華人民共和國(guó)防洪法等法律、條例和地方性水法規(guī) 的組織實(shí)施和監(jiān)督檢查，并負(fù)責(zé)水利價(jià)費(fèi)，建設(shè)基金的繳納、管 理和使用；研究落實(shí)水務(wù)工作方針、政策、法規(guī)和規(guī)章制度；組 織擬定全市水利發(fā)展戰(zhàn)

4、略、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃和年度計(jì)劃，以及主 要河道、小流域綜合治理規(guī)劃，并負(fù)責(zé)監(jiān)督實(shí)施；統(tǒng)一管理全市 水資源，負(fù)責(zé)組織全市水資源的調(diào)查評(píng)價(jià)，擬定全市水資源長(zhǎng)期 供求計(jì)劃、水量分配方案，并負(fù)責(zé)監(jiān)督管理；負(fù)責(zé)組織實(shí)施取水 許可證制度和水資源費(fèi)用征收制度；編制全市節(jié)約用水規(guī)劃，負(fù) 責(zé)指導(dǎo)和管理全市節(jié)約用水工作；承辦市政府和上級(jí)業(yè)務(wù)主管部 門交辦的其他工作。2、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)根據(jù)上述職責(zé)，市水務(wù)局內(nèi)設(shè) 4個(gè)職能機(jī)構(gòu)和市防風(fēng)防汛防 旱指揮部辦公室1個(gè)副科級(jí)機(jī)構(gòu)。4個(gè)職能機(jī)構(gòu)分別為辦公室、 農(nóng)水室、建設(shè)與管理室、綜合室。（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效指標(biāo)設(shè)定或調(diào)整情況，包括預(yù)期 總目標(biāo)及階段性目標(biāo)。建立和完善管理小型水庫(kù)管

5、理經(jīng)費(fèi)財(cái)政機(jī)制，加強(qiáng)文昌市小 型水庫(kù)管理，確保水庫(kù)安全運(yùn)行和效益充分發(fā)揮，保障經(jīng)濟(jì)社會(huì) 的可持續(xù)發(fā)展。（三）項(xiàng)目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍。項(xiàng)目基本性質(zhì)：本項(xiàng)目為一經(jīng)常性項(xiàng)目。項(xiàng)目用途和主要內(nèi)容：主要用于加強(qiáng)和規(guī)范我市小型水庫(kù)水利工程維修養(yǎng)護(hù)補(bǔ)助資金的管理，提高資金使用效益。建立符合 我市實(shí)際的水利工程管理體制和運(yùn)行機(jī)制，規(guī)范資金投入、使用、管理與監(jiān)督，搞好小型水利工程的管理與維護(hù)，落實(shí)管護(hù)經(jīng)費(fèi)， 提高水庫(kù)的市場(chǎng)化運(yùn)作水平、綜合利用功能，使之長(zhǎng)期安全地發(fā) 揮防洪減災(zāi)、農(nóng)田灌溉等效益，逐步實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)水利向現(xiàn)代水利、 可持續(xù)發(fā)展水利轉(zhuǎn)變。項(xiàng)目主要內(nèi)容為：對(duì)我市 23宗?。?）型水庫(kù)、55宗小

6、（2） 型水庫(kù)，實(shí)施維修養(yǎng)護(hù)項(xiàng)目的人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械使用費(fèi)和養(yǎng) 護(hù)用具、辦公設(shè)備、安全防護(hù)設(shè)施等進(jìn)行財(cái)政撥款補(bǔ)助。項(xiàng)目涉及范圍：文昌市 23宗?。?）型水庫(kù)、55宗小（2） 型水庫(kù)。二、項(xiàng)目資金使用及管理情況（一）項(xiàng)目資金到位情況分析根據(jù)文昌市小型水庫(kù)管理體制改革方案規(guī)定的：“小型水庫(kù)工程維修養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi) （510.71萬(wàn)元/年單位）分三年到位，即2014 年撥付30% 2015年撥付到60% 2016年以后全額撥付；水庫(kù)工 程維修養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)60%撥付到水管，40%實(shí)行市籌安排”。按照以上 預(yù)算安排，2016年安排預(yù)算資金為306.43萬(wàn)元，累計(jì)已到位資 金306.43萬(wàn)元，資金到位率為 100%

7、（二）項(xiàng)目資金使用情況我局2016年小型水庫(kù)維護(hù)專項(xiàng)資金計(jì) 306.43萬(wàn)元，已全部 支付完畢。（三）項(xiàng)目資金管理情況分析我局2016年小型水庫(kù)維護(hù)專項(xiàng)資金項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)資金，在資金管理及建設(shè)運(yùn)行上嚴(yán)格遵守中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法、中華人民共和國(guó)預(yù)算法、行政單位會(huì)計(jì)制度、文昌市財(cái)政補(bǔ)助小型水 庫(kù)水利工程維修養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)使用管理方案（文水函2015228號(hào)）等法律法規(guī)，對(duì)專項(xiàng)資金實(shí)行單獨(dú)核算、專項(xiàng)使用的原則，避免 專項(xiàng)資金被擠占、截留和挪用。三、項(xiàng)目組織實(shí)施情況（一）項(xiàng)目組織情況分析市財(cái)政局每年10月20日前，根據(jù)文昌市小型水庫(kù)管理體 制改革方案（以下簡(jiǎn)稱改革方案）要求，將當(dāng)年政府預(yù)算安 排維修養(yǎng)護(hù)資金撥給我

8、局， 我局于10月31日前根據(jù)改革方案 中確定的比例，撥給水庫(kù)所在鎮(zhèn)政府，由鎮(zhèn)政府組織實(shí)施。鎮(zhèn)政 府在資金下達(dá)后，按經(jīng)審核養(yǎng)護(hù)方案項(xiàng)目實(shí)施，實(shí)施單位應(yīng) 當(dāng)依據(jù)批復(fù)的項(xiàng)目實(shí)施計(jì)戈U，組織項(xiàng)目實(shí)施，不能隨意調(diào)整。因 特殊情況確需調(diào)整的，應(yīng)報(bào)我局審批。（二）項(xiàng)目管理情況分析在項(xiàng)目的實(shí)施過(guò)程中，我局承擔(dān)了確定小型水庫(kù)人員情況、按時(shí)下?lián)苜Y金等工作。為了加強(qiáng)項(xiàng)目管理，我局抽調(diào)相關(guān)股室骨干人員組成了項(xiàng)目 管理小組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的日常事務(wù)及監(jiān)督管理工作。四、項(xiàng)目績(jī)效情況（一）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況分析。將項(xiàng)目支出后的實(shí)際狀況與績(jī)效目標(biāo)對(duì)比，從項(xiàng)目的投入、 過(guò)程、產(chǎn)出和效果等方面進(jìn)行量化、具體分析。1.項(xiàng)目的投入分析

9、（25分）。項(xiàng)目的投入包括項(xiàng)目立項(xiàng)（15分）、資金落實(shí)（10分）。（1）項(xiàng)目立項(xiàng)1）項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性（3分）評(píng)價(jià)要點(diǎn)： 項(xiàng)目是否按照規(guī)定的程序申請(qǐng)?jiān)O(shè)立； 所提交的文件、材料是否符合相關(guān)要求； 事前是否已經(jīng)過(guò)必要的可行性研究、專家論證、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、集體決策等。評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)： 全部符合，得滿分； 符合其中2項(xiàng)得1分； 只符合其中1項(xiàng)或全部不符合得0分。評(píng)價(jià)過(guò)程：經(jīng)檢查，項(xiàng)目按照規(guī)定的程序設(shè)立，提交的文件、材料符合 相關(guān)要求，事前已經(jīng)過(guò)必要的可行性研究、專家論證、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、集體決策等。評(píng)價(jià)結(jié)果：全部符合上述要求，得3分。2）績(jī)效目標(biāo)合理（6分）評(píng)價(jià)要點(diǎn)： 是否符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和黨委政

10、府決策； 是否與項(xiàng)目實(shí)施單位或委托單位職責(zé)密切相關(guān)； 項(xiàng)目是否為促進(jìn)事業(yè)發(fā)展所必需； 項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績(jī)水平。評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)： 全部符合，得滿分； 符合其中3項(xiàng)得4分； 符合其中2項(xiàng)得2分； 只符合其中1項(xiàng)或全部不符合得0分評(píng)價(jià)過(guò)程：項(xiàng)目符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和黨委政府 決策,與項(xiàng)目實(shí)施單位或委托單位職責(zé)密切相關(guān)，為促進(jìn)事業(yè)發(fā)展所必需，項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績(jī)水平。評(píng)價(jià)結(jié)果：項(xiàng)目全部符合以上要求，得滿分 6分。3）績(jī)效指標(biāo)明確（6分）評(píng)價(jià)要點(diǎn)： 是否將項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績(jī)效指標(biāo)； 是否通過(guò)清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)； 是否與項(xiàng)目年度任務(wù)數(shù)

11、或計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)； 是否與預(yù)算確定的項(xiàng)目投資額或資金量相匹配。評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)： 全部符合，得滿分； 符合其中3項(xiàng)得4分； 符合其中2項(xiàng)得2分； 只符合其中1項(xiàng)或全部不符合得0分。評(píng)價(jià)過(guò)程：將項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績(jī)效指標(biāo)，通 過(guò)清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)，與項(xiàng)目年度任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù) 相對(duì)應(yīng)，與預(yù)算確定的項(xiàng)目投資額或資金量相匹配。評(píng)價(jià)結(jié)果：項(xiàng)目全部符合以上要求，得滿分6分。（2）資金落實(shí)（10分）1）資金到位率（5分）資金到位率=（實(shí)際到位資金/計(jì)劃投入資資金到位率金）X 100%實(shí)際到位資金：一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)實(shí)際落實(shí)到 具體項(xiàng)目的資金。計(jì)劃投入資金：一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)計(jì)劃投

12、入到 具體項(xiàng)目的資金。評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)： 預(yù)算年度或項(xiàng)目期內(nèi)資金到位率100%得滿分； 以100%為基數(shù)，資金到位率每少 5%扣 1分，直至扣完本項(xiàng) 分值為止。評(píng)價(jià)過(guò)程：資金到位率=（實(shí)際到位資金/計(jì)劃投入資資金到位率金）X 100%=（306.43/306.43） X 100%=100%評(píng)價(jià)結(jié)果：項(xiàng)目資金到位率為100%得滿分5分。2）到位及時(shí)率（5分）到位及時(shí)率=（及時(shí)到位資金/應(yīng)到位資金）X 100% 及時(shí)到位資金：截至規(guī)定時(shí)點(diǎn)實(shí)際落實(shí)到具體項(xiàng)目的資金。 應(yīng)到位資金：按照合同或項(xiàng)目進(jìn)度要求截至規(guī)定時(shí)點(diǎn)應(yīng)落實(shí)到具 體項(xiàng)目的資金。評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：按照合同或項(xiàng)目進(jìn)度要求截至規(guī)定時(shí)點(diǎn) 100%落實(shí) 項(xiàng)目資金的

13、，得滿分；以100%為基數(shù)，每少5%fc 1分，直至扣完 本項(xiàng)分值為止。評(píng)價(jià)過(guò)程：到位及時(shí)率=（及時(shí)到位資金/應(yīng)到位資金）X 100%=（306.43/306.43 ） X 100%=100%評(píng)價(jià)結(jié)果：項(xiàng)目資金到位及時(shí)率為 100%得滿分5分。項(xiàng)目的投入合計(jì)得為 25分，該項(xiàng)目立項(xiàng)符合規(guī)范， 資金落實(shí) 得到保障，項(xiàng)目投入績(jī)效評(píng)分為滿分。2.過(guò)程（24分）過(guò)程分析包括業(yè)務(wù)管理（12分）、財(cái)務(wù)管理（12分）（1）業(yè)務(wù)管理（12分）1）管理制度健全性（4分）評(píng)價(jià)要點(diǎn)： 是否已制定或具有相應(yīng)的業(yè)務(wù)管理制度； 業(yè)務(wù)管理制度是否合法、合規(guī)、完整。評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：每項(xiàng)評(píng)價(jià)要點(diǎn)分值2分，依據(jù)項(xiàng)目單位提供的相關(guān)制度進(jìn)

14、行 評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)過(guò)程：已制訂有文昌市小型水庫(kù)管理體制改革方案等業(yè)務(wù)管理 制度，業(yè)務(wù)管理制度合法、合規(guī)、完整。評(píng)價(jià)結(jié)果：得分4分。2）制度執(zhí)行有效性（4分）評(píng)價(jià)要點(diǎn)： 是否遵守相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)定； 項(xiàng)目調(diào)整及支出調(diào)整手續(xù)是否完備； 項(xiàng)目資料是否齊全并及時(shí)歸檔； 項(xiàng)目實(shí)施的人員條件、場(chǎng)地設(shè)備、信息支撐等是否落實(shí)到位 評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：每項(xiàng)評(píng)價(jià)要點(diǎn)分值1分，依據(jù)現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)基礎(chǔ)資料情況進(jìn)行評(píng)價(jià) 評(píng)價(jià)過(guò)程：2016年度我局已根據(jù)文昌市小型水庫(kù)管理體制改革方案 將項(xiàng)目補(bǔ)貼資金發(fā)放完畢，項(xiàng)目實(shí)施后已將全部材料歸集于會(huì)計(jì) 核算中心。評(píng)價(jià)結(jié)果：項(xiàng)目遵守了相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)定，資料 齊全已及時(shí)歸檔，人員條件、信

15、息支撐以落實(shí)到位。得分為4分。3）項(xiàng)目質(zhì)量可控性（4分）評(píng)價(jià)要點(diǎn)： 是否已制定或具有相應(yīng)的項(xiàng)目質(zhì)量要求或標(biāo)準(zhǔn)； 是否采取了相應(yīng)的項(xiàng)目質(zhì)量檢查、驗(yàn)收等必需的控制措施 或手段。評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：每項(xiàng)評(píng)價(jià)要點(diǎn)分值2分，依據(jù)現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)基礎(chǔ)資料情況進(jìn)行評(píng)價(jià) 評(píng)價(jià)過(guò)程：已制訂有文昌市小型水庫(kù)管理體制改革方案 等制度，項(xiàng)目補(bǔ)貼資金按制度發(fā)放完畢。評(píng)價(jià)結(jié)果：得4分。（2）財(cái)務(wù)管理（12分）1）財(cái)務(wù)制度健全性（4分）評(píng)價(jià)要點(diǎn)： 是否已制定或具有相應(yīng)的項(xiàng)目資金管理辦法； 項(xiàng)目資金管理辦法是否符合相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：每項(xiàng)評(píng)價(jià)要點(diǎn)分值2分，依據(jù)項(xiàng)目單位提供的相關(guān)資料進(jìn)行 評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)過(guò)程：已制定項(xiàng)目資金管理辦法，項(xiàng)

16、目資金管理辦法符合相關(guān)財(cái)務(wù) 會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。評(píng)價(jià)結(jié)果：得4分。2）資金使用合規(guī)性（4分）評(píng)價(jià)要點(diǎn)： 是否符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金 管理辦法的規(guī)定； 資金的撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)； 項(xiàng)目的重大開(kāi)支是否經(jīng)過(guò)評(píng)估認(rèn)證； 是否符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途； 是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：前4項(xiàng)評(píng)價(jià)要點(diǎn)每項(xiàng)分值1分，依據(jù)項(xiàng)目單位提供的相關(guān)資 料進(jìn)行評(píng)價(jià)。如果存在第 5評(píng)價(jià)要點(diǎn)情況的，此項(xiàng)分值扣完。評(píng)價(jià)過(guò)程：項(xiàng)目開(kāi)支基本符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專 項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定，資金的撥付有較完整的審批程序和手續(xù)。評(píng)價(jià)結(jié)果：本項(xiàng)得分為4分。3）財(cái)

17、務(wù)監(jiān)控有效性（4分）評(píng)價(jià)要點(diǎn)： 是否已制定或具有相應(yīng)的監(jiān)控機(jī)制； 是否采取了相應(yīng)的財(cái)務(wù)檢查等必要的監(jiān)控措施或手段。評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：每項(xiàng)評(píng)價(jià)要點(diǎn)分值2分，依據(jù)項(xiàng)目單位提供的相關(guān)資料進(jìn)行 評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)過(guò)程：沒(méi)有制訂專門的監(jiān)控制度，相應(yīng)的監(jiān)控機(jī)制不完善。評(píng)價(jià)結(jié)果：本項(xiàng)得分為2分。過(guò)程合計(jì)得分為22分，業(yè)務(wù)管理制度較完善，開(kāi)支基本符合 國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī) 定，資金的撥付有較完整的審批程序和手續(xù)，得分較高。3.產(chǎn)出（31分）（1）項(xiàng)目產(chǎn)出（31分）1 ）實(shí)際完成率（8分）實(shí)際完成率=（實(shí)際產(chǎn)出數(shù)/計(jì)劃產(chǎn)出數(shù)）x 100%實(shí)際產(chǎn)出數(shù)：一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)項(xiàng)目實(shí)際產(chǎn)出 的

18、產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù)量。計(jì)劃產(chǎn)出數(shù)：項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)確定的在一定時(shí)期（本年度或項(xiàng) 目期）內(nèi)計(jì)劃產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù)量。評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：預(yù)算年度或項(xiàng)目期內(nèi)實(shí)際完成率為 100%勺，得滿分；以實(shí)際 完成率100%為基數(shù)，每少10%扣1分；實(shí)際完成率不足 50%勺， 本項(xiàng)得分為0。評(píng)價(jià)過(guò)程：已將小型水庫(kù)維護(hù)專項(xiàng)資金按規(guī)定要求全部發(fā)放。實(shí)際完成率=（實(shí)際產(chǎn)出數(shù)/計(jì)劃產(chǎn)出數(shù)）X 100%=（306.43/306.43 ） X 100%=100%評(píng)價(jià)結(jié)果：完成率大于等于100%得分為8分。2）完成及時(shí)率（8分）評(píng)價(jià)要點(diǎn)：完成及時(shí)率=（計(jì)劃完成時(shí)間-實(shí)際完成時(shí)間）/計(jì)劃完成時(shí) 間X 100%實(shí)際完成時(shí)間：項(xiàng)目實(shí)施單

19、位完成該項(xiàng)目實(shí)際所耗用的時(shí)間。計(jì)劃完成時(shí)間：按照項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃或相關(guān)規(guī)定完成該項(xiàng)目所 需的時(shí)間。評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：完成及時(shí)率0的，得滿分；完成及時(shí)率0,每低5%的，扣 1分，直至扣完本項(xiàng)分值。完成時(shí)間以月計(jì)。評(píng)價(jià)過(guò)程：項(xiàng)目已于2016年間實(shí)施完畢。完成及時(shí)率=（計(jì)劃完成時(shí)間-實(shí)際完成時(shí)間）/計(jì)劃完成時(shí) 間X 100%。=（12-12 ） /12 ） X 100%=0評(píng)價(jià)結(jié)果：項(xiàng)目完成及時(shí)率大于等于 0,得分為8分。3）質(zhì)量達(dá)標(biāo)率（8分）評(píng)價(jià)要點(diǎn)：質(zhì)量達(dá)標(biāo)率=（質(zhì)量達(dá)標(biāo)產(chǎn)出數(shù)/實(shí)際產(chǎn)出數(shù)）X 100% 質(zhì)量達(dá)標(biāo)產(chǎn)出數(shù)：一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)實(shí)際達(dá)到既定 質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品或服務(wù)數(shù)量。既定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是指項(xiàng)目

20、實(shí)施單位設(shè)立績(jī)效目標(biāo)時(shí)依據(jù)計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)、 行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)或其他標(biāo)準(zhǔn)而設(shè)定的績(jī)效指標(biāo)值。評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：質(zhì)量達(dá)標(biāo)率為100%的，得滿分；每低5%的，扣1分，直至扣 完本項(xiàng)分值。評(píng)價(jià)過(guò)程：質(zhì)量達(dá)標(biāo)率=（質(zhì)量達(dá)標(biāo)產(chǎn)出數(shù)/實(shí)際產(chǎn)出數(shù)）X 100%=（306.43/306.43 ） X 100%=100%評(píng)價(jià)結(jié)果：得滿分8分。4）成本節(jié)約率（7分）評(píng)價(jià)要點(diǎn)：成本節(jié)約率=（計(jì)劃成本-實(shí)際成本）/計(jì)劃成本X 100% 實(shí)際成本：項(xiàng)目實(shí)施單位如期、保質(zhì)、保量完成既定工作目標(biāo)實(shí) 際所耗費(fèi)的支出。計(jì)劃成本：項(xiàng)目實(shí)施單位為完成工作目標(biāo)計(jì)劃安排的支出， 一般以項(xiàng)目預(yù)算為參考。評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：成本節(jié)約率0的，得滿分；成本

21、節(jié)約率0,每低5%勺，扣 1分，直至扣完本項(xiàng)分值。評(píng)價(jià)過(guò)程：成本節(jié)約率=（計(jì)劃成本-實(shí)際成本）/計(jì)劃成本X 100%=（306.43-306.43 ） /306.43 X 100%=0.00%評(píng)價(jià)結(jié)果：成本節(jié)約率0,得分7分。項(xiàng)目產(chǎn)出績(jī)效評(píng)價(jià)得分為31分，得分較高的原因主要是按時(shí)保質(zhì)完成了績(jī)效目標(biāo)，并將成本控制在預(yù)算范圍內(nèi)。4.效果（20分）（1）項(xiàng)目效果（20分）1）經(jīng)濟(jì)效益（0分）本項(xiàng)目系為我市23宗?。?）型水庫(kù)、55宗?。?）型水庫(kù) 實(shí)施維修養(yǎng)護(hù)項(xiàng)目的人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械使用費(fèi)和養(yǎng)護(hù)用具、 辦公設(shè)備、安全防護(hù)設(shè)施等進(jìn)行財(cái)政撥款補(bǔ)助，一般難以產(chǎn)生直 接的經(jīng)濟(jì)效果，間接性的經(jīng)濟(jì)效果也難以量

22、化，故將此項(xiàng)分值調(diào) 列項(xiàng)目效果中的其他項(xiàng)目中。2）社會(huì)效益（12分）按項(xiàng)目預(yù)期的社會(huì)效益影響規(guī)模來(lái)評(píng)價(jià)，影響的區(qū)域范圍越廣，評(píng)價(jià)等級(jí)越高，從高到低分為五級(jí)：好（12分），較好（9分），一般（6 分），較差（3 分），差（0 分）。評(píng)價(jià)過(guò)程：小型水庫(kù)維護(hù)專項(xiàng)資金項(xiàng)目解決了小型水庫(kù)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)不足的問(wèn)題，保障了小型水庫(kù)的安全運(yùn)行，有利于發(fā)揮小型水庫(kù)蓄水、灌溉、養(yǎng)殖等功能，社會(huì)效益較好。評(píng)價(jià)結(jié)果：得分9分。3）生態(tài)效益（0分）本項(xiàng)目系為我市23宗?。?）型水庫(kù)、55宗?。?）型水庫(kù) 實(shí)施維修養(yǎng)護(hù)項(xiàng)目的人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械使用費(fèi)和養(yǎng)護(hù)用具、 辦公設(shè)備、安全防護(hù)設(shè)施等進(jìn)行財(cái)政撥款補(bǔ)助，一般難以產(chǎn)生直 接的

23、生態(tài)效益，間接性的生態(tài)效益也難以量化，故將此項(xiàng)分值調(diào) 列項(xiàng)目效果中的其他項(xiàng)目中。4）可持續(xù)影響（4分）按項(xiàng)目可帶來(lái)的效益影響持續(xù)時(shí)間長(zhǎng)短來(lái)評(píng)價(jià)，影響的時(shí)間越長(zhǎng)，評(píng)價(jià)等級(jí)越高，從高到低分為五級(jí)：好（4分），較好（3分），一般（2 分），較差（1 分），差（0 分）。評(píng)價(jià)過(guò)程：我市自2014年以來(lái)，連續(xù)三年撥付小型水庫(kù)維護(hù)專項(xiàng)資金用 于確保小型水庫(kù)安全運(yùn)行、 發(fā)揮小型水庫(kù)綜合效益， 在資金保障、 項(xiàng)目效益方便具有較長(zhǎng)的可持續(xù)性。評(píng)價(jià)結(jié)果：得分4分。5）社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿意度（4分）社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象是指因該項(xiàng)目實(shí)施而受到影響的部門（單位）、群體或個(gè)人。評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：調(diào)查對(duì)象應(yīng)包括因該項(xiàng)目實(shí)施而受到影

24、響的部門（單位）、群體或個(gè)人。滿意度調(diào)查表發(fā)放 30份，滿意度達(dá)到90% 以上的得滿分，每低 10%扣1分，直至扣完本項(xiàng)分值。評(píng)價(jià)過(guò)程：經(jīng)發(fā)放滿意度調(diào)查表 30分，調(diào)查結(jié)果為滿意度大于 90%評(píng)價(jià)結(jié)果：社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿意度評(píng)價(jià)得分為4分。項(xiàng)目效果績(jī)效評(píng)價(jià)得分為 17分，得分較高，社會(huì)效益較好， 可持續(xù)性較長(zhǎng)，社會(huì)滿意度比較高。（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)未完成原因分析項(xiàng)目不存在未完成的績(jī)效目標(biāo)。五、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論本項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)總得分為 95分，評(píng)價(jià)等次為“優(yōu)”。六、存在的問(wèn)題和建議未發(fā)現(xiàn)存在績(jī)效方面的問(wèn)題。項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系一級(jí) 指標(biāo)二級(jí) 指標(biāo)三級(jí)指標(biāo)指標(biāo)解釋指標(biāo)說(shuō)明評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)投 入(2

25、5)項(xiàng)目 立項(xiàng)（15）項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī) 范性（3分）項(xiàng)目的申請(qǐng)、設(shè)立過(guò)程是否符 合相關(guān)要求，用以反映和考核 項(xiàng)目立項(xiàng)的規(guī)范情況。評(píng)價(jià)要點(diǎn)： 項(xiàng)目是否按照規(guī)定的程序申請(qǐng)?jiān)O(shè)立； 所提交的文件、材料是否符合相關(guān)要求； 事前是否已經(jīng)過(guò)必要的可行性研究、專家論證、 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、集體決策等。 全部符合，得滿分； 符合其中2項(xiàng)得1分； 只符合其中1項(xiàng)或全部不符合得0分。績(jī)效目標(biāo)合 理性（6）項(xiàng)目所設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)是否依 據(jù)充分，是否符合客觀實(shí)際， 用以反映和考核項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo) 與項(xiàng)目實(shí)施的相符情況。評(píng)價(jià)要點(diǎn)： 是否符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃 和黨委政府決策； 是否與項(xiàng)目實(shí)施單位或委托單位職責(zé)密切相關(guān)； 項(xiàng)目

26、是否為促進(jìn)事業(yè)發(fā)展所必需； 項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績(jī)水 平。 全部符合，得滿分； 符合其中3項(xiàng)得4分； 符合其中2項(xiàng)得2分； 只符合其中1項(xiàng)或全部不符合得0分?？?jī)效指標(biāo)明 確性（6）依據(jù)績(jī)效目標(biāo)設(shè)定的績(jī)效指標(biāo) 是否清晰、細(xì)化、可衡量等， 用以反映和考核項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo) 的明細(xì)化情況。評(píng)價(jià)要點(diǎn)： 是否將項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績(jī)效指 標(biāo)； 是否通過(guò)清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)； 是否與項(xiàng)目年度任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)； 是否與預(yù)算確定的項(xiàng)目投資額或資金量相匹配。 全部符合，得滿分； 符合其中3項(xiàng)得4分； 符合其中2項(xiàng)得2分； 只符合其中1項(xiàng)或全部不符合得0分。資金 落實(shí)（10）資金到

27、位率（5）實(shí)際到位資金與計(jì)劃投入資金 的比率，用以反映和考核資金 落實(shí)情況對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的總體保 障程度。資金到位率=（實(shí)際到位資金/計(jì)劃投入資金）X 100%實(shí)際到位資金：一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)實(shí) 際落實(shí)到具體項(xiàng)目的資金。計(jì)劃投入資金：一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)計(jì) 戈骰入到具體項(xiàng)目的資金。 預(yù)算年度或項(xiàng)目期內(nèi)資金到位率100%得滿分； 以100%為基數(shù)，資金到位率每少5呀口 1 分，直至扣完本項(xiàng)分值為止。到位及時(shí)率（5）及時(shí)到位資金與應(yīng)到位資金的 比率，用以反映和考核項(xiàng)目資 金落實(shí)的及時(shí)性程度。到位及時(shí)率=（及時(shí)到位資金/應(yīng)到位資金）X 100% 及時(shí)到位資金：截至規(guī)定時(shí)點(diǎn)實(shí)際落實(shí)到具體

28、項(xiàng)目 的資金。應(yīng)到位資金：按照合冋或項(xiàng)目進(jìn)度要求截至規(guī)定時(shí) 點(diǎn)應(yīng)落實(shí)到具體項(xiàng)目的資金。按照合冋或項(xiàng)目進(jìn)度要求截至規(guī)定時(shí)點(diǎn) 100%落實(shí)項(xiàng)目資金的，得滿分；以 100% 為基數(shù)，每少5%扣1分，直至扣完本項(xiàng)分 值為止。過(guò) 程(24)業(yè)務(wù) 管理（12）管理制度健 全性（4）項(xiàng)目實(shí)施單位的業(yè)務(wù)管理制度 是否健全，用以反映和考核業(yè) 務(wù)管理制度對(duì)項(xiàng)目順利實(shí)施的 保障情況。評(píng)價(jià)要點(diǎn)： 是否已制定或具有相應(yīng)的業(yè)務(wù)管理制度； 業(yè)務(wù)管理制度是否合法、合規(guī)、完整。每項(xiàng)評(píng)價(jià)要點(diǎn)分值2分，依據(jù)項(xiàng)目單位提 供的相關(guān)制度進(jìn)行評(píng)價(jià)。制度執(zhí)行有效性（4）項(xiàng)目實(shí)施是否符合相關(guān)業(yè)務(wù)管 理規(guī)定，用以反映和考核業(yè)務(wù) 管理制度的有效執(zhí)

29、行情況。評(píng)價(jià)要點(diǎn)： 是否遵守相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)定； 項(xiàng)目調(diào)整及支出調(diào)整手續(xù)是否完備； 項(xiàng)目合冋書(shū)、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、技術(shù)鑒定等資料是否齊 全并及時(shí)歸檔； 項(xiàng)目實(shí)施的人員條件、場(chǎng)地設(shè)備、信息支撐等是 否落實(shí)到位。每項(xiàng)評(píng)價(jià)要點(diǎn)分值1分，依據(jù)現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)基 礎(chǔ)資料情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。項(xiàng)目質(zhì)量可 控性（4）項(xiàng)目實(shí)施單位是否為達(dá)到項(xiàng)目 質(zhì)量要求而采取了必需的措 施,用以反映和考核項(xiàng)目實(shí)施 單位對(duì)項(xiàng)目質(zhì)量的控制情況。評(píng)價(jià)要點(diǎn)： 是否已制定或具有相應(yīng)的項(xiàng)目質(zhì)量要求或標(biāo)準(zhǔn)； 是否采取了相應(yīng)的項(xiàng)目質(zhì)量檢查、驗(yàn)收等必需的 控制措施或手段。每項(xiàng)評(píng)價(jià)要點(diǎn)分值2分,依據(jù)現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)基 礎(chǔ)資料情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。財(cái)務(wù) 管理（12）管理制度健全

30、性（4）項(xiàng)目實(shí)施單位的財(cái)務(wù)制度是否 健全，用以反映和考核財(cái)務(wù)管 理制度對(duì)資金規(guī)范、安全運(yùn)行 的保障情況。評(píng)價(jià)要點(diǎn)： 是否已制定或具有相應(yīng)的項(xiàng)目資金管理辦法； 項(xiàng)目資金管理辦法是否符合相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的 規(guī)定。每項(xiàng)評(píng)價(jià)要點(diǎn)分值2分，依據(jù)項(xiàng)目單位提 供的相關(guān)資料進(jìn)行評(píng)價(jià)。資金使用合規(guī)性（4）項(xiàng)目資金使用是否符合相關(guān)的 財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定，用以反映 和考核項(xiàng)目資金的規(guī)范運(yùn)行情 況。評(píng)價(jià)要點(diǎn)： 是否符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān) 專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定； 資金的撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)； 項(xiàng)目的重大開(kāi)支是否經(jīng)過(guò)評(píng)估認(rèn)證； 是否符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途； 是否存在截留、擠占、挪用、虛

31、列支出等情況。前4項(xiàng)評(píng)價(jià)要點(diǎn)每項(xiàng)分值1分，依據(jù)項(xiàng)目 單位提供的相關(guān)資料進(jìn)行評(píng)價(jià)。如果存 在第5評(píng)價(jià)要點(diǎn)情況的，此項(xiàng)分值扣完。財(cái)務(wù)監(jiān)控有效性（4）項(xiàng)目實(shí)施單位是否為保障資金 的安全、規(guī)范運(yùn)行而采取了必 要的監(jiān)控措施，用以反映和考 核項(xiàng)目實(shí)施單位對(duì)資金運(yùn)行的 控制情況。評(píng)價(jià)要點(diǎn)： 是否已制定或具有相應(yīng)的監(jiān)控機(jī)制； 是否采取了相應(yīng)的財(cái)務(wù)檢查等必要的監(jiān)控措施或 手段。每項(xiàng)評(píng)價(jià)要點(diǎn)分值2分，依據(jù)項(xiàng)目單位提 供的相關(guān)資料進(jìn)行評(píng)價(jià)。產(chǎn) 出(31)項(xiàng)目 產(chǎn)出（31）實(shí)際完成率（8）項(xiàng)目實(shí)施的實(shí)際產(chǎn)出數(shù)與計(jì)劃 產(chǎn)出數(shù)的比率，用以反映和考 核項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程 度。實(shí)際完成率=（實(shí)際產(chǎn)出數(shù)/計(jì)劃產(chǎn)出數(shù)）X 100% 實(shí)際產(chǎn)出數(shù)：一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)項(xiàng)目 實(shí)際產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù)量。計(jì)劃產(chǎn)出數(shù)：項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)確定的在一定時(shí)期（本 年度或項(xiàng)目期）內(nèi)計(jì)劃產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù) 量。預(yù)算年度或項(xiàng)目期內(nèi)實(shí)際完成率為100%的，得滿分；以實(shí)際完成率100%為基數(shù)， 每少1