盡職調(diào)查報(bào)告1

1、（企業(yè)類(lèi)）704 項(xiàng)目盡職調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告 (a角)擔(dān)保公司名稱：企業(yè)名稱企業(yè)性質(zhì)擔(dān)保金額項(xiàng)目種類(lèi)擔(dān)保年限受理日期申請(qǐng)費(fèi)率項(xiàng)目經(jīng)理a角 b角擬放款銀行申請(qǐng)種類(lèi)新做 增額續(xù)期調(diào)整額度一、項(xiàng)目來(lái)源銀行推薦客戶上門(mén)業(yè)務(wù)員發(fā)展續(xù)保客戶中介推薦其他二、申請(qǐng)人基本情況機(jī)構(gòu)代碼號(hào)營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)成立時(shí)間上年是否年檢注冊(cè)及實(shí)收資本貸款卡號(hào)國(guó)稅登記證號(hào)地稅登記證號(hào)法定代表人實(shí)際控制人注冊(cè)地址辦公地址（自有或租賃），電話工廠地址、電話法人代表實(shí)際住址及電話實(shí)際控制人實(shí)際住址及電話所處行業(yè)房地產(chǎn) 建筑施工 交通運(yùn)輸 商貿(mào)服務(wù) 制造 科技 金融 其他(請(qǐng)注明)企業(yè)及實(shí)際控制人信用記錄企業(yè)銀行信貸記錄： 良好 有瑕疵 不良實(shí)際控

2、制人信用記錄：良好 有瑕疵 不良企業(yè)商業(yè)信用情況： 良好 有瑕疵 不良風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分1、股權(quán)結(jié)構(gòu)（包括股東名稱、出資金額、方式、持股比例、實(shí)際控制人、股東間關(guān)系等）股東名稱出資額出資比例出資方式備注待添加的隱藏文字內(nèi)容31) 股東之間的關(guān)系：自然人股東財(cái)產(chǎn)狀況（按股東人數(shù)單獨(dú)列表）種類(lèi)座落、面積、性質(zhì)購(gòu)買(mǎi)時(shí)間、單價(jià)市場(chǎng)調(diào)查價(jià)付款情況使用情況備注房產(chǎn)1房產(chǎn)2汽車(chē)其他1)自然人股東個(gè)人信用記錄及負(fù)債情況（含以配偶名義的負(fù)債；有逾期記錄的說(shuō)明原因）銀行名稱貸款種類(lèi)貸款余額截止時(shí)間擔(dān)保方式等與實(shí)際控制人或申請(qǐng)人有關(guān)聯(lián)關(guān)系的企業(yè)如下：關(guān)聯(lián)企業(yè)名稱與申請(qǐng)人關(guān)系法人代表主要產(chǎn)品與申請(qǐng)人產(chǎn)業(yè)鏈關(guān)系借款余額2

3、、經(jīng)營(yíng)范圍（應(yīng)注明目前實(shí)際經(jīng)營(yíng)具體內(nèi)容）3、治理結(jié)構(gòu)（注明治理結(jié)構(gòu)、公司架構(gòu)，章程中規(guī)定的有效表決、特別是此次融資有效的表決等）4、管理層評(píng)價(jià)（包括管理層的素質(zhì)、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、穩(wěn)定性及實(shí)際控制人的簡(jiǎn)歷、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、經(jīng)營(yíng)作風(fēng)，行業(yè)內(nèi)評(píng)價(jià)等）姓名職務(wù)年齡專(zhuān)業(yè)從業(yè)年限本公司從業(yè)年限備注1)管理層素質(zhì)評(píng)價(jià)：5、員工素質(zhì)評(píng)價(jià)（包括員工人數(shù)、學(xué)歷分布、經(jīng)驗(yàn)等）6、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所調(diào)查：辦公場(chǎng)所情況調(diào)查地址：面積：權(quán)屬：自有 （完備產(chǎn)權(quán) 不完備產(chǎn)權(quán)）租賃 （月租金： 交納方式：按月/季/年）已按時(shí)交租 有拖欠情況，拖欠的情況與金額： ）其他：7、申請(qǐng)人發(fā)展歷史概況 (包括申請(qǐng)人領(lǐng)導(dǎo)人或?qū)嶋H控制人的創(chuàng)業(yè)歷程、經(jīng)營(yíng)方向的變更

4、、股東和注冊(cè)資本的變更等)實(shí)際控制人從業(yè)情況起止時(shí)間企業(yè)名稱擔(dān)任最高職務(wù)企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)內(nèi)容備注公司成立時(shí)注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)及各次變動(dòng)情況成立或變動(dòng)日期注冊(cè)資本股權(quán)結(jié)構(gòu)備注（若大股東系法人單位，應(yīng)作簡(jiǎn)單介紹。）8、銀行對(duì)申請(qǐng)人的授信情況（貸款卡）種類(lèi)銀行余額到期日期 擔(dān)保方式貸款貸款開(kāi)票開(kāi)票開(kāi)票開(kāi)證開(kāi)證合計(jì)1)是否存在對(duì)外擔(dān)保：(對(duì)外擔(dān)保對(duì)象及金額)9、重大事項(xiàng)披露（有無(wú)被媒體披露不正常、不正規(guī)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，近三年有無(wú)重大重組或主業(yè)變更，銀行給予授信期內(nèi)有無(wú)重大重組或主業(yè)變更可能，近期有無(wú)重大投融資活動(dòng)，近期有無(wú)涉及法律訴訟事項(xiàng)，近期是否欠稅，近期有無(wú)受到重大獎(jiǎng)勵(lì)或處罰，重大人事變動(dòng)含財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的變

5、動(dòng)情況等）10、納稅情況（前2年度及本年度，按納稅所屬期計(jì)算）年度增值稅（稅率）營(yíng)業(yè)稅（稅率）所得稅（稅率）附加稅(稅率)其它合計(jì)合計(jì)11、綜述三、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析（涉及多個(gè)行業(yè)的應(yīng)分別分析）1、行業(yè)基本特點(diǎn)及成本結(jié)構(gòu)（可按參考公眾公司或行業(yè)平均指標(biāo)）2、行業(yè)整體情況調(diào)查（包括行業(yè)現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì)的分析等）及申請(qǐng)人在地區(qū)行業(yè)中的地位3、區(qū)域市場(chǎng)內(nèi)主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手四、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析1、申請(qǐng)人經(jīng)營(yíng)特征（經(jīng)營(yíng)模式、盈利模式、上下游客戶分析）2、申請(qǐng)人是否制定中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略及具體情況3、申請(qǐng)人在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的優(yōu)、劣勢(shì)分析4、多元化投資（包括申請(qǐng)人和企業(yè)實(shí)際控制人的多元化投資及其對(duì)申請(qǐng)人和項(xiàng)目造成的影響）5、結(jié)論：（

6、經(jīng)營(yíng)情況是否正常，是否存在不利公司發(fā)展的因素）五、財(cái)務(wù)因素分析1、財(cái)務(wù)報(bào)表質(zhì)量分析（即申請(qǐng)人提供報(bào)表是否真實(shí)、全面和有效的，包括財(cái)務(wù)報(bào)表是否經(jīng)過(guò)審計(jì)、審計(jì)機(jī)構(gòu)等，如是我司查帳所得數(shù)據(jù)，要求提供查帳報(bào)告及相應(yīng)原始憑證。）2、近兩年年報(bào)及近期報(bào)表的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（如下）單位：人民幣（萬(wàn)元）年度年年年評(píng)論資產(chǎn) 負(fù)債 和所 有者 權(quán)益總資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn) 其中：貨幣資金 短期投資 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收賬款 預(yù)付賬款 其他應(yīng)收款 存貨 長(zhǎng)期投資 固定資產(chǎn) 其中：工程物資 在建工程總負(fù)債 其中：流動(dòng)負(fù)債 短期借款 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付賬款 預(yù)收賬款 其他應(yīng)付款 長(zhǎng)期借款少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益 其中：實(shí)收資本 資本公積 盈余公積

7、未分配利潤(rùn) 利 潤(rùn) 表銷(xiāo)售收入其中：出口收入減： 銷(xiāo)售稅金 銷(xiāo)售成本銷(xiāo)售毛利減： 銷(xiāo)售費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用銷(xiāo)售利潤(rùn) 加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)加： 投資收益 營(yíng)業(yè)外收入減： 營(yíng)業(yè)外支出利潤(rùn)總額減： 所得稅凈利潤(rùn) 3、主要客戶及結(jié)算方式主要上游客戶及結(jié)算情況原材料供應(yīng)商合作年限占比主要商品名稱上年供貨/本年供貨金額供貨單價(jià)貨款結(jié)算方式應(yīng)付賬款余額主要下游客戶及結(jié)算情況客戶名稱合作年限占比主要商品名稱上年訂貨/本年訂貨金額銷(xiāo)售單價(jià)貨款結(jié)算方式應(yīng)收賬款余額財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析（分析主要會(huì)計(jì)科目的明細(xì)及變動(dòng)原因，重點(diǎn)對(duì)銷(xiāo)售收入真實(shí)水平的分析）成本費(fèi)用構(gòu)成分析主營(yíng)成本構(gòu)成 年占比 年占比 年占比總成本（萬(wàn)）其

8、中： 各項(xiàng)費(fèi)用：（萬(wàn)元）年度營(yíng)業(yè)費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用三項(xiàng)合計(jì)占收入比重可變現(xiàn)的資產(chǎn)（包括固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)，抵押質(zhì)押情況、權(quán)證號(hào)）可變現(xiàn)的資產(chǎn)權(quán)證號(hào)抵押質(zhì)押情況估值固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn) 5、分析主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 財(cái)務(wù)指標(biāo)20 年20 年20 年 月長(zhǎng)期償債能力資產(chǎn)負(fù)債率利息保障倍數(shù)短期償債能力流動(dòng)比率速動(dòng)比率周轉(zhuǎn)效率比率存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)盈利比率銷(xiāo)售毛利率銷(xiāo)售凈利率總資產(chǎn)利潤(rùn)率凈資產(chǎn)利潤(rùn)率（1）償債能力分析（長(zhǎng)期、短期償債能力） （2）周轉(zhuǎn)效率分析（3）贏利能力分析6、現(xiàn)金流量分析（重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)營(yíng)活動(dòng)創(chuàng)造現(xiàn)金的充分性及穩(wěn)定性）（萬(wàn)元） 20 年20 年20

9、 年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈流量投資活動(dòng)凈流量籌資活動(dòng)凈流量現(xiàn)金凈流量 異常變化情況說(shuō)明：預(yù)計(jì)下一個(gè)會(huì)計(jì)年度申請(qǐng)人的現(xiàn)金流量如下：（萬(wàn)元） 年預(yù)計(jì)流入量預(yù)計(jì)流出量預(yù)計(jì)凈流量經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流其中：銷(xiāo)售收入：銷(xiāo)售成本：新增應(yīng)收賬款：新增應(yīng)付賬款：期間費(fèi)用：投資活動(dòng)現(xiàn)金流籌資活動(dòng)現(xiàn)金流合計(jì)上季度銀行（包括個(gè)人卡）平均流入金額：上季度銀行（包括個(gè)人卡）平均流出金額：財(cái)務(wù)情況總結(jié)：六、申請(qǐng)擔(dān)保原因及期限1、申請(qǐng)擔(dān)保原因分析（資金投向及缺口，結(jié)合企業(yè)上下游結(jié)算方式，合理判斷申請(qǐng)人的資金需求量和申請(qǐng)擔(dān)保金額是否匹配，如為續(xù)保項(xiàng)目，應(yīng)將原報(bào)告中預(yù)測(cè)的申請(qǐng)人發(fā)展情況與實(shí)際現(xiàn)狀進(jìn)行比較）2、申請(qǐng)擔(dān)保品種、金額、用途和期限(續(xù)保項(xiàng)

10、目應(yīng)說(shuō)明原項(xiàng)目擔(dān)保額、期限、費(fèi)率等情況。) 3、建立在對(duì)申請(qǐng)人全局性結(jié)論基礎(chǔ)上，合理預(yù)測(cè)申請(qǐng)人未來(lái)經(jīng)營(yíng)/收入情況，分析還款來(lái)源的可行性（還款方式的約定，如為分期還款應(yīng)說(shuō)明具體的還款方式） 七、反擔(dān)保分析1、保證 （包括保證人與申請(qǐng)人的關(guān)系，代償意愿、擔(dān)保實(shí)力，保證人的基本情況，保證人為個(gè)人的應(yīng)列財(cái)產(chǎn)清單）2、抵質(zhì)押 （包括抵質(zhì)押品名稱、權(quán)屬、用途、處所、成新率、租用情況、抵質(zhì)押物評(píng)估機(jī)構(gòu)和評(píng)估方法、抵質(zhì)押率、足值性及變現(xiàn)能力等） 3、其他反擔(dān)保措施（列出申請(qǐng)人所提供的其他財(cái)產(chǎn)）4、分析風(fēng)險(xiǎn)敞口多大 八、結(jié)論 1、項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)防范措施2、風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)評(píng)（測(cè)算公式）3、同意給予擔(dān)保的理由 4、

11、結(jié)論（包括擔(dān)保金額、期限、費(fèi)率、反擔(dān)保措施等） 項(xiàng)目經(jīng)理（簽名）： 年 月 日 薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂

12、蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆

13、螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀

14、薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅

15、袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿

16、蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆

17、葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀

18、螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄

19、薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿

20、螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃

21、蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇

22、蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂

23、螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈

24、薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁蒀蟻芀薇蝿螀罿莀蚅蝿肂薅薁蝿膄莈薇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀袃肂蒃螈袃膅芆蚄袂芇蒁蝕袁肇芄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃羇膆薆葿羆羋荿螇羅羇膂螃羄膀蕆蠆羃節(jié)芀薅羂羂蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆肀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅袇肇芃薀螃肆蒞莃蠆肅肅薈薅螞膇莁