業(yè)務(wù)案例(PDA)租賃業(yè)務(wù)案例分析

1、科技有限公司設(shè)備融資租賃業(yè)務(wù)案例介紹一、企業(yè)簡介及業(yè)務(wù)背景科技有限公司成立于 2010 年 4 月 27 日，注冊地址在市區(qū)紫竹院路室， 注冊資金 1000 萬元。法定代表人是 , 公司類型為其他有限責任公司。該公司目前主要從事公司的 PDA外包服務(wù)項目， 待該項目成熟、并取得行業(yè)經(jīng)驗后，將向物流、金融、市政、醫(yī)療、電力、交通等多個領(lǐng)域發(fā)展。我部于 2010 年 8 月通過自主營銷開始與科技有限公司接觸，該公司與股份有限公司簽訂了PDA 運營項目合作協(xié)議，該協(xié)議實質(zhì)是股份有限公司科技有限公司的服務(wù)外包合同。股份有限公司注冊資本人民幣80 億元，主營國際、國內(nèi)郵件寄遞、快遞業(yè)務(wù)。該公司是按照國家

2、郵政體制改革的總體部署從中國郵政分設(shè)出來的，2010 年 6 月實施了股份制改造，初步計劃明年上市。目前，股份有限公司擁有由飛機、火車、汽車等組成的全國性、立體化干線運輸網(wǎng)，搭建了國內(nèi)最早、最大的“全夜航”貨運航空網(wǎng)絡(luò)。該公司擁有EMS（全球郵政特快專遞） 、 CNPL（中郵物流）等品牌，相繼推出了“次晨達”、“次日遞”、“限時遞”等高端服務(wù)業(yè)務(wù)，以及國內(nèi)特快專遞代收貨款、收件人付費等增值業(yè)務(wù)，確立了“一體化合同物流” 、“中郵快貨”和“分銷配送”等三大主要產(chǎn)品。業(yè)務(wù)通達全球220 多個國家和地區(qū)，覆蓋國內(nèi)2800 多個縣（市），是國內(nèi)最大的快遞服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。到2009 年末，中國 EMS業(yè)務(wù)量近

3、 5 億件、業(yè)務(wù)收入近 150 億元，預(yù)計今年營業(yè)收入 200 億元。隨著郵政業(yè)務(wù)從壟斷到逐漸放開， 國際快遞巨頭的擁入和民營快遞公司的崛起，從中國郵政手中搶走了大量客戶。 因此股份有限公司決定由公司總部統(tǒng)一組織實施，在兩到三年內(nèi)，在全國范圍推廣普及使用 PDA。此次 PDA系統(tǒng)通過速遞綜合平臺一點接入，將現(xiàn)有攬收、投遞、核對、查詢服務(wù)等前臺業(yè)務(wù)功能銜接到后臺 11183、速遞平臺等系統(tǒng)，支持跨系統(tǒng)的管理調(diào)度，完成人員、 PDA 設(shè)備、 SIM卡的統(tǒng)一管理、監(jiān)控，實現(xiàn)以速遞郵件攬收、投遞為核心作業(yè)，達到增強攬收、內(nèi)部核對處理能力， 提高全網(wǎng)作業(yè)效率和數(shù)據(jù)采集準確率的效果， 并提供績效分析與考核

4、管理相關(guān)的統(tǒng)計分析，進而為各省的個性化業(yè)務(wù)提供支持。借鑒了中國郵儲銀行與通郵集團在 ATM項目上的成功案例， 股份有限公司這次推廣 PDA設(shè)備采取服務(wù)外包模式，由科技有限公司作為專業(yè)化、精細化、規(guī)?；耐獍?wù)商， 為中郵速遞提供全流程運營服務(wù)， 以幫助股份有限公司解決在 PDA規(guī)模投放過程中存在的設(shè)備選型、采購、培訓、管理、技術(shù)平臺搭建、運營維護成本較高等一系列問題。二、業(yè)務(wù)方案及業(yè)務(wù)特點1( 一)業(yè)務(wù)方案該筆業(yè)務(wù)的交易結(jié)構(gòu)采用直接融資租賃交易結(jié)構(gòu)，且設(shè)備承租人并非設(shè)備實際使用人。具體租賃交易方案如下:融資租賃金額 6 億元（各批次融資租賃合同的合計融資金額超過6 億元的部分，以保理等方式向

5、商業(yè)銀行辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)出）；租賃年限 60 個月；租金按月后付，寬限期一個月，寬限期內(nèi)免收租金；租賃利率按照人行35 年期貸款基準利率上浮2；租賃手續(xù)費免收（自第三批付款起改為5）；租賃保證金 4.94 （放款后收取服務(wù)費形成） ；回購價格 100 元/ 批次；擔保方式為應(yīng)收賬款質(zhì)押。( 二)業(yè)務(wù)特點本融資租賃方案是針對服務(wù)于大型國企的專項服務(wù)外包業(yè)務(wù)而設(shè)計的， 基本思路是融資租賃結(jié)合銀行保理在大型國企發(fā)出設(shè)備收妥確認和付款計劃并已經(jīng)支付首期服務(wù)費后， 我公司以 PDA服務(wù)外包企業(yè)為承租人， 向其指定的設(shè)備生產(chǎn)廠家付款并交付起租的直接融資租賃業(yè)務(wù)。 風險控制主要把握大型國企明確的、不可撤銷的付款承

6、諾，以辦妥承租人的應(yīng)收賬款質(zhì)押為前提。( 三)業(yè)務(wù)流程租賃物件定制 PDA設(shè)備是由全國各地的股份有限公司提出需求，報股份有限公司總部匯總后向科技有限公司發(fā)出訂單， 科技有限公司按照批次訂單與供應(yīng)商簽署采購合同，供應(yīng)商隨即組織生產(chǎn)備貨。租賃物件供貨確認供應(yīng)商向科技有限公司發(fā)貨，科技有限公司收貨后進行軟硬件集成后向訂單注明的股份有限公司各地分公司發(fā)貨。股份有限公司各地分公司收貨、 驗收合格后報股份有限公司總部匯總備案。 股份有限公司總部在每月底， 向科技有限公司和我公司出具確認本月新增設(shè)備數(shù)量和新增設(shè)備應(yīng)付服務(wù)費的文件， 并蓋章確認新增設(shè)備的付款計劃。租賃物起租付款每月底， 科技有限公司與我公司共

7、同到股份有限公司總部取回上述文件， 同時科技有限公司支付租賃手續(xù)費和基本保證金，提交采購合同、驗收合格證明文件、發(fā)票復(fù)印件和付款指令。我公司審查合格后，與科技有限公司簽署 PDA設(shè)備交付及服務(wù)費支付確認書 、委托購買協(xié)議、應(yīng)收賬款質(zhì)押合同和融資租賃合同 ，登記新增租賃物產(chǎn)生的應(yīng)收服務(wù)費質(zhì)押，然后向供應(yīng)商付款，發(fā)生融資行為。保證金沉淀和租金收取股份有限公司向承租人支付服務(wù)費形成。每月月初，股份有限公司總部按照前期提交的服務(wù)費付款計劃向指定的收費專戶（科技有限公司與興業(yè)租賃共管）支付截止上月底的各批次 PDA 的服務(wù)費。服務(wù)費到賬當日轉(zhuǎn)入興業(yè)租賃指定的保證金賬戶，形成保證金。2每批次新增設(shè)備投放后收取的第一個月服務(wù)費作為基本保證金， 在租賃期內(nèi)不支取；每批次設(shè)備投放后第二個月以后的服務(wù)費作為浮動保證金， 存至興業(yè)租賃指定的保證金賬戶，于次月 8 日支取。每月 8 日為服務(wù)費分配日， 也是租金支付日興業(yè)租賃從保證金賬戶中收取租賃設(shè)備的上月租金， 余款臺轉(zhuǎn)入科技有限公司結(jié)算賬戶， 由科技有限公司四、銀租一體化聯(lián)動及綜合收益本項目雖為我部自主營銷項目，但通過在分行支行開立監(jiān)管賬戶，也達到了較好的銀租聯(lián)動效果，并為分行帶來了負債及結(jié)算業(yè)務(wù)收益。本筆業(yè)務(wù)發(fā)生前，興業(yè)銀行分行與股份有限公司尚未開展業(yè)務(wù)合