員工借款管理制度

1、員工借款管理制度第一章 總則第一條目的為規(guī)范公司借款管理，明確借款申請、使用、核銷操作流程，提高公司資金使用效率，特制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于菲律賓集團(tuán)公司、各職能中心、事業(yè)部和子公司。其他國家/地區(qū)的分支機構(gòu)參照本制度制定執(zhí)行。第三條定義及分類員工借款是指因公司經(jīng)營業(yè)務(wù)需要的臨時性借款，主要用于零星、緊急或?qū)ｉT用途的費用開支，主要包括：（一）差旅費借款；（二）招待費借款；（三）行政備用金；（四）突發(fā)事件借款；（五）其他因公業(yè)務(wù)臨時性借款。本制度不包括公司對外借款、關(guān)聯(lián)方之間資金拆借及其他任何形式的融資與貸款。第四條管理原則（一）員工借款管理遵循“范圍限定、?？顚Ｓ谩?、“前款不清、

2、后款不借”的原則（二）公司員工的借款與報銷采用屬地原則進(jìn)行管理， 任何員工的借 款與報銷均應(yīng)歸屬一地。（三）借款由借款人本人保管，并對其安全負(fù)全責(zé)。（四）業(yè)務(wù)結(jié)束必須在規(guī)定時間內(nèi)結(jié)清余款。第二章借款標(biāo)準(zhǔn)和流程第五條借款起始金額凡預(yù)計支付金額在人民幣1000元以上的各項公務(wù)活動，集團(tuán)財務(wù)中 心給予提供借款。預(yù)計發(fā)生費用低于1000元的，由經(jīng)辦人先行墊付， 業(yè)務(wù)活動結(jié)束后申請報銷。第六條借款限額（一）差旅費借款因公出差人員借款限額，按預(yù)計出差天數(shù)及標(biāo)準(zhǔn)核定：出差期間預(yù)計需要支付的公共交通工具費用（汽車、輪船、火車、飛機等）、住宿費、當(dāng)?shù)亟煌ㄙM、通訊費、出差津貼等各 項開支合計金額。該金額不包括公司

3、直接支付的機票、 酒店等 費用，且借款總金額不得超過借款人基本月薪。（二）接待費借款借款由集團(tuán)總裁辦公室指定人員負(fù)責(zé)， 按接待人數(shù)、天數(shù)、費 用標(biāo)準(zhǔn)借款（三）行政備用金定額支付，月度周轉(zhuǎn)。金額根據(jù)獨立辦公室場所人數(shù)月度調(diào)整,限額如下：辦公人數(shù)備用金限額（人民幣）25人以下1,000.0026-50 人2,000.0051-100 人4,000.00100人以上5,000.00（四）突發(fā)事件借款由公司指定業(yè)務(wù)處理責(zé)任人根據(jù)事件實際情況借款。（五）其他因公業(yè)務(wù)臨時性借款根據(jù)實際情況申請并提供相關(guān)憑據(jù)， 不得多借；沒有相關(guān)憑據(jù) 的，不得借款。第七條借款時間借款需提前將申請書送達(dá)財務(wù)中心：（一）借款低

4、于3000元的，需提前1個工作；（二）借款金額大于3000元少于1萬元的，需提前2個工作日；（三）超過1萬元、低于5萬元借款的，需提前3個工作日；（四）超過5萬元借款的，需提前5個工作日。第八條借款形式借款可以現(xiàn)金，支票，商務(wù)卡，銀行轉(zhuǎn)賬、匯款或其他方式支付。方 式由財務(wù)部門結(jié)合實際情況確定：（一）銀行轉(zhuǎn)賬：借款原則上使用銀行轉(zhuǎn)賬的方式進(jìn)行支付；（二）現(xiàn)金：對于低于5000元的借款可使用現(xiàn)金支付，收款人在收 到現(xiàn)金后填寫收據(jù)并簽字；（三）商務(wù)卡：由公司給予指定商務(wù)卡使用，申請人簽字后領(lǐng)用；（四）其他方式：由財務(wù)部門結(jié)合實際情況確定。第九條借款審批權(quán)限和流程（一）差旅費借款借款人填寫出差申請單（

5、附件1），報業(yè)務(wù)事項有審批權(quán)限 的負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，財務(wù)確認(rèn)后借款，人力資源中心備案： 低于2000元以下的借款：借款人申請 直屬主管審核 財務(wù)審批、借款；高于2000元、低于1萬元的借款：借款人申請直屬主管審核申請單位CEO核準(zhǔn)財務(wù)審批、 借款；高于1萬元、低于5萬元的借款：借款人申請直屬主管審查申請單位CEO核準(zhǔn)財務(wù)審核 集團(tuán)公司副總裁審批 財務(wù)付款5萬元以上借款：借款人申請申請單位CEO審核財務(wù)審核集團(tuán)公司副總 裁核準(zhǔn)集團(tuán)公司董事長審批財務(wù)付款（二）招待費借款借款人填寫借款單（附件2），財務(wù)中心審核，報業(yè)務(wù)事項 有審批權(quán)限的集團(tuán)公司副總裁審批后借款。（三）行政中心備用金借款人填寫借款單（附件2

6、）,報業(yè)務(wù)事項有審批權(quán)限的負(fù) 責(zé)人審核，財務(wù)審批后借款；獨立辦公室屬于不同一單位的，由集團(tuán)行政中心負(fù)責(zé)人統(tǒng)一審 核，財務(wù)審批后借款。（四）其他因公業(yè)務(wù)臨時性借款參考本條流程（一）差旅費借款。（五）相關(guān)負(fù)責(zé)人因會議、出差等原因不能簽字審核審批的，可以郵 件、傳真等書面形式代替簽字；若相關(guān)負(fù)責(zé)人無條件簽字或書面回復(fù)時，由事先指定人選代為 簽字，此指定人員與負(fù)責(zé)人負(fù)連帶責(zé)任。第三章借款管理第十條借款用途借款?？顚Ｓ?，不得挪作他用：（一）差旅費借款僅用于出差期間交通、住宿和通訊備用，借款不得 用作招待；出差期間有交際應(yīng)酬需要的，借款需分項列支、申 請。（二）招待費借款接待費分為接待餐飲費、接待住宿費、

7、接待交通費、接待禮品 費和接待通信費。（三）行政備用金 僅用限于零星、緊急辦公用品和辦公費用，包括待客飲料費（不 含其他招待費）借款。（四）突發(fā)事件借款突然發(fā)生、造成或者可能對公司造成嚴(yán)重危害，需要采取應(yīng)急 處置措施予以應(yīng)對的自然災(zāi)害、 事故災(zāi)難、衛(wèi)生事件和安全事 件。（五）其他因公業(yè)務(wù)臨時性借款由負(fù)責(zé)執(zhí)行人員和財務(wù)人員視情況而定。第十一條以下情形公司不予借款：（一）員工個人因私借款；（二）貿(mào)易項下貨款支付；（三）試用期員工（除非部門負(fù)責(zé)人對借款的安全性負(fù)責(zé)）、留職考 察員工、即將離職員工、異動員工；（四）公司規(guī)定的其他情形。第十二條責(zé)任義務(wù)（一）借款人義務(wù)：1借款由本人領(lǐng)取，禁止代領(lǐng)；2借款

8、人有義務(wù)負(fù)責(zé)借款安全；3. 按申請目的使用，不改變范圍或超范圍使用；4. 業(yè)務(wù)事項結(jié)束，及時到財務(wù)中心銷賬；（二）財務(wù)中心義務(wù)1. 建立借款和備用金臺賬，及時、準(zhǔn)確登錄記賬；2. 定期盤點，定期清理;第十三條禁止事項以下情形屬于借款禁止事項：1借款申請人與領(lǐng)取人不一致的；2借款改變資金使用用途、挪作他用、或超范圍使用的;3將借款轉(zhuǎn)借他人的；4將大額借款拆分為多筆小額借款的；5. 公款私用的；6. 公司規(guī)定的其他情形。第四章報銷與還款第十四條還款、報銷期限：（一）對出差人員，在返回公司一周內(nèi)報銷差旅費；（二）其他業(yè)務(wù)事項借款，在事項結(jié)束后一周內(nèi)還款報銷；（三）對領(lǐng)用備用金的部門或個人，進(jìn)行定期（

9、不定期）報銷；（四）特殊原因不能及時結(jié)算的，由經(jīng)辦人書面書說明原因，經(jīng)財務(wù) 中心負(fù)責(zé)人同意后，方可延期，但延期時間最長不得多余三個 月。第十五條還款、報銷注意事項（一）報銷應(yīng)先用于歸還借款；（二）如遇有新事項需要借款時，報銷結(jié)余應(yīng)先歸還公司財務(wù)中心， 重新履行新的借款程序，財務(wù)人員不得保留原借條而直接支付現(xiàn)金；（二）對于購置固定資產(chǎn)、商品米購、廣告費、代辦費、房租等涉及的部分預(yù)付款，若當(dāng)時沒有提供相應(yīng)發(fā)票，暫作為個人借款處 理。收待到貨物并結(jié)清余款后，經(jīng)辦人務(wù)必提供發(fā)票及相關(guān)資 料到財務(wù)報銷沖賬；（四）財務(wù)部門在收回借款時，應(yīng)當(dāng)另開收據(jù)，不得退回原借款單據(jù);（五）備用金必須每個財年結(jié)束前清算完

10、畢，次年重新辦理借款。第五章 罰則第十六條 借款人違反本制度第十條、第十三條，除追回原借款外,視情節(jié)嚴(yán)重，處以借款金額 30%以上 200%以下罰款，并取消 借款資格；第十七條冒領(lǐng)、盜用他人名義借款的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，立即開除；其直屬審批領(lǐng)導(dǎo)人，應(yīng)付相應(yīng)責(zé)任；第十八條 財務(wù)人員違反第十一條規(guī)定，借款給不符合規(guī)定人員的，按金額大小處以警告、罰金、降職、直至開除處分；造成損 失的，依法追究法律責(zé)任；第十九條 經(jīng)辦人違反本規(guī)定第十四條規(guī)定，出差人員返回公司一個月未辦理報銷還款手續(xù)的，其借款直接從當(dāng)月工資中扣除，不另行通知，并取消借款資格；其他事項經(jīng)辦人在事項結(jié)束后未及時辦理清帳的，超過一個月又無正當(dāng)理由的

11、，取消借款資格。第六章 附則第二十條本制度由集團(tuán)財務(wù)中心制定，并負(fù)責(zé)解釋和修訂 第二十一條 本制度自公布之日起實行。這世上，別指望人人都對你好，對你好的人一輩子也不會遇到幾個。人心只有一顆，能放在心上的人畢竟不多；感情就那么一塊，心里一直裝著你其實是難得。愛人者，人恒愛之；敬人者，人恒敬之；寬以濟(jì)猛，猛以濟(jì)寬，政是以和。將軍額上能跑馬，宰相肚里能撐船。最高貴的復(fù)仇是寬容。有時寬容引起的道德震動比懲罰更強烈。君子賢而能容罷，知而能容愚，博而能容淺，粹而能容雜。寬容就是忘卻，人人都有痛苦，都有傷疤，動輒去揭，便添新創(chuàng)，舊痕新傷難愈合，忘記昨日的是非，忘記別人先前對自己的指責(zé)和謾罵，時間是良好的止痛

12、劑，學(xué)會忘卻，生活才有陽 光，才有歡樂。不要輕易放棄感情，誰都會心疼；不要沖動下做決定，會后悔一生。也許只一句分手，就再也不見；也許只一次主動，就能挽回遺憾。世界上沒有不爭吵的感情，只有不肯包容的心靈；生活中沒有不會生氣的人，只有不知原諒的心。感情不是游戲，誰也傷不起；人心不是鋼鐵，誰也疼不起。好緣分，憑的就是真心真意；真感情，要的就是不離不棄。愛你的人，舍不得傷你；傷你的人，并不愛你。你在別人心里重不重要，自己可以感覺到。所謂華麗的轉(zhuǎn)身，都有旁人看不懂的情深。動了真情，情才會最難割；付出真心，心才會最難舍。你在誰面前最蠢，就是最愛誰。其實戀愛就這么簡單，會讓你智商下降，完全變了性格，越來越不

13、果斷。所以啊，不管你有多聰明，多有手段，多富有攻擊性，真的愛上人時，就一點也用不上。這件事情告訴我們。誰在你面前很聰明，很有手段，誰就真的不愛你呀。遇到你之前，我以為愛是驚天動地，愛是轟轟烈烈抵死纏綿；我以為愛是蕩氣回腸，愛是熱血沸騰幸福滿滿。我以為愛是窒息瘋狂，愛是炙熱的火炭?；橐錾顮渴肿哌^酸甜苦辣溫馨與艱難，我開始懂得愛是經(jīng)得起平淡。愛人者，人恒愛之；敬人者，人恒敬之；寬以濟(jì)猛，猛以濟(jì)寬，政是以和。將軍額上能跑馬，宰相肚里能撐船。最高貴的復(fù)仇是寬容。有時寬容引起的道德震動比懲罰更強烈。君子賢而能容罷，知而能容愚，博而能容淺，粹而能容雜。寬容就是忘卻，人人都有痛苦，都有傷疤，動輒去揭，便添

14、新創(chuàng)，舊痕新傷難愈合，忘記昨日的是非，忘記別人先前對自己的指責(zé)和謾罵，時間是良好的止痛劑，學(xué)會忘卻，生活才有陽 光，才有歡樂。不要輕易放棄感情，誰都會心疼；不要沖動下做決定，會后悔一生。也許只一句分手，就再也不見；也許只一次主動，就能挽回遺憾。世界上沒有不爭吵的感情，只有不肯包容的心靈；生活中沒有不會生氣的人，只有不知原諒的心。感情不是游戲，誰也傷不起；人心不是鋼鐵，誰也疼不起。好緣分，憑的就是真心真意；真感情，要的就是不離不棄。愛你的人，舍不得傷你；傷你的人，并不愛你。你在別人心里重不重要，自己可以感覺到。所謂華麗的轉(zhuǎn)身，都有旁人看不懂的情深。人在旅途，肯陪你一程的人很多，能陪你一生的人卻很少。誰在默默的等待，誰又從未走遠(yuǎn)，誰能為你一直都在？這世上，別指望人人都對你好，對你好的人一輩子也不會遇到幾個。人心只有一顆，能放在心上的人畢竟不多；感情就那么一塊，心里一直裝著你其實是難得。動了真情，情才會最難割；