商業(yè)銀行高風(fēng)險額度授信管理辦法(試行)

1、市商業(yè)銀行高風(fēng)險額度授信管理辦法(試行) 第一章 總則第一條 為控制集中度風(fēng)險，加強對客戶信用風(fēng)險的總量控制，提高效率，方便客戶，增強競爭力，根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、貸款通則、商業(yè)銀行實施統(tǒng)一授信制度指引（試行）、商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)定，特制定本辦法。第二條 高風(fēng)險額度授信（以下簡稱額度授信）是指市商業(yè)銀行通過綜合評價客戶資信情況、授信風(fēng)險和信用需求等因素，在測算授信控制量的基礎(chǔ)上，經(jīng)本行有權(quán)審批部門審批、核定我行對該客戶的高風(fēng)險授信額度（以下簡稱授信額度），并通過對授信額度的分配、提用、監(jiān)控來集中、統(tǒng)一控制客戶信用風(fēng)險的過程。第三條 本辦法所稱高風(fēng)險

2、授信余額是指非保證金、本行存單及國債質(zhì)押擔(dān)保覆蓋的授信余額（具體授信業(yè)務(wù)種類見第五條），又稱為敞口余額。故我行給予客戶的高風(fēng)險授信額度又稱為敞口額度。第四條 本辦法所稱授信控制量是指市商業(yè)銀行按照有關(guān)客戶信用評價等辦法的規(guī)定，測算出未來一段時期內(nèi)對客戶辦理各類授信業(yè)務(wù)時本行愿意承受的最大信用風(fēng)險總量。原則上對客戶提供的高風(fēng)險授信額度即敞口額度不得超過該客戶的授信控制量。第五條 本辦法所稱授信業(yè)務(wù)是指各類貸款（流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款等）、進出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)（如進出口押匯、信用證、提貨擔(dān)保等）、承兌、保證、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、法人賬戶透支、保理、貸款承諾等表內(nèi)外形式的本外幣信貸業(yè)

3、務(wù)。第六條 銀行承兌匯票貼現(xiàn)暫不納入高風(fēng)險額度授信范疇。第七條 給予客戶的授信額度是市商業(yè)銀行的商業(yè)秘密，不得以任何形式對外泄露。第二章 額度授信的對象和分類第八條 本辦法適用的對象為已經(jīng)我行有權(quán)審批部門完成信用等級評定并符合下條規(guī)定的非金融類法人客戶。第九條 我行額度授信客戶分為甲、乙兩類：（一）甲類額度授信客戶（以下簡稱甲類客戶）即我行通過內(nèi)部客戶信用等級評定，經(jīng)有權(quán)審批部門核定信用評級結(jié)果在 bb 級（含）以上的法人客戶（含集團客戶、多頭授信客戶）；（二）乙類額度授信客戶（以下簡稱乙類客戶）即我行通過內(nèi)部客戶信用等級評定，經(jīng)有權(quán)審批部門核定信用評級結(jié)果在bb 級以下的集團客戶、多頭授信客

4、戶。（三）鑒于bb級以下客戶是本行擬逐步退出的客戶，原則上不再對其進行新增授信。因此我行對乙類客戶進行額度授信的宗旨是：通過額度授信這種信貸管理模式對該類客戶的存量高風(fēng)險授信余額的總體信用風(fēng)險進行控制。第三章 多頭授信客戶的額度授信第十條 多頭授信是指市商業(yè)銀行的兩個或兩個以上分支機構(gòu)對同一客戶發(fā)生授信業(yè)務(wù)的行為。第十一條 本章內(nèi)容的適用對象為非集團客戶的多頭授信客戶。第十二條 各經(jīng)辦行在進行客戶調(diào)查時，必須認真了解客戶的銀行負債情況，若發(fā)現(xiàn)該客戶在市商業(yè)銀行的其它分支機構(gòu)已有高風(fēng)險授信余額，應(yīng)及時向總部公司業(yè)務(wù)部報告，由公司業(yè)務(wù)部進行備案登記并抄送風(fēng)險管理部。第十三條 總部公司業(yè)務(wù)部須通過我

5、行信貸臺帳系統(tǒng)、支行報告等渠道掌握全行各分支機構(gòu)對同一客戶多頭授信的情況，按照最有利于風(fēng)險控制的原則，采用歸并或額度分配等兩種不同的管理模式指導(dǎo)各有關(guān)行對多頭授信客戶進行額度授信。第十四條 各經(jīng)辦行對多頭授信客戶額度授信時，以總部公司業(yè)務(wù)部的意見為準，按以下兩種管理模式之一辦理：（一）歸并模式，其操作程序為：總部公司業(yè)務(wù)部按照最有利于風(fēng)險控制的原則，指定一家支行(部)作為多頭授信客戶的主辦行，由其對客戶進行額度授信，其他支行只收不貸，并將退出的動態(tài)情況報總部公司業(yè)務(wù)部。（二）額度分配模式，其操作程序為：1、總部公司業(yè)務(wù)部按照最有利于風(fēng)險控制原則，指定一家支行(部)作為多頭授信客戶的主辦行，其他

6、分支機構(gòu)為協(xié)辦行。2、由主辦行牽頭、協(xié)辦行協(xié)助，以主辦行為申報主體，進行額度授信申報，并在申報書中明確提出客戶授信額度在各有關(guān)行的分配建議。3、總部有權(quán)審批部門審批同意多頭授信客戶的授信額度后，由公司業(yè)務(wù)部根據(jù)掌握的該客戶的有關(guān)情況，將授信額度在各有關(guān)行之間進行分配。公司業(yè)務(wù)部將分配方案下達各有關(guān)行，同時抄送信用審批部。4、各有關(guān)行在各自分配的額度內(nèi)，按照信貸業(yè)務(wù)授權(quán)書中相關(guān)規(guī)定辦理授信額度的提用。5、主辦行或協(xié)辦行要求調(diào)增多頭授信客戶整體授信額度時，須將調(diào)增意見在主辦行匯總后，按程序重新申報。6、在整體授信額度不變的前提下，主辦行或協(xié)辦行要求調(diào)整各自分配份額時，由主辦行匯總各有關(guān)行意見，統(tǒng)一

7、上報公司業(yè)務(wù)部，由公司業(yè)務(wù)部根據(jù)實際情況，將授信額度在各行間進行重新分配，并將重新分配方案下達各有關(guān)行同時抄送信用審批部。第四章 集團客戶的額度授信第十五條 本辦法所稱集團客戶是指具有以下一個或多個關(guān)聯(lián)特征的企事業(yè)法人授信對象的總和： （一）在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的；（二）共同被第三方企事業(yè)法人所控制的；（三）主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制的；（四）存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，市商業(yè)銀行認為應(yīng)視同集團客戶進行授信管理的。第十六

8、條 對于未與且不擬與市商業(yè)銀行建立信貸關(guān)系的集團客戶中的成員單位，可不納入集團客戶額度授信范圍。第十七條 我行對集團客戶授信遵循以下原則：（一）統(tǒng)一原則。我行對集團客戶授信實行統(tǒng)一管理，集中對集團客戶授信進行風(fēng)險控制。（二）適度原則。我行將根據(jù)授信客體風(fēng)險大小和自身風(fēng)險承擔(dān)能力，合理確定對集團客戶的總體授信額度，防止過度集中風(fēng)險。（三）預(yù)警原則。我行將建立風(fēng)險預(yù)警機制，及時防范和化解集團客戶授信風(fēng)險。第十八條 各有關(guān)行應(yīng)要求集團客戶提供真實、完整的信息資料，包括集團客戶各成員單位的名稱、法定代表人、實際控制人、注冊地、注冊資本、主營業(yè)務(wù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、高級管理人員情況、財務(wù)狀況、重大資產(chǎn)項目、擔(dān)保

9、情況和重要訴訟情況等。通過了解和分析每個成員單位的股權(quán)結(jié)構(gòu)、母公司及主要股東、法定代表人、實際控制人、高級管理人員情況、對外投資、公司章程、與其它股東的有關(guān)協(xié)議、在董事會等權(quán)力機構(gòu)上的投票權(quán)以及是否有權(quán)任免董事會等類似機構(gòu)的多數(shù)成員等情況，初步判斷客戶是否為集團客戶。如果初步判斷為集團客戶，將其信息資料情況上報至總部風(fēng)險管理部。第十九條 總部風(fēng)險管理部通過我行的信貸信息系統(tǒng)以及支行報告等渠道，對我行集團客戶的業(yè)務(wù)經(jīng)營和資金往來的關(guān)聯(lián)程度、公司標識的統(tǒng)一程度以及集團成員對外投資、接受投資等情況的了解，掌握集團客戶的組織結(jié)構(gòu)及管理方式，確認是否應(yīng)將該客戶及其關(guān)聯(lián)人作為集團客戶進行管理。第二十條 集

10、團客戶額度授信的操作程序，按照市商業(yè)銀行集團客戶高風(fēng)險額度授信操作規(guī)程（試行）及本辦法的規(guī)定辦理。第五章 額度授信的受理、評價、申報第二十一條 對擬進行額度授信的客戶，各有關(guān)行應(yīng)主動搜集客戶資料。為客戶申報額度授信時，不得告知客戶，不得讓客戶參與申報材料的編制。第二十二條 對擬進行額度授信的客戶，各有關(guān)行應(yīng)按照市商業(yè)銀行客戶信用評價管理辦法（試行）、市商業(yè)銀行客戶信用等級評定管理辦法（試行）、市商業(yè)銀行擔(dān)保評價管理辦法（試行）、市商業(yè)銀行固定資產(chǎn)項目評估暫行辦法、市商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款項目評估暫行辦法等有關(guān)規(guī)定進行風(fēng)險評價，并測算授信控制量。第二十三條 對于支行初評信用等級為a級（含）以上的客戶

11、，若在申報信用等級評定時需同時申報額度授信，支行可向有權(quán)審批部門同時報送相關(guān)資料。第二十四條 經(jīng)辦行在申報客戶額度授信時，應(yīng)在額度授信申報書（附件1）中至少明確以下主要事項：（一）擬申請整體授信額度；（二）擬申請額度授信項下各分項額度；（三）擬采用的擔(dān)保方式。第二十四條 額度授信需提交的申報材料見“額度授信申報資料清單”（附件5）要求。第二十五條 各項授信業(yè)務(wù)的分項授信額度之和不得超過客戶授信額度。第二十六條 流動資金分項額度包括流動資金貸款和承兌兩個信貸品種。除流動資金分項額度以外的其它分項額度與其相關(guān)的信貸品種為一一對應(yīng)關(guān)系。第六章 額度授信的審批第二十七條 額度授信的審批及報批途徑規(guī)定如

12、下：（一）支行無額度授信審批權(quán)；但申報額度授信必須經(jīng)本支行信用審批委員會初審?fù)夂?，方可上報總部。（二）限額以上的額度授信須經(jīng)總部公司業(yè)務(wù)部初審；限額以下的直接報總部信用審批部。（三）額度授信的有權(quán)審批部門為總部的部級信用審批委員會及行級信用審批委員會。（四）部級信用審批委員會和行級信用審批委員會對額度授信的審批權(quán)限依據(jù)信貸業(yè)務(wù)授權(quán)書的規(guī)定執(zhí)行。第七章 授信額度的提用第二十八條 額度提用的基本原則如下：（一）在額度有效期內(nèi)任一時點，客戶在市商業(yè)銀行的高風(fēng)險授信余額不得超過對其的授信額度（總部另有規(guī)定的除外）。（二）提用授信額度須經(jīng)有權(quán)審批部門審批。（三）各分項授信額度不得混用。第二十九條 提用

13、流動資金分項額度，既可以流動資金貸款方式，也可以銀行承兌匯票方式辦理。第三十條 經(jīng)辦行對額度授信客戶辦理額度提用時，須按照具體信貸業(yè)務(wù)品種的要求執(zhí)行，提交相關(guān)資料，形成申報書。第三十一條 在進行額度授信時客戶已提供的基礎(chǔ)資料、客戶評價報告、擔(dān)保評價報告等資料，在辦理額度提用時可不再重復(fù)報送。若在此期間，客戶發(fā)生重大事項引起風(fēng)險度變化，但不足以影響其提用授信額度，在辦理客戶額度提用時，各行應(yīng)根據(jù)對該客戶進行重新評價的結(jié)果，重新報送該客戶的客戶評價報告、擔(dān)保評價報告等相關(guān)資料。第三十二條 在額度授信有效期內(nèi)，提用授信額度的審批規(guī)定如下：（一）甲類客戶提用授信額度：1、提用固定資產(chǎn)項目貸款分項額度、

14、房地產(chǎn)開發(fā)類貸款分項額度、擔(dān)保業(yè)務(wù)敞口分項額度，直接報部級信用審批委員會進行審批。2、提用進出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所包括信貸品種分項額度，由總部國際業(yè)務(wù)部審批。3、提用流動資金分項額度（包含流動資金貸款和銀行承兌匯票敞口），由支行信用審批委員會審批。4、除上述以外的其它信貸品種分項額度的提用，總部將在額度授信審批通知書（附件2）中作特別規(guī)定，支行按特別規(guī)定執(zhí)行。5、若甲類客戶在額度授信有效期內(nèi)發(fā)生逾期貸款（包括墊款）且時間超過六個月、連續(xù)兩個結(jié)息日拖欠利息、貸款分類結(jié)果為次級（含）以下等情形，則比照乙類客戶提用授信額度的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（二）乙類客戶提用授信額度，比照信貸業(yè)務(wù)授權(quán)書第一條第一款第1項所

15、規(guī)定權(quán)限進行審批，超支行審批權(quán)限，直接報總部信用審批部（部級信用審批委員會）審批。（三）原則上提用授信額度的審批結(jié)論有效期為三個月，超期提用須重新報有權(quán)審批部門審批。第八章 額度授信的后續(xù)管理第三十三條 對額度授信采取日常監(jiān)測管理、定期分析評價，根據(jù)客戶情況隨時調(diào)整授信額度的管理方式。第三十四條 總部公司業(yè)務(wù)部是我行額度授信工作的日常監(jiān)測管理部門，負責(zé)指導(dǎo)經(jīng)辦行加強額度授信工作的管理，督促經(jīng)辦行監(jiān)測、分析客戶經(jīng)營財務(wù)狀況的變化，以及他行對客戶信貸投入的變動情況；掌握對客戶核定授信額度的情況，負責(zé)監(jiān)督經(jīng)辦行在授信額度內(nèi)按規(guī)定辦理具體授信業(yè)務(wù)。第三十五條 對客戶進行額度授信后，經(jīng)辦行要加強對客戶的

16、管理，及時了解客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況及財務(wù)狀況，至少每半年對客戶進行一次全面的調(diào)查分析。如果調(diào)查發(fā)現(xiàn)客戶情況存在重大風(fēng)險隱患，應(yīng)及時調(diào)減授信額度或停止使用授信額度。第三十六條 發(fā)生以下情形時，經(jīng)辦行須重新申報客戶的額度授信。（一）客戶授信額度的使用期限原則上不得超過一年。額度授信有效期滿，經(jīng)辦行須按程序重新申報對該客戶的額度授信。（二）客戶的授信額度不足須追加，或分項授信額度需要調(diào)整時，經(jīng)辦行須按程序重新申報對該客戶的額度授信。（三）在額度授信存續(xù)期內(nèi)，如果客戶發(fā)生以下所列的重大事項之一，經(jīng)辦行、公司業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部認為有必要調(diào)整對客戶的授信額度的，經(jīng)辦行要根據(jù)對該客戶進行重新評價的結(jié)果，重新申

17、報該客戶的額度授信。1、總投資超過客戶投資前三年的稅后利潤之和的重大建設(shè)項目；2、兼并、收購、分立、破產(chǎn)、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大體制改革；3、訴訟標的達到凈資產(chǎn)的30%的重大法律訴訟；4、對外擔(dān)保額達到凈資產(chǎn)的30%的重大對外擔(dān)保；5、重大人事調(diào)整；6、重大事故和大額賠償?shù)戎卮笫马棧?、可引起銀行風(fēng)險顯著增加的其他重大事項。（四）總部在額度授信審批通知書中規(guī)定的須重新申報的其它情形。第三十七條 額度授信的信貸臺帳信息管理（一）各支行（部）應(yīng)將授信額度項下的每一筆額度的使用、回收情況于業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日及時、準確地輸入信貸臺帳系統(tǒng)中，并定期檢查信貸臺帳系統(tǒng)中有關(guān)數(shù)據(jù)的準確性。（二）總部公司業(yè)務(wù)部要

18、通過信貸臺帳系統(tǒng)及時掌握授信客戶的數(shù)量、確定的授信額度以及授信額度的使用等情況，對授信額度的執(zhí)行情況進行集中控制和監(jiān)測。（三）多頭授信客戶的主辦行應(yīng)通過信貸臺帳系統(tǒng)，查詢掌握多頭授信客戶在其它支行(部)的高風(fēng)險授信余額及變化情況，并加以控制和報告。（四）總部公司業(yè)務(wù)部、集團客戶的牽頭行、成員行應(yīng)通過信貸臺帳信息管理系統(tǒng)及時掌握集團整體授信總量和集團成員單位的個體授信情況，協(xié)調(diào)對集團客戶的授信，確保對集團客戶的高風(fēng)險授信余額控制在其授信額度內(nèi)。第三十八條 總部風(fēng)險管理部牽頭并會同有關(guān)部門采用不定期的方式對額度授信的執(zhí)行情況進行檢查。第九章 附則第三十九條 本辦法由市商業(yè)銀行總部制定和解釋。第四十

19、條 本辦法自下發(fā)之日起實行。附件1：市商業(yè)銀行額度授信申報書 申請人：經(jīng)辦行：經(jīng)營主責(zé)任人：申請授信額度：申請分項授信額度：擔(dān)保方式：擔(dān)保方式：擔(dān)保方式：擔(dān)保方式：一、申請額度授信理由簡要說明申請額度授信理由，并分別說明申請人申請分項授信額度的有關(guān)情況，包括資金用途、還款方式、期限、利率、擔(dān)保方式等，是否考慮了商行籌資成本、收益及風(fēng)險因素。二、申請人評價介紹申請人信用等級評定情況和以下內(nèi)容：（1）介紹申請人的基本情況。包括申請人的所有制性質(zhì)、注冊資本、所有權(quán)結(jié)構(gòu)及主要股東；申請人的主營業(yè)務(wù)、所屬行業(yè)及其行業(yè)地位。（2）簡要介紹申請人的經(jīng)營業(yè)績。包括近兩年來申請人主要產(chǎn)品產(chǎn)銷率、銷售收入增長率、

20、銷售利潤增長率、市場占有率、出口創(chuàng)匯能力。（3）簡要分析申請人的發(fā)展前景,主營業(yè)務(wù)的發(fā)展前景、所采用工藝、設(shè)備的先進水平，主營產(chǎn)品經(jīng)濟壽命期、市場前景，管理層對未來發(fā)展擬采取的對策等。（4）申請人信譽狀況，管理水平和主要管理人員情況。三、財務(wù)狀況分析簡要分析申請人近三年及申請額度授信前一個月的財務(wù)狀況及其變化的主要原因，尤其要說明主要財務(wù)指標及主要科目異常變化的情況和原因。對財務(wù)報表主要指標進行比較分析：單位：萬元 上三年上兩年上一年當(dāng)期總資產(chǎn)流動資產(chǎn) 貨幣資金 應(yīng)收賬款 其他應(yīng)收款 存貨總負債流動負債 短期借款 應(yīng)付賬款長期負債 長期借款所有者權(quán)益銷售收入銷售成本銷售利潤稅后利潤資產(chǎn)負債率銷

21、售利潤率凈利潤率分析說明： 。四、申請人負債情況、銀企關(guān)系截止申請額度授信的前一個月（或更近），申請人的借款總量、逾期借款、拖欠利息及在各銀行和其他各金融機構(gòu)的分布（如下表），說明申請人是否在市商業(yè)銀行任何一家（或以上）支行有貸款或其他信貸業(yè)務(wù)；同時說明為其他企業(yè)提供擔(dān)保情況、簡單說明申請人與我行的合作關(guān)系及銀行相關(guān)效益情況。辦理額度授信業(yè)務(wù)可能給我行在存款、結(jié)算、中間業(yè)務(wù)和原有貸款回收等方面帶來的相關(guān)效益。申請人與各家銀行合作情況 單位：萬元金融機構(gòu)名稱成商行建行中行工行存款戶開立情況銷售收入結(jié)算率月均存款余額固定資產(chǎn)貸款余額其中：逾期 欠息流動資金貸款余額其中：逾期 欠息現(xiàn)匯、外匯轉(zhuǎn)貸款余

22、額其中：逾期 欠息票據(jù)承兌其中：墊款信用證其中：墊款各類信用余額合計其中：逾期/墊款合計 欠息合計已承諾未發(fā)放信貸金額 分析說明： 。五、流動性分析分析申請人主要流動性指標變化及原因。指標分析如下：上三年上兩年上一年當(dāng)期流動比率速動比率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率本息保障倍數(shù)（*1）分析說明： 。六、現(xiàn)金流量分析簡要分析申請人近三年及申請額度授信前一個月的現(xiàn)金流量及其變化的主要原因，預(yù)測全年度現(xiàn)金流趨勢，判斷申請人是否有足夠的現(xiàn)金流歸還貸款本息。指標分析如下： 單位：萬元上三年上兩年上一年當(dāng)期稅后利潤折舊攤銷財務(wù)費用經(jīng)營凈現(xiàn)金流投資凈現(xiàn)金流籌資凈現(xiàn)金流凈現(xiàn)金流量合計分析說明： 。七、額度需求的合理性分析根據(jù)

23、申請人生產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營特點、發(fā)展計劃和流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)期等，測算其正常、合理的資金總量需求，分析現(xiàn)有資金的來源構(gòu)成，分析申請人資金需求因何增加，如果我行信貸資金投放后是否會超過申請人合理支付能力，能否滿足申請人正常運營的需要。申請人資金運營有無季節(jié)性，對流動資金貸款的季節(jié)性需求等。八、發(fā)放及償還簡要說明各分項授信額度所對應(yīng)授信業(yè)務(wù)的發(fā)放及償還方式，是一次性發(fā)放（或償還），還是分多筆發(fā)放（或償還）。申請人現(xiàn)金流與償還期、償還金額(本息)是否匹配，以及償還借款的資金來源等。九、擔(dān)保方式分析各分項授信額度擬采取的擔(dān)保方式。（1）采用信用方式的，重點說明采用此方式的理由；（2）采用第三方連帶責(zé)任保證方式的，

24、重點分析保證人的保證資格、資信狀況、代償能力、保證率及對其他企業(yè)現(xiàn)有的有效擔(dān)保情況；（3）采用抵（質(zhì)）押方式的，重點分析抵（質(zhì)）押物的物類、權(quán)屬、價值、流動性（變現(xiàn)能力）、可控性、抵（質(zhì)）押率，是否存有與其他貸款人分享抵押物或申請人在有多個債權(quán)人的情況下將全部資產(chǎn)抵押給我行的情況；擔(dān)保期是否與貸款期限相匹配。保證人情況時間總資產(chǎn)負債權(quán)益凈利潤資產(chǎn)負債率流動比速動比上年底上月底保證人累計擔(dān)保額：本筆貸款保證率：抵（質(zhì)）押人：抵（質(zhì)）押物名稱：評估價值：已為其他債權(quán)設(shè)定抵（質(zhì)）押額：本筆貸款抵（質(zhì)）押率：分析說明： 。十、法律問題簡要說明各分項授信額度所對應(yīng)授信業(yè)務(wù)在合同、擔(dān)保、承諾、政府法規(guī)等方

25、面是否存有需要澄清和解決的法律問題；申請人是否已卷入或即將卷入重大的訴訟或仲裁程序及其他法律糾紛等。十一、風(fēng)險與防范分析申請人生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險狀況及相應(yīng)的防范措施。包括申請人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中存在的行業(yè)、市場、經(jīng)營等風(fēng)險，是否引起管理層的重視，已經(jīng)采取或準備采取措施及效果；尚存風(fēng)險及擬采取的措施；針對授信投入后的主要風(fēng)險因素，我行擬采取降低或規(guī)避風(fēng)險的措施。十二、有待解決的問題/政策例外若某分項授信額度與我行現(xiàn)行的信貸政策或業(yè)務(wù)慣例有重大不一致的，或某分項授信額度的投放將形成先例的，應(yīng)重點予以說明。十三、支行意見說明支行對該客戶額度授信申請的決策意見，明確表達同意或否決的意見，申請人（及其關(guān)聯(lián)企業(yè)或

26、集團）貸款余額在支行貸款所占比重，支行對借款企業(yè)所在行業(yè)貸款占支行貸款比重；附帶說明支行資金承受能力。（*1）本息保證倍數(shù)經(jīng)營凈現(xiàn)金流/（當(dāng)期應(yīng)付利息+當(dāng)期應(yīng)還本金）應(yīng)報資料：1、客戶信用等級評定結(jié)論表；2、客戶評價報告（若在客戶信用等級評定申報時已報送總部，則可不再重復(fù)報送，但需注明上次報送客評報告的具體日期）；3、擔(dān)保評價報告；4、商品交易合同/項目評價報告等；5、經(jīng)會計師（審計）事務(wù)所審計的或同級財政部門認可的申請人和擔(dān)保人近3年和當(dāng)年最新財務(wù)報告，包括資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表及財務(wù)狀況說明書等；6、本次擔(dān)保承諾文件及擔(dān)保物估價報告；7、支行信用審批委員會的會議記錄；8、總部認為必

27、要的其他文件和資料。附件2：額度授信審批通知書（參考格式） 支行：現(xiàn)將 （客戶名）額度授信有關(guān)審批事宜通知如下：客戶名稱：客戶信用等級：額度授信客戶分類：授信額度：額度授信有效期：分項授信額度（額度、擔(dān)保方式）：1、流動資金分項額度（含承兌敞口額度）2、固定資產(chǎn)項目貸款額度：3、房地產(chǎn)開發(fā)貸款額度：4、擔(dān)保業(yè)務(wù)敞口額度：5、進出口貿(mào)易融資額度：6、備 注：注：額度授信審批書無固定格式，但上表所列為必要要素。 xx信用審批委員會 年 月 日附件3：授信額度提用申報書借款人名稱經(jīng)辦行申請?zhí)嵊梅猪楊~度名稱分項授信額度總額額度授信有效期年 月 日至年 月 日未歸還的分項授信額度余額本次提用金額（若多筆

28、則分筆寫明）本次提用額度使用期限一、借款用途說明申請人申請?zhí)嵊梅猪楊~度的主要情況，包括資金用途、還款方式、期限、利率、擔(dān)保方式等，是否考慮了商行籌資成本、收益及風(fēng)險因素。二、借款人負債情況、銀企關(guān)系截止申請本次提用分項授信額度業(yè)務(wù)的前一個月（或更近），借款人負債總量、逾期借款、拖欠利息及在各銀行和其他各金融機構(gòu)的分布（如下表），說明借款人是否在市商業(yè)銀行任何一家（或以上）支行有貸款或其他信貸業(yè)務(wù)；同時說明為其他企業(yè)提供擔(dān)保情況、簡單說明借款人與我行的合作關(guān)系及銀行相關(guān)效益情況。發(fā)放本筆貸款可能給我行在存款、結(jié)算、中間業(yè)務(wù)和原有貸款回收等方面帶來的相關(guān)效益。三、提用額度需求的合理性分析根據(jù)借款人

29、生產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營特點、發(fā)展計劃等，測算其正常、合理的資金總量需求，分析現(xiàn)有資金的來源構(gòu)成，分析借款人資金需求因何增加，該筆信貸資金投入后是否超過借款人合理支付能力，能否滿足借款人的需要。四、發(fā)放及償還說明申請?zhí)嵊梅猪検谛蓬~度業(yè)務(wù)的發(fā)放及償還方式，是一次性發(fā)放（或償還），還是分多筆發(fā)放（或償還）。借款人現(xiàn)金流與償還期、償還金額(本息)是否匹配，以及償還貸款的資金來源等。五、擔(dān)保方式分析申請?zhí)嵊梅猪検谛蓬~度業(yè)務(wù)所采取的擔(dān)保方式。（1）采用信用方式的，重點說明采用此方式的理由；（2）采用第三方連帶責(zé)任保證方式的，重點分析保證人的保證資格、資信狀況、代償能力、保證率及對其他企業(yè)現(xiàn)有的有效擔(dān)保情況；（3）

30、采用抵（質(zhì)）押方式的，重點分析抵（質(zhì)）押物的物類、權(quán)屬、價值、流動性（變現(xiàn)能力）、可控性、抵（質(zhì)）押率，是否存有與其他貸款人分享抵押物或借款人在有多個債權(quán)人的情況下將全部資產(chǎn)抵押給我行的情況；擔(dān)保期是否與貸款期限相匹配。六、法律問題簡要說明提用分項授信額度業(yè)務(wù)在合同、擔(dān)保、承諾、政府法規(guī)等方面是否存有需要澄清和解決的法律問題；借款人是否已卷入或即將卷入重大的訴訟或仲裁程序及其他法律糾紛等。七、風(fēng)險與防范分析借款人生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險狀況及相應(yīng)的防范措施。包括借款人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中存在的行業(yè)、市場、經(jīng)營等風(fēng)險，是否引起管理層的重視，已經(jīng)采取或準備采取措施及效果；尚存風(fēng)險及擬采取的措施；針對貸款投入后的主

31、要風(fēng)險因素，我行擬采取降低或規(guī)避風(fēng)險的措施。八、有待解決的問題/政策例外若提用分項授信額度業(yè)務(wù)與我行現(xiàn)行的信貸政策或業(yè)務(wù)慣例有重大不一致的，或此筆授信業(yè)務(wù)的發(fā)放將形成先例的，應(yīng)重點予以說明。九、支行意見說明支行對該申請的決策意見，明確表達同意或否決的意見，借款人（及其關(guān)聯(lián)企業(yè)或集團）信貸業(yè)務(wù)余額在支行信貸資產(chǎn)所占比重；附帶說明支行資金承受能力。應(yīng)報資料：1、額度授信審批通知書復(fù)印件；2、客戶信貸業(yè)務(wù)申請書；3、客戶評價報告/擔(dān)保評價報告；（若在客戶額度授信申報時已報送總部，則可不再重復(fù)報送，但需注明上次報送客評報告/擔(dān)保評價報告的具體日期）4、商品交易合同/項目評價報告等；5、經(jīng)會計師（審計）

32、事務(wù)所審計的或同級財政部門認可的申請人和擔(dān)保人近3年和當(dāng)年最新財務(wù)報告，包括資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表及財務(wù)狀況說明書等；6、本次擔(dān)保承諾文件及擔(dān)保物估價報告；7、支行貸款審批會議記錄；8、總部認為必要的其他文件和資料。附件4：授信額度提用審批表 申請日期： 單位：萬元經(jīng)辦行（簽章）申請?zhí)嵊梅猪楊~度名稱借款人名稱分項授信額度總額額度授信有效期年 月 日至年 月 日未歸還的分項授信額度余額本次提用金額（若多筆則分筆寫明）本次提用額度使用期限未歸還的分項授信額度資金用途本次提用分項授信額度資金用途有權(quán)審批機構(gòu)審批意見 （簽章）備注：1.本審批表一份只填寫一種分項授信額度的提用及其相關(guān)情況。 2

33、.該分項授信額度的提用申報書作為本審批表的附件。 附件5：額度授信申報資料清單（一）客戶基礎(chǔ)資料：1、營業(yè)執(zhí)照（副本及影印件）；2、法人代碼證書（原件及影印件）；3、法定代表人身份證（原件及影印件）；4、貸款卡（原件及影印件）及密碼；5、經(jīng)審計的前三年的財務(wù)報表、審計報告及最近一期財務(wù)報表；6、稅務(wù)登記證明；7、公司合同或章程（原件及影印件）；8、董事會（股東會）成員及主要負責(zé)人、財務(wù)負責(zé)人名單及簽字樣本；9、法定代表人授權(quán)委托書（原件）10、若客戶為有限責(zé)任公司、股份有限公司、合資合作企業(yè)或承包經(jīng)營企業(yè)，要求提供董事會（股東會）或發(fā)包人同意申請信貸業(yè)務(wù)的決議、文件或具有同等法律效率的文件或證

34、明。（二）客戶評價報告；（三）擔(dān)保評價報告；（四）我行要求的其他資料。附件2：市商業(yè)銀行集團客戶高風(fēng)險額度授信操作規(guī)程（試行）第一章 總則第一條 為了加強對集團客戶授信總量的風(fēng)險控制，根據(jù)商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引、市商業(yè)銀行高風(fēng)險額度授信管理辦法（試行）等文件的有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)程。第二條 集團客戶高風(fēng)險額度授信（以下簡稱集團客戶額度授信）是指市商業(yè)銀行對集團客戶進行客戶評價，確定整體高風(fēng)險授信額度（以下簡稱授信額度），并將授信額度在集團客戶成員單位之間進行分配，經(jīng)辦行在分配的授信額度內(nèi)為集團客戶成員單位辦理各項授信業(yè)務(wù)的過程。第三條 市商業(yè)銀行通過對集團客戶高風(fēng)險額度授信的統(tǒng)一管

35、理，以達到集中控制集團客戶整體以及各成員單位信用風(fēng)險的目標。第四條 集團客戶高風(fēng)險授信額度為市商業(yè)銀行內(nèi)部掌握，不對客戶公開。第二章 集團客戶的界定第五條 本辦法所界定的集團客戶是指具有以下一個或多個關(guān)聯(lián)特征的企事業(yè)法人授信對象的總和： （一）在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的；（二）共同被第三方企事業(yè)法人所控制的；（三）主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制的；（四）存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，市商業(yè)銀行認為應(yīng)視同集團客戶進行授信管理的。第六

36、條 對于未與且不擬與市商業(yè)銀行建立信貸關(guān)系的集團客戶中的成員單位，可不納入集團客戶額度授信范圍。第三章 組織形式第七條 集團客戶額度授信工作主要由總部、牽頭行、成員行相互配合，共同完成。一、牽頭行是指總部公司業(yè)務(wù)部根據(jù)我行信貸政策、信貸資產(chǎn)分布與質(zhì)量等因素確定的集團客戶額度授信工作的主辦支行，原則上集團客戶總部或核心企業(yè)應(yīng)在該支行開立賬戶。二、成員行是指本行范圍內(nèi)集團客戶其余成員單位的開戶支行。三、各有關(guān)部門在集團客戶額度授信工作中承擔(dān)的主要職責(zé)。（一）總部風(fēng)險管理部的主要職責(zé)：牽頭組織調(diào)查和公布集團客戶關(guān)系樹。（二）總部公司業(yè)務(wù)部的主要職責(zé)：1、確定牽頭行、成員行； 2、組織牽頭行、成員行開

37、展集團客戶額度授信工作； 3、對集團客戶額度授信進行初審；4、確定、調(diào)整授信額度的分配方案；5、監(jiān)督牽頭行、成員行在分配的額度內(nèi)辦理各項信貸業(yè)務(wù)。（三）部級信用審批委員會的主要職責(zé)： 1、在規(guī)定權(quán)限內(nèi)對集團客戶額度授信進行審批；2、按照市商業(yè)銀行高風(fēng)險額度授信管理辦法（試行）和信貸業(yè)務(wù)授權(quán)書的有關(guān)規(guī)定，對超支行權(quán)限的集團客戶提用授信額度進行審批。（四）行級信用審批委員會的主要職責(zé)：在規(guī)定權(quán)限內(nèi)對集團客戶額度授信進行審批。（五）牽頭行的主要職責(zé)1、牽頭對集團客戶進行總體評價，提出整體授信額度建議；2、報送集團客戶信用評級與額度授信的申報材料；3、提出授信額度分配的建議方案；4、在分配的額度內(nèi)按信

38、貸業(yè)務(wù)授權(quán)書的規(guī)定為集團客戶辦理各項信貸業(yè)務(wù)并監(jiān)督成員行在各自分配的授信額度內(nèi)為集團客戶辦理各項信貸業(yè)務(wù)；5、與公司業(yè)務(wù)部、成員行及時進行集團客戶額度授信后的信息溝通與交流；6、協(xié)助成員行處理與集團客戶成員單位間的關(guān)系；7、配合公司業(yè)務(wù)部做好集團客戶額度授信的相關(guān)工作。（五）成員行的主要職責(zé)：1、對集團客戶成員單位進行客戶評價，并協(xié)助牽頭行對集團客戶進行總體評價；2、在本行分配的額度內(nèi)按信貸業(yè)務(wù)授權(quán)書的規(guī)定為集團客戶辦理各項信貸業(yè)務(wù)；3、將集團客戶成員單位授信額度的使用情況及時上報牽頭行；4、跟蹤了解集團客戶成員單位授信后的經(jīng)營財務(wù)狀況，重大事項及時報牽頭行及公司業(yè)務(wù)部；5、配合公司業(yè)務(wù)部、牽

39、頭行做好集團客戶額度授信的相關(guān)工作。第八條 對于每一集團客戶的額度授信工作，都應(yīng)成立專門的客戶經(jīng)理小組?？蛻艚?jīng)理小組由公司業(yè)務(wù)部、牽頭行、成員行管理集團客戶的相關(guān)信貸工作人員組成。（一）客戶經(jīng)理小組的主要職責(zé)是收集、整理集團客戶的相關(guān)信息和需求，撰寫集團客戶整體評價報告，準備整體信用等級審定與額度授信的申報材料，開展業(yè)務(wù)交流和信息交流等。（二）客戶經(jīng)理小組實行組長負責(zé)制。組長原則上由公司業(yè)務(wù)部指定專人擔(dān)任，牽頭行指定專人擔(dān)任副組長。組長的職責(zé)是在客戶經(jīng)理小組中起牽頭組織作用。為保證小組成員之間聯(lián)系渠道的暢通，組長應(yīng)負責(zé)制定或委托副組長制定本客戶經(jīng)理小組聯(lián)系表，并抄報信用審批部。（三）客戶經(jīng)理小

40、組在組長或副組長（須組長委托）的召集下研究與集團客戶額度授信相關(guān)的問題。（四）客戶經(jīng)理小組的工作成果通過牽頭行提交。第四章 集團客戶額度授信的發(fā)起第九條 總部風(fēng)險管理部牽頭組織調(diào)查并公布集團客戶關(guān)系樹，對條件成熟并認為需要進行額度授信的集團客戶，列出名單抄送公司業(yè)務(wù)部。第十條 公司業(yè)務(wù)部根據(jù)集團客戶的重要程度及實際情況，確定相應(yīng)的牽頭行和成員行，下發(fā)集團客戶額度授信工作通知書。集團客戶額度授信工作通知書應(yīng)至少明確以下內(nèi)容：（一）集團客戶母公司（總部）、成員單位名稱及所在地，相應(yīng)的牽頭行和成員行；（二）牽頭行與成員行的工作內(nèi)容與時間要求；（三）集團客戶信用等級評定與授信額度申報、授信額度分配等工作的時間進度安排；（四）對成立客戶經(jīng)理工作小組提出要求。第五章 集團客戶額度授信的評價和申報第十一條 對于集團客戶，應(yīng)根據(jù)以下程序開展額度授信工作：（一）先由各成員行分別對集團客戶成員單位進行客戶信用評級，測算出授信控制量，完成客戶評價報告，并提出對成員單位的授信額度建議。成員單位的信用等級按信貸業(yè)務(wù)授權(quán)書和市商業(yè)銀行客戶信用等級評定管理辦法（試行）的有關(guān)規(guī)定進行審定。若該集團客戶某一成員單位在我行存在多頭授信情況，則由公司業(yè)務(wù)部指定主辦支行，由其牽頭組織對該成員單位進行客戶評價、信用評級和額度授信等工作。（二）牽頭行配合客戶經(jīng)理小組在各成員行評價工作的基礎(chǔ)上，對集團客戶進行總體信用評級初評