集團(tuán)(ERP)內(nèi)控及業(yè)務(wù)流程詳細(xì)案例

1、erperperperperperp 系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng) klklklklklkl 公司公司公司公司公司公司 企業(yè)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)說明書企業(yè)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)說明書企業(yè)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)說明書企業(yè)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)說明書企業(yè)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)說明書企業(yè)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)說明書 我的點(diǎn)評: 這份詳細(xì)的 erp 內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程,是我一個朋友做過的 erp 項(xiàng) 目,資料我已經(jīng)修改掉必要的敏感字段.作為一名公司或集團(tuán)的內(nèi)控人員,其職責(zé)范圍遠(yuǎn)遠(yuǎn) 超過了一般財務(wù)會計,必須對其采購/銷售/生產(chǎn)/物流/財務(wù)控制等整體進(jìn)行把握與流程管 理規(guī)劃,而 erp 的實(shí)施正是采用一套綜合的軟件來整合每個部門的信息.er

2、p 無論成功 率失敗的高低,是個必然的趨勢.我們不要因?yàn)橹袊?dāng)前的成功率來推遲或終止對它的學(xué) 習(xí),尤其是企業(yè)內(nèi)控/cpa 審計/財務(wù)經(jīng)理這樣的綜合職位的朋友. 編制：編制：erperp 項(xiàng)目組項(xiàng)目組 目 錄 1kl 營銷分公司業(yè)務(wù)流程圖營銷分公司業(yè)務(wù)流程圖.5 1.1采購業(yè)務(wù)流程.6 1.1.1采購業(yè)務(wù)流程.7 1.1.1.1發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程圖.7 1.1.1.2直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程描述.9 1.1.2采購?fù)素洏I(yè)務(wù).10 1.1.2.1采購?fù)素泴徍肆鞒?10 1.1.2.1.1采購?fù)素涁攧?wù)退貨類型審核流程圖.10 1.1.2.1.2采購?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述.11 1.1.2.2

3、采購?fù)素洠偛课撮_發(fā)票）處理業(yè)務(wù).12 1.1.2.2.1采購?fù)素洠偛课撮_發(fā)票發(fā)票）業(yè)務(wù)流程圖.12 1.1.2.2.2采購?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述.14 1.1.2.3采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù).15 1.1.2.3.1采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程圖.15 1.1.2.3.2采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程描述.17 1.1.2.4采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù).18 1.1.2.4.1采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù)流程圖.18 1.1.2.4.2采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）業(yè)務(wù)流程描述.20 1.1.3采購暫估業(yè)務(wù)處理.21 1.1.3.1采購收貨當(dāng)月暫估處理.21 1.1.3.1

4、.1采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程圖.21 1.1.3.1.2采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程描述.22 1.1.3.2采購暫估單到?jīng)_回處理.23 1.1.3.2.1采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)流程圖.23 1.1.3.2.2采購暫估業(yè)務(wù)流程描述.24 1.2銷售業(yè)務(wù).25 1.2.1銷售業(yè)務(wù)流程.26 1.2.1.1正常商品銷售業(yè)務(wù)流程.26 1.2.1.1.1正常商品銷售業(yè)務(wù)流程圖.26 1.2.1.1.2正常商品銷售業(yè)務(wù)流程描述.28 1.2.1.2委托代銷業(yè)務(wù).29 1.2.1.2.1委托代銷業(yè)務(wù)流程圖.29 1.2.1.2.2委托代銷業(yè)務(wù)流程描述.31 1.2.1.3自營店銷售業(yè)務(wù).32 1.

5、2.1.3.1自營店銷售業(yè)務(wù)流程圖.32 1.2.1.3.2自營店銷售業(yè)務(wù)流程描述.34 1.2.1.4售后直銷業(yè)務(wù).35 1.2.1.4.1售后直銷業(yè)務(wù)流程圖.35 1.2.1.4.2售后直銷業(yè)務(wù)流程描述.37 1.2.2銷售退貨業(yè)務(wù)流程.38 1.2.2.1銷售退貨審核流程.38 1.2.2.1.1銷售退貨財務(wù)退貨類型審核流程圖.38 1.2.2.1.2銷售退貨（當(dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述.40 1.2.2.22000 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程.41 1.2.2.2.12000 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖.41 1.2.2.2.22000 年業(yè)務(wù)銷售退回業(yè)務(wù)流程描述.43 1.2.2.3未開發(fā)票

6、銷售退貨業(yè)務(wù)流程.44 1.2.2.3.1未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖.44 1.2.2.3.2未開發(fā)票售退回業(yè)務(wù)流程描述.45 1.2.2.4退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程.46 1.2.2.4.1退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖.46 1.2.2.4.2退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務(wù)流程描述.47 1.2.2.5折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程.48 1.2.2.5.1折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖.48 1.2.2.5.2折讓證明方式售退回業(yè)務(wù)流程描述.49 1.2.2.6需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程.50 1.2.2.6.1需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程圖.50 1.2.2.6.2需定級銷售退貨處理流程描述.51

7、 1.2.3銷售換貨處理流程.52 1.2.3.1銷售換貨處理流程圖.52 1.2.3.1.1銷售換貨處理流程描述.53 1.3倉存業(yè)務(wù).54 1.3.1庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程.54 1.3.1.1分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程.55 1.3.1.1.1分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程圖.55 1.3.1.1.2分公司內(nèi)部調(diào)撥業(yè)務(wù)流程描述.56 1.3.1.2分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程.57 1.3.1.2.1分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程圖.57 1.3.1.2.2分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程描述.58 1.3.1.3分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程.59 1.3.1.3.1分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程圖.59 1.3.

8、1.3.2分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程描述.60 1.3.2售后換貨業(yè)務(wù)流程.61 1.3.2.1周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程.61 1.3.2.1.1周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程圖.61 1.3.2.1.2周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程描述.62 1.3.2.2三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù)流程.63 1.3.2.2.1三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù)流程圖.63 1.3.2.2.2三包機(jī)換貨價差業(yè)務(wù)流程描述.64 1.3.2.3三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù)流程.65 1.3.2.3.1三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù)流程圖.65 1.3.2.3.2三包機(jī)換貨業(yè)務(wù)流程描述.66 1.3.2.4等級品入庫處理業(yè)務(wù)流程.67 1.3.2.4.1等級品入庫處理業(yè)務(wù)流程

9、圖.67 1.3.2.4.2等級品入庫業(yè)務(wù)流程描述.68 1.3.3售后收銷售退貨代管處理流程.69 1.3.3.1售后收銷售退貨代管處理流程圖.69 1.3.3.1.1售后收銷售退貨代管處理流程描述.70 1.4其他業(yè)務(wù).71 1.4.1總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程.71 1.4.1.1總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程圖.71 1.4.1.2總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程描述.74 1.4.2分公司配送方式銷售業(yè)務(wù)流程.75 1.4.2.1配送領(lǐng)貨處理業(yè)務(wù).75 1.4.2.1.1配送領(lǐng)貨業(yè)務(wù)流程圖.75 1.4.2.1.2配送領(lǐng)貨業(yè)務(wù)流程描述.76 1.4.2.2配送銷售業(yè)務(wù).77 1.4.2.2.1配送銷

10、售業(yè)務(wù)流程圖.77 1.4.2.2.2配送銷售業(yè)務(wù)流程描述.78 2附件（流程圖編制說明）附件（流程圖編制說明） .79 2.1目的.79 2.2方法.79 2.3要求.79 2.4kl 營銷公司業(yè)務(wù)流程圖常用符號說明 .80 3kl 營銷營銷 erp 系統(tǒng)項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程確認(rèn)系統(tǒng)項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程確認(rèn).81 3.1說明：.81 3.2雙方項(xiàng)目組簽字確認(rèn).81 1 kl 營銷分公司業(yè)務(wù)流程圖營銷分公司業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1 業(yè)務(wù)名稱：營銷分公司總體功能圖 - 功能域：采購管理 - 編制： 日期：2001-05-30 審核 日期 - 營銷分公司總體業(yè)務(wù)流程圖 采購業(yè)務(wù) （1.1） 銷售業(yè)務(wù) （

11、1.2） 倉存業(yè)務(wù) （調(diào)撥、換貨） （1.3） 其他業(yè)務(wù)處 理 （1.4） 1.1采購業(yè)務(wù)流程采購業(yè)務(wù)流程 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1 業(yè)務(wù)名稱：采購系統(tǒng)功能圖 - 功能域：采購管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 商品采購業(yè) 務(wù)流程 （1.1.1） 采購?fù)素浱?理業(yè)務(wù)流程 （1.1.2） 采購業(yè)務(wù)流程圖 當(dāng)月退發(fā) 票方式采 購?fù)素?（1.1.2.1） 跨月退發(fā) 票方式采 購?fù)素?（1.1.2.2） 退貨證明 單方式采 購?fù)素?（1.1.2.3） 1.1.1 采購業(yè)務(wù)流程采購業(yè)務(wù)流程 1.1.1.1發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程圖發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.

12、1.1.1 業(yè)務(wù)名稱：直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù) - 功能域：采購管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購開始 填送貨單實(shí)收數(shù) 開手工入倉單 驗(yàn)收入庫 物流專員倉管員 物流專員倉管員 發(fā)貨開送貨單 營銷總部 分公司 總部發(fā)貨反饋表 1 2 3 1 啟下頁 采購收貨單 發(fā)票錄入 憑證處理 核 銷 結(jié) 束 物流專員 財務(wù)部 財務(wù)科 財務(wù)科 財務(wù)科 收貨匯總表（暫估入庫明細(xì)表） 物流專員 4 5 7 6 9 8 8 承上頁 銷售發(fā)票 1.1.1.2直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程描述直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號：1.1.1.2 業(yè)務(wù)名稱：直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù) - 編制：

13、x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 營銷總部開單（送貨單）發(fā)貨，并將發(fā)貨發(fā)饋表送分公司物流管理員 營銷總部 分公司倉庫到貨驗(yàn)收，根據(jù)實(shí)收數(shù)開手工入庫單，登記倉庫實(shí)物帳 物流專員 倉管員 物流專員根據(jù)發(fā)貨反饋表與倉管員進(jìn)行到貨核實(shí) 物流專員 物流專員確認(rèn)倉庫收貨后，根據(jù)倉庫手入庫單在erp系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購收貨單 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（erp采購管理暫估入庫明細(xì)表） ，物流專員 并附原件上報營銷財務(wù)部 營銷財務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票 營銷總部 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在erp系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票 財務(wù)

14、科 在erp系統(tǒng)中進(jìn)行采購發(fā)票與采購收貨單進(jìn)行核銷 財務(wù)科 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機(jī)制憑證 財務(wù)科 - 1.1.2采購?fù)素洏I(yè)務(wù)采購?fù)素洏I(yè)務(wù) 1.1.2.1采購?fù)素泴徍肆鞒滩少復(fù)素泴徍肆鞒?1.1.2.1.1采購?fù)素涁攧?wù)退貨類型審核流程圖采購?fù)素涁攧?wù)退貨類型審核流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.2.1 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素涁攧?wù)退貨類型審核 - 功能域：采購管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 財務(wù)退貨類型審核開始 結(jié) 束 分公司 財務(wù)科 查原采購收貨單 1 退貨申請 是否已向 總部開收 貨匯總表 是否能 退原發(fā) 票 否否是是 是是否否 未開發(fā)票退貨 （并在退貨

15、申請上 注明退貨類型） 退發(fā)票方式退貨 （并在退貨申請上 注明退貨類型） 折讓證明退貨 （并在退貨申請上 注明退貨類型） 2 33 2 財務(wù)科財務(wù)科財務(wù)科 1.1.2.1.2采購?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述采購?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.2.1 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素涁攧?wù)退貨類型審核 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 分公司開退貨申請，財務(wù)科根據(jù)退貨申請?jiān)诓少徆芾碇胁樵少徥肇泦?分公司 財務(wù)科判斷是否作統(tǒng)計發(fā)貨匯總表并上報營銷財務(wù)部，如果條件為否， 財務(wù)科 則為未開發(fā)票采購?fù)素?，在采購?fù)素浬暾埵?/p>

16、注明未開發(fā)票方式退 貨，同時注明原采購收貨單號。如果條件為是，則轉(zhuǎn) 財務(wù)科判斷是否可退發(fā)票，如果能退回原發(fā)票，則為退發(fā)票方式退貨 財務(wù)科 在采購?fù)素泦紊献⒚魍税l(fā)票方式退貨，并注明原發(fā)票號碼；如果 條件為否，在采購?fù)素泦紊献⒚髡圩屪C明方式退貨，并在當(dāng)?shù)囟?務(wù)機(jī)關(guān)輸折讓證明。 - 說明：1、分公司采購?fù)素浽黾油素涱悇e的判斷是為滿足營銷財務(wù)部正常開發(fā)票的需要，也已 便于分公司自身單據(jù)的核銷，并為總部合并報表及以后新開發(fā)報表提供必要的條件，同時也利于加 強(qiáng)內(nèi)部控制與管理。 2、營銷財務(wù)部對分公司不同類型的采購?fù)素涍M(jìn)行分開統(tǒng)計，針對不同退貨類型分類開發(fā)票， 具體為：采購收貨單（包括藍(lán)字與紅字）開藍(lán)字采購

17、發(fā)票;采購?fù)嘶貑瓮税l(fā)票開紅字發(fā)票沖原 藍(lán)字發(fā)票，然后根據(jù)退貨后余額重新開藍(lán)字發(fā)票；采購?fù)嘶貑握圩屪C明開紅字發(fā)票。 3、以上處理方式分公司采購收貨單匯總表避免出現(xiàn)負(fù)數(shù)。 1.1.2.2采購?fù)素洠偛课撮_發(fā)票）處理業(yè)務(wù)采購?fù)素洠偛课撮_發(fā)票）處理業(yè)務(wù) 1.1.2.2.1采購?fù)素洠偛课撮_發(fā)票發(fā)票）業(yè)務(wù)流程圖采購?fù)素洠偛课撮_發(fā)票發(fā)票）業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.2.2 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素洠òl(fā)票）業(yè)務(wù) - 功能域：采購管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 采購?fù)素涢_始 分公司 物流專員倉管員 出倉單 1 退貨申請 物流專員倉管員 倉庫發(fā)貨 3 啟下頁 分公司 退

18、貨申請審批 2 采購收貨單（紅字） 發(fā)票錄入 憑證處理 核 銷 結(jié) 束 物流專員 財務(wù)部 財務(wù)科 財務(wù)科 財務(wù)科 收貨匯總表（暫估入庫明細(xì)表） 物流專員 4 5 7 6 9 8 8 承上頁 銷售發(fā)票 1.1.2.2.2采購?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述采購?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號：1.1.2.2 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)- - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 分公司對采購?fù)素浬暾堖M(jìn)行審批，財務(wù)科注明退貨類型 分公司 分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單

19、物流專員 倉管員 物流專員確認(rèn)倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在erp系統(tǒng)中錄入 物流專員 紅字采購收貨單 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（erp采購管理暫估入庫明細(xì)表） ，物流專員 并附原件上報營銷財務(wù)部 營銷財務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票 營銷總部 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在erp系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票 財務(wù)科 在erp系統(tǒng)中進(jìn)行采購發(fā)票與采購收貨單進(jìn)行核銷 財務(wù)科 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機(jī)制憑證 財務(wù)科 - 1.1.2.3采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù) 1.1.2.3.1采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程圖采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)

20、流程圖編號：1.1.2.2 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù) - 功能域：采購管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 采購?fù)素涢_始 分公司 物流專員倉管員 出倉單 1 退貨申請 物流專員倉管員 倉庫發(fā)貨 3 啟下頁 分公司 退貨申請審批 2 采購?fù)素泦?發(fā)票錄入 憑證處理 核 銷 結(jié) 束 物流專員 財務(wù)部 財務(wù)科 財務(wù)科 財務(wù)科 收貨匯總表（暫估入庫明細(xì)表） 物流專員 4 5 7 6 9 8 8 承上頁 銷售發(fā)票（紅字發(fā)票與藍(lán)字發(fā)票） 1.1.2.3.2采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程描述采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程描述 - 編制：x 日期：2001-05-30 審

21、核 日期 - 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 分公司對采購?fù)素浬暾堖M(jìn)行審批，財務(wù)科注明退貨類型 分公司 分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員 物流專員確認(rèn)倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在erp系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購?fù)素泦?物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（erp采購管理暫估入庫明細(xì)表） ，物流專員 并附原件上報營銷財務(wù)部 營銷財務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票（包括紅字發(fā)票 營銷總部 與藍(lán)字發(fā)票） 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在erp系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票（包括紅字 財務(wù)科 發(fā)票與藍(lán)字發(fā)票） 在erp系統(tǒng)中進(jìn)行采

22、購發(fā)票（紅字與藍(lán)字）與采購?fù)素泦芜M(jìn)行核銷 財務(wù)科 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機(jī)制憑證 財務(wù)科 - 說明：根據(jù)財務(wù)制度營銷總部在退貨時收到發(fā)票后應(yīng)先開紅字發(fā)票沖回原藍(lán)字發(fā)票，然后再開 扣除以退貨部分商品的藍(lán)字發(fā)票，如果該批貨已全部退回則只開紅字發(fā)票。 1.1.2.4采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù)采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù) 1.1.2.4.1采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù)流程圖采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.2.4 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù) - 功能域：采購管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 采購?fù)素?/p>

23、開始 分公司 物流專員倉管員 出倉單 1 退貨申請 物流專員倉管員 倉庫發(fā)貨 3 啟下頁 分公司 退貨申請審批 2 采購?fù)素泦?發(fā)票錄入 憑證處理 核 銷 結(jié) 束 物流專員 財務(wù)部 財務(wù)科 財務(wù)科 財務(wù)科 收貨匯總表（暫估入庫明細(xì)表） 物流專員 4 5 7 6 9 8 8 承上頁 銷售發(fā)票（紅字發(fā)票） 1.1.2.4.2采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）業(yè)務(wù)流程描述采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）業(yè)務(wù)流程描述 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 分公司對采購?fù)素浬暾堖M(jìn)行審批，財務(wù)科注明退貨類型 分公司 分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫 物流專員 倉

24、管員 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員 物流專員確認(rèn)倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在erp系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購?fù)素泦?物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（erp采購管理暫估入庫明細(xì)表） ，物流專員 并附原件上報營銷財務(wù)部 營銷財務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開紅字發(fā)票 營銷總部 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在erp系統(tǒng)中錄入紅字采購發(fā)票 財務(wù)科 在erp系統(tǒng)中進(jìn)行采購發(fā)票（紅字與藍(lán)字）與采購?fù)素泦芜M(jìn)行核銷 財務(wù)科 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機(jī)制憑證 財務(wù)科 - 說明：根據(jù)財務(wù)制度營銷總部收到折讓證明時開紅字發(fā)票。 1.1.3 采購暫估業(yè)務(wù)處理采購暫估業(yè)務(wù)處理 1.

25、1.3.1采購收貨當(dāng)月暫估處理采購收貨當(dāng)月暫估處理 1.1.3.1.1采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程圖采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.3.1 業(yè)務(wù)名稱：采購收貨當(dāng)月暫估業(yè)務(wù) - 功能域：倉存管理 - 編制：x 日期：2001-07-22 審核 日期 - 采購收貨當(dāng)月暫估業(yè)務(wù)開始 財務(wù)科會計員 采購收貨單與采購發(fā)票核銷 （當(dāng)月采購收貨單與當(dāng)月發(fā)票核銷） 財務(wù)科會計員 結(jié)轉(zhuǎn)成本 1 財務(wù)科會計員 錄入暫估單價 2 財務(wù)科會計員 月未暫估憑證處理 3 結(jié) 束 1.1.3.1.2采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程描述采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號：1.1.3.1 業(yè)

26、務(wù)名稱：采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù) 編制：x 日期：2001-07-22 審核 日期 序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人 采購收貨單與采購發(fā)票進(jìn)行核銷財務(wù)科 月未進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)成本財務(wù)科 錄入暫估單價財務(wù)科 月未進(jìn)行暫估憑證處理財務(wù)科 1.1.3.2采購暫估單到?jīng)_回處理采購暫估單到?jīng)_回處理 1.1.3.2.1采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)流程圖采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.3.2 業(yè)務(wù)名稱：采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù) - 功能域：倉存管理 - 編制：x 日期：2001-07-22 審核 日期 - 采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)開始 財務(wù)科會計員 采購收貨單與采購發(fā)票核銷 （收到發(fā)票與以前月份暫

27、估收貨單進(jìn)行核銷） 財務(wù)科會計員 成本結(jié)轉(zhuǎn)后進(jìn)行暫估處理-暫估調(diào)整 1 財務(wù)科會計員 財務(wù)科會計員 憑證處理 （用紅藍(lán)字采購收貨單差異數(shù)對庫存商品及 暫估應(yīng)付帳款進(jìn)行調(diào)整） 結(jié) 束 系統(tǒng)自動生成紅字采購收貨單 （紅字采購收貨單沖回原暫估采購收貨單） 財務(wù)科會計員 系統(tǒng)自動生成藍(lán)字采購收貨單 （藍(lán)字采購收貨單單價與發(fā)票單價一致） 2 3 1.1.3.2.2采購暫估業(yè)務(wù)流程描述采購暫估業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號：1.1.3.1 業(yè)務(wù)名稱：采購暫估業(yè)務(wù) 編制：x 日期：2001-07-22 審核 日期 序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人 收到發(fā)票后與以前月份未核銷采購收貨單進(jìn)行核銷財務(wù)科 進(jìn)行暫估調(diào)整財務(wù)科

28、 暫估調(diào)整后系統(tǒng)自動生成紅字采購收貨單（沖回原暫估 采購收貨單）和藍(lán)字采購收貨單（采購收貨單價取發(fā)票 單價） 財務(wù)科 根據(jù)紅字采購收貨單與藍(lán)字收貨單差異額對庫存商品及 暫估應(yīng)付帳款進(jìn)行調(diào)整 財務(wù)科 1.2銷售業(yè)務(wù)銷售業(yè)務(wù) - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2 業(yè)務(wù)名稱：銷售業(yè)務(wù) - 功能域：采購管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 正常銷售 業(yè)務(wù)流程 （1.2.1.1） 委托代銷 處理流程 （1.2.1.2） 自營店銷 售流程 （1.2.1.3） 銷售業(yè)務(wù)流程 銷售業(yè)務(wù) (1.2.1) 退貨業(yè)務(wù) (1.2.2) 2000 業(yè)務(wù) 退貨流程 （1.2.2.1） 未開發(fā)票 退貨流程

29、（1.2.2.2） 退發(fā)票退 貨流程 （1.2.2.3） 退貨證明 退貨業(yè)務(wù) （1.2.2.2） 售后直銷 流程 （1.2.1.4） 1.2.1 銷售業(yè)務(wù)流程銷售業(yè)務(wù)流程 1.2.1.1正常商品銷售業(yè)務(wù)流程正常商品銷售業(yè)務(wù)流程 1.2.1.1.1正常商品銷售業(yè)務(wù)流程圖正常商品銷售業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.1.1 業(yè)務(wù)名稱：正常商品銷售業(yè)務(wù) - 功能域：銷售管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 商品銷售業(yè)務(wù)開始 銷售出庫單 客服專員 分公司 出庫單審核 1 啟下頁 憑證處理 結(jié) 束 財務(wù)科 開增值稅發(fā)票 財務(wù)科 倉庫提貨 客戶 發(fā)貨 倉庫 提完？ 客服專員

30、 銷售出庫單 （紅字沖回末提部分） 關(guān)聯(lián)生成發(fā)票 （同時刪除此前已關(guān)聯(lián)生成發(fā)票） 財務(wù)科 核銷 財務(wù)科 23 4 6 7 88 9 關(guān)聯(lián)生成發(fā)票 財務(wù)科 4 7 承上頁 1.2.1.1.2正常商品銷售業(yè)務(wù)流程描述正常商品銷售業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號：1.1.1 業(yè)務(wù)名稱：正常商品銷售業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 分公司錄入銷售出庫單并審核 分公司 客戶憑審核客戶專員簽字并蓋財務(wù)章的銷售出庫單到倉庫提貨， 物流專員 倉管員 倉管員發(fā)貨，物流專員手工登記出庫臺帳 財務(wù)人員根據(jù)銷售出庫單關(guān)聯(lián)生成銷售發(fā)票 財務(wù)科 客戶提完

31、貨后，財務(wù)人員審核已生成機(jī)制憑證，開增值稅發(fā)票 財務(wù)科 月末客戶仍未提完部分，客服專員作紅字銷售出庫單沖回 客服專員 財務(wù)人員根據(jù)銷售出庫單（包括藍(lán)字出庫單與紅字出庫單）關(guān)聯(lián)生成 財務(wù)科 銷售發(fā)票，開增值稅發(fā)票 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售出庫單進(jìn)行核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財務(wù)科 - 說明：1、銷售出庫單當(dāng)月有效，過期作廢； 2、月底開單未提部分必須紅字沖回； 1.2.1.2委托代銷業(yè)務(wù)委托代銷業(yè)務(wù) 1.2.1.2.1委托代銷業(yè)務(wù)流程圖委托代銷業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.1.2 業(yè)務(wù)名稱：委托代銷業(yè)務(wù) - 功能域：銷售管理 - 編制：x 日期：2001-05-30

32、審核 日期 - 委托代銷業(yè)務(wù)開始 客報專員 委托代銷出庫單 代銷方 物流專員 銷售清單 委托代銷結(jié)算 （根據(jù)銷售清單選單） 物流專員倉管員 發(fā)貨 1 2 啟下頁 結(jié) 束 客服專員 銷售出庫單 （結(jié)算后系統(tǒng)自動生成） 財務(wù)科 銷售發(fā)票 （結(jié)算后系統(tǒng)自動生成 修改發(fā)票單價可進(jìn)行價格 調(diào)整） 財務(wù)科 憑證處理 財務(wù)科 核銷 33 4 5 承上頁 1.2.1.2.2委托代銷業(yè)務(wù)流程描述委托代銷業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號：1.2.1.2 業(yè)務(wù)名稱：委托代銷業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 倉庫根審核簽字并蓋發(fā)票專用章委托代銷出庫單

33、發(fā)貨 客服專員 倉管員 財務(wù)人員根據(jù)代銷方銷售清單，進(jìn)行委托代銷結(jié)算 財務(wù)科 委托代銷結(jié)算后系統(tǒng)自動生成相應(yīng)銷售出庫單與銷售發(fā)票，財務(wù)人員 財務(wù)科 可以通過修改發(fā)票進(jìn)行結(jié)算價格的調(diào)整 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售出庫單進(jìn)行核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財務(wù)科 - 說明：委托代銷業(yè)務(wù)結(jié)算時可以通過修改發(fā)票單價（或金額）進(jìn)行價格調(diào)整； 1.2.1.3自營店銷售業(yè)務(wù)自營店銷售業(yè)務(wù) 1.2.1.3.1自營店銷售業(yè)務(wù)流程圖自營店銷售業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.1.3 業(yè)務(wù)名稱：自營店銷售業(yè)務(wù) - 功能域：銷售管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 自營店銷售

34、業(yè)務(wù)開始 物流專員 調(diào)撥單 自營店 物流專員倉管員 發(fā)貨 自營店 要貨證明單 1 2 銷售清單 3 啟下頁 客服專員 銷售出庫單 結(jié)束 財務(wù)科 銷售發(fā)票 4 財務(wù)科 核銷 財務(wù)科 憑證處理 6 5 5 承上頁 1.2.1.3.2自營店銷售業(yè)務(wù)流程描述自營店銷售業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號：1.2.1.3 業(yè)務(wù)名稱：自營店銷售業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 物流專員根據(jù)審核簽字后要貨單開調(diào)撥單 物流專員 倉庫根據(jù)審核簽字后的調(diào)撥單發(fā)貨 物流專員 倉管員 客服專員根據(jù)根據(jù)自營店銷售清單錄入銷售出庫單 客服專員 財務(wù)人員在銷售

35、管理中錄入銷售發(fā)票 財務(wù)科 財務(wù)人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進(jìn)行核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財務(wù)科 - 說明：設(shè)立自營店倉位，用于商品的調(diào)撥和銷售發(fā)貨單出庫。 1.2.1.4售后直銷業(yè)務(wù)售后直銷業(yè)務(wù) 1.2.1.4.1售后直銷業(yè)務(wù)流程圖售后直銷業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.1.4 業(yè)務(wù)名稱：售后直銷業(yè)務(wù) - 功能域：銷售管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 售后直銷業(yè)務(wù)開始 物流專員 調(diào)撥單 售后部門 物流專員 倉庫發(fā)貨 售后 要貨證明單 銷售清單 1 2 3 啟下頁 客服專員 銷售出庫單 結(jié) 束 財務(wù)科 核銷 財務(wù)科 錄入銷售發(fā)票 財務(wù)科

36、 憑證處理 4 5 6 承上頁 1.2.1.4.2售后直銷業(yè)務(wù)流程描述售后直銷業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號：1.2.1.4 業(yè)務(wù)名稱：售后直銷業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 物流專員根據(jù)審核簽字后的要貨證明單在倉存管理中錄入調(diào)撥單 物流專員 倉庫根據(jù)調(diào)撥單發(fā)貨 物流專員 物流專員根據(jù)根據(jù)售后部門清單錄入發(fā)貨出庫單 物流專員 財務(wù)人員在銷售管理中錄入銷售發(fā)票 財務(wù)科 財務(wù)人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進(jìn)行核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財務(wù)科 - 說明：設(shè)立售后倉位，用于調(diào)撥和銷售發(fā)貨單出庫。 1.2.2 銷售

37、退貨業(yè)務(wù)流程銷售退貨業(yè)務(wù)流程 1.2.2.1銷售退貨審核流程銷售退貨審核流程 1.2.2.1.1銷售退貨財務(wù)退貨類型審核流程圖銷售退貨財務(wù)退貨類型審核流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.2.1 業(yè)務(wù)名稱：銷售退貨財務(wù)退貨類型審核 - 功能域：銷售管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 退貨類型審核開始 分公司 財務(wù)科 查原銷售出庫單 1 退貨申請 啟下頁 結(jié) 束 是否已向 客戶開發(fā) 票 是否能退 原發(fā)票 否否是是 是是否否 未開發(fā)票銷售退貨 （并在退貨申請上注 明退貨類型） 退發(fā)票方式銷售退貨 （并在退貨申請上注 明退貨類型） 折讓證明銷售退貨 （并在退貨申請上注 明退

38、貨類型） 3 44 3 財務(wù)科財務(wù)科財務(wù)科 是否 2000 年銷售業(yè) 務(wù)退貨 承上頁 是是 2000 年銷售業(yè)務(wù)退貨 （并在退貨申請上注 明退貨類型） 財務(wù)科 否否 2 1.2.2.1.2銷售退貨（當(dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述銷售退貨（當(dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.2.1 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素涁攧?wù)退貨類型審核 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 分公司開退貨申請，財務(wù)科根據(jù)退貨申請?jiān)阡N售管理中查原 分公司 銷售出庫貨單 財務(wù)科判斷是否2000年銷售業(yè)務(wù)，如果是2000年銷售業(yè)務(wù)， 財務(wù)科 則在銷售退貨申請是注明

39、2000年銷售業(yè)務(wù)， 如果條件為否，則轉(zhuǎn) 財務(wù)科判斷是否已向客戶開出銷售出庫單，如果未向客戶開發(fā)票， 財務(wù)科 則在銷售退貨申請上注明未開發(fā)票，如果已向客戶開發(fā)票 則轉(zhuǎn) 財務(wù)科判斷是否客戶退發(fā)票，如果客戶退原發(fā)票，則為退發(fā)票方式退貨 財務(wù)科 在銷售退貨單上注明退發(fā)票方式退貨，并注明原發(fā)票號碼；如果 條件為否，在銷售退貨單上注明折讓證明方式退貨。 - 說明：1、分公司采購?fù)素浽黾油素涱悇e的判斷是為便于分公司自身單據(jù)的核銷，并為總部合 并報表及以后新開發(fā)報表提供必要的條件，同時也利于加強(qiáng)內(nèi)部控制與管理。 2、以上處理方式分公司采購收貨單匯總表避免出現(xiàn)負(fù)數(shù)。 1.2.2.22000 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)

40、流程年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程 1.2.2.2.12000 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.2.1 業(yè)務(wù)名稱：2000 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù) - 功能域：銷售管理、倉存管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 2000 年業(yè)務(wù)銷售退貨 開始 退貨申請 客服專員 物流專員倉管員 售后驗(yàn)收入庫 1 啟下頁 采購收貨單 （倉位：售后待驗(yàn)倉； 商品為正品） 開發(fā)票 采購發(fā)票錄入 核 銷 結(jié) 束 物流專員 財務(wù)部 財務(wù)科財務(wù)科 收貨匯總表 物流專員 財務(wù)科 憑證處理 2 3 4 5 5 6 承上頁 1.2.2.2.22000 年業(yè)務(wù)銷售退回業(yè)

41、務(wù)流程描述年業(yè)務(wù)銷售退回業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號：1.2.2.2 業(yè)務(wù)名稱：2000 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 售后倉根據(jù)退貨申請將所退商品驗(yàn)收入庫 售后 物流專員確認(rèn)入庫后在采購管理中錄入采購收貨單 售后 物流專員匯總已定級入庫的退貨商品并報營銷公司總部 售后 財務(wù)人員根據(jù)營銷公司總部開出的采購發(fā)票錄入 erp 系統(tǒng) 財務(wù)科 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進(jìn)行核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財務(wù)科 - 說明：1、2000 年業(yè)務(wù)發(fā)生在分公司成立前，屬于總部的退貨業(yè)務(wù)，分公司作采購處理

42、； 2、退貨時退貨申請上必須注明屬于 2000 年的銷售業(yè)務(wù)； 1.2.2.3未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程 1.2.2.3.1未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.2.3 業(yè)務(wù)名稱：未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù) - 功能域：銷售管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 未開發(fā)票銷售退回開始 結(jié) 束 分公司 退貨申請 客服專員 銷售出庫單（紅字） 財務(wù)科 關(guān)聯(lián)銷售發(fā)票 財務(wù)科 憑證處理 財務(wù)科 核 銷 物流專員倉管員 驗(yàn)收入庫 1 2 3 4 4 5 1.2.2.3.2未開發(fā)票售退回業(yè)務(wù)流程描述未開發(fā)票售退回業(yè)務(wù)流程描

43、述 業(yè)務(wù)流程編號：1.2.2.2 業(yè)務(wù)名稱：未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 倉庫根據(jù)退貨申請驗(yàn)收入庫 物流專員 倉管員 客服專員確認(rèn)倉庫驗(yàn)收入庫后在銷售管理中錄入銷售出庫單負(fù)數(shù) 客服專員 財務(wù)人員在銷售系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)銷售退回單生成銷售發(fā)票 財務(wù)科 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進(jìn)行核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財務(wù)科 - 說明：需售后定級退貨產(chǎn)品銷售出庫單倉位錄入售后待驗(yàn)倉，不需定級的錄入中轉(zhuǎn)倉。 1.2.2.4退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程 1.2.2.4.1退發(fā)票方式

44、銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.2.4 業(yè)務(wù)名稱：退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù) - 功能域：銷售管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 退發(fā)票方式銷售退貨開始 結(jié) 束 財務(wù)科 退貨申請 客服專員 銷售退貨單 財務(wù)科 銷售發(fā)票 財務(wù)科 憑證處理 財務(wù)科 核 銷 客戶 退回發(fā)票 財務(wù)科 1 3 5 5 4 2 6 物流科 驗(yàn)收入庫 紅字發(fā)票沖回原退回發(fā)票 1.2.2.4.2退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務(wù)流程描述退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號：1.2.2.4 業(yè)務(wù)名稱：退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30

45、 審核 日期 - 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 售后倉根據(jù)退貨申請退貨驗(yàn)收入庫 物流專員 倉管員 財務(wù)人員在銷售管理中錄入紅字發(fā)票沖減退回藍(lán)字發(fā)票 財務(wù)科 客戶專員確認(rèn)退貨入庫后在銷售管理中錄入銷售退回單 客服專員 財務(wù)人員在銷售管理中錄入發(fā)票 財務(wù)科 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進(jìn)行核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財務(wù)科 - 說明：1、退回發(fā)票與退回實(shí)物數(shù)相符不增開發(fā)票 2、需售后定級退貨產(chǎn)品銷售退回單倉位錄入售后待驗(yàn)倉，不需定級的錄入中轉(zhuǎn)倉。 1.2.2.5折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程 1.2.2.5.1折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖

46、折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.2.5 業(yè)務(wù)名稱：折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù) - 功能域：銷售管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 折讓證明方式銷售開始 結(jié) 束 分公司 退貨申請 客服專員 銷售退貨單 財務(wù)科 關(guān)聯(lián)紅字銷售發(fā)票 財務(wù)科 憑證處理 財務(wù)科 核 銷 物流專員倉管員 驗(yàn)收入庫 1 2 3 4 4 5 1.2.2.5.2折讓證明方式售退回業(yè)務(wù)流程描述折讓證明方式售退回業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號：1.2.2.5 業(yè)務(wù)名稱：折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位

47、責(zé)任人 - 倉庫根據(jù)退貨申請驗(yàn)收入庫 物流專員 倉管員 客服專員確認(rèn)倉庫驗(yàn)收入庫后在銷售管理中錄入銷售退回單 客服專員 財務(wù)人員在銷售系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)銷售退回單生成銷售發(fā)票 財務(wù)科 財務(wù)人員將發(fā)票與紅字銷售發(fā)貨單進(jìn)行核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財務(wù)科 - 說明：需售后定級退貨產(chǎn)品銷售退回單倉位錄入售后待驗(yàn)倉，不需定級的錄入中轉(zhuǎn)倉。 1.2.2.6需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程 1.2.2.6.1需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程圖需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.2.6 業(yè)務(wù)名稱：需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù) - 功能域：倉存管理 - 編制：x 日

48、期：2001-05-30 審核 日期 - 售后定級處理開始 售后 產(chǎn)品定級 物流專員 調(diào)撥單 結(jié) 束 財務(wù)科 憑證處理 售后 定級統(tǒng)計表 2 3 4 1 1.2.2.6.2需定級銷售退貨處理流程描述需定級銷售退貨處理流程描述 業(yè)務(wù)流程編號：1.2.2.6 業(yè)務(wù)名稱：需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 售后部門產(chǎn)品定級 售后 部門 售后部門統(tǒng)計已定級商品 售后部門 物流專員月末根據(jù)售后換貨定級匯總表在倉存管理中錄入調(diào)撥單 物流專員 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財務(wù)科 - 說明：1、調(diào)撥單以定級前退回品

49、出庫，新定級產(chǎn)品入庫，即定級前退回品只錄入發(fā)貨倉位， 新定級產(chǎn)品只錄入收貨倉位； 2、退回以正品入售后待驗(yàn)倉，定級后以新的定級品入中轉(zhuǎn)倉； 3、所有售后待驗(yàn)倉產(chǎn)品視為待處理品，不能直接銷售； 4、通過憑證模板可以將定級后形成的價格差異由庫存商品轉(zhuǎn)入銷售費(fèi)用； 1.2.3 銷售換貨處理流程銷售換貨處理流程 1.2.3.1銷售換貨處理流程圖銷售換貨處理流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.3 業(yè)務(wù)名稱：換貨處理流程 - 功能域：倉存管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 售后換貨開始 結(jié) 束 其他出庫單 客服專員 2 換貨申請 分公司 驗(yàn)收入庫 客服專員 倉庫發(fā)貨 客服專員

50、其他入庫單 客服專員 4 31 1.2.3.1.1銷售換貨處理流程描述銷售換貨處理流程描述 業(yè)務(wù)流程編號：1.3.3.1 業(yè)務(wù)名稱：銷售換貨處理流程 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 倉庫根據(jù)換貨申請發(fā)貨 物流專員 倉管員 客服專員確認(rèn)倉庫發(fā)貨后錄入其他出庫單 客服專員 倉庫根據(jù)換貨申請驗(yàn)收入庫 物流專員 倉管員 客服專員確認(rèn)倉庫驗(yàn)收入庫后錄入其他入庫單 客服專員 - 1.3倉存業(yè)務(wù)倉存業(yè)務(wù) 1.3.1 庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.3.1 業(yè)務(wù)名稱：庫存調(diào)撥業(yè)務(wù) - 功能域：倉存管理 - 編制：x

51、 日期：2001-05-30 審核 日期 - 庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程 分公司內(nèi)部 倉庫調(diào)撥 （1.4.1） 營銷分公司 間調(diào)撥 (1.4.2) 調(diào)出方業(yè)務(wù) 處理 （1.4.2.1） 調(diào)入方業(yè)務(wù) 處理 (1.4.2.2) 1.3.1.1分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程 1.3.1.1.1分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程圖分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.3.1.1 業(yè)務(wù)名稱：分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù) - 功能域：倉存管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 內(nèi)部調(diào)撥開始 結(jié) 束 調(diào)撥單 調(diào)出倉庫出庫 物流專員 物流專員 調(diào)入倉庫入庫 物流專員 1

52、2 調(diào)撥申請 分公司 1.3.1.1.2分公司內(nèi)部調(diào)撥業(yè)務(wù)流程描述分公司內(nèi)部調(diào)撥業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號：1.3.1.1 業(yè)務(wù)名稱：分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 調(diào)出倉出庫，調(diào)入倉入庫 物流專員 倉管員 物流專員確認(rèn)調(diào)入倉入庫后在倉存管理中錄入調(diào)撥單 物流專員 - 1.3.1.2分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程 1.3.1.2.1分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程圖分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.3.1.2 業(yè)務(wù)名稱：分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù) - 功能域：采購管理、

53、倉存管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 分公司間調(diào)撥業(yè)務(wù)開始 結(jié) 束 財務(wù)科 物流專員 采購?fù)素泦?分公司 倉庫發(fā)貨 發(fā)貨申請 1 2 1.3.1.2.2分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程描述分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號：1.3.1.2 業(yè)務(wù)名稱：分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 倉庫根據(jù)發(fā)貨證明單發(fā)貨 物流專員 倉管員 物流專員確認(rèn)倉庫發(fā)貨后在采購管理中錄入采購?fù)嘶貑?物流專員 - 說明：調(diào)出方視為向營銷總部退貨，必須經(jīng)總部同意后才能調(diào)撥，同時數(shù)量體現(xiàn)在發(fā)貨匯表 內(nèi)

54、 1.3.1.3分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程 1.3.1.3.1分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程圖分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.3.1.3 業(yè)務(wù)名稱：分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù) - 功能域：采購管理、倉存管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 分公司間調(diào)撥調(diào)開始 采購入庫單 開發(fā)票 發(fā)票錄入 憑證處理 核核 銷銷 結(jié) 束 驗(yàn)收入庫 物流專員倉管員 物流專員 財務(wù)部 財務(wù)科 財務(wù)科 財務(wù)科 發(fā)貨開送貨單 調(diào)供方 收貨匯總表 物流專員 1 2 3 4 5 5 6 1.3.1.3.2分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程描述分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程

55、描述 業(yè)務(wù)流程編號：1.3.1.3 業(yè)務(wù)名稱：分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 倉庫收貨驗(yàn)收入庫 物流專員 倉管員 物流專員統(tǒng)計采購收貨單匯總表并報營銷總部 物流專員 物流專員確認(rèn)倉庫發(fā)貨后在采購管理中錄入采購收貨單 物流專員 財務(wù)人員在采購管理中錄入采購發(fā)票 財務(wù)科 財務(wù)人員將采購發(fā)票與采購?fù)嘶貑芜M(jìn)行核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財務(wù)科 - 說明：調(diào)入方視為營銷總部采購入庫，必須經(jīng)總部同意后才能退貨 1.3.2 售后換貨業(yè)務(wù)流程售后換貨業(yè)務(wù)流程 1.3.2.1周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程周

56、轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程 1.3.2.1.1周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程圖周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.3.2.1 業(yè)務(wù)名稱：周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù) - 功能域：倉存管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用開始 物流部 倉管員 物流部 調(diào)撥單（售后調(diào)入） 售后 售后要貨申請 倉庫發(fā)貨 售后部門 登記庫存臺帳 結(jié) 束 23 1 1.3.2.1.2周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程描述周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號：1.3.2.1 業(yè)務(wù)名稱：周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人

57、 - 倉庫根據(jù)發(fā)貨證明單發(fā)貨物 物流專員 倉管員 物流專員確認(rèn)發(fā)貨后作調(diào)撥單視為售后部門領(lǐng)用 物流專員 售后部門登記換貨臺帳 售后部門 - 說明：1、售后換貨新商品換出先視為售后部門領(lǐng)用，月末根據(jù)換貨匯總表對已換回并定級部 分出庫商品在 erp 系統(tǒng)中作其他出庫單進(jìn)行核算； 2、其他出庫單需要注明出庫類型為售后換貨，已便于憑證模板及報表數(shù)據(jù)采集； 1.3.2.2三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù)流程三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù)流程 1.3.2.2.1三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù)流程圖三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.3.2.2 業(yè)務(wù)名稱：三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù) - 功能域：倉存管理 - 編制：x 日期：2001-05

58、-30 審核 日期 - 三包機(jī)補(bǔ)差價開始 財務(wù)科 銷售發(fā)票 結(jié) 束 財務(wù)科 憑證處理 1 財務(wù)科 銷售出庫單 2 財務(wù)科 核銷 3 4 1.3.2.2.2三包機(jī)換貨價差業(yè)務(wù)流程描述三包機(jī)換貨價差業(yè)務(wù)流程描述 - 業(yè)務(wù)流程編號：1.3.2.1 業(yè)務(wù)名稱：三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 財務(wù)人員收價差開銷售發(fā)票 財務(wù)科 財務(wù)人員根據(jù)銷售發(fā)票關(guān)聯(lián)生成銷售出庫單 財務(wù)科 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財務(wù)科 財務(wù)人員將銷售發(fā)票與銷售出庫核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板作憑證 財務(wù)科 - 說明：銷售發(fā)票與銷售

59、出庫單商品使用特殊商品換貨補(bǔ)差，銷售發(fā)票使用普通發(fā)票，紅字 表示分公司補(bǔ)客戶價差，藍(lán)字表示客戶補(bǔ)分公司價差。 1.3.2.3三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù)流程三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù)流程 1.3.2.3.1三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù)流程圖三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.3.2.3 業(yè)務(wù)名稱：三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù) - 功能域：倉存管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 三包機(jī)換貨開始 售后 換貨統(tǒng)計表 結(jié) 束 財務(wù)科 憑證處理 1 物流專員 調(diào)撥單 （周轉(zhuǎn)機(jī)只輸入發(fā)出倉位，換 回產(chǎn)品只輸入收入倉位） 2 1.3.2.3.2三包機(jī)換貨業(yè)務(wù)流程描述三包機(jī)換貨業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號：

60、1.3.1.3 業(yè)務(wù)名稱：三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 物流專員根據(jù)售后換貨統(tǒng)計表在倉存管理中錄入調(diào)撥單 物流專員 調(diào)撥單處理過程中，周轉(zhuǎn)機(jī)只輸入發(fā)出倉位，換回產(chǎn)品只輸入 收入倉位。 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財務(wù)科 - 說明：該調(diào)撥單同時相當(dāng)于一張出庫單與一張入庫單。 1.3.2.4等級品入庫處理業(yè)務(wù)流程等級品入庫處理業(yè)務(wù)流程 1.3.2.4.1等級品入庫處理業(yè)務(wù)流程圖等級品入庫處理業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.3.2.4 業(yè)務(wù)名稱：等級品入庫處理業(yè)務(wù) - 功能域：倉存管理 - 編制：x