銀行系統(tǒng)論文：淺談信用卡的風險防范及化解

1、銀行系統(tǒng)論文：淺談信用卡的風險防范及化解信用卡作為一種現代化的支付工具，其本身帶有一定的風險性。如何有效地防范和化解信用卡業(yè)務風險，減少發(fā)卡行損失，促進信用卡業(yè)務的健康發(fā)展，就成了各信用卡發(fā)行機構共同探討的重要課題，下面筆者就此談一些自己的看法。一、風險的產生原因 所謂信用卡風險也是一種信用風險，它是指持卡人在信用卡信用功能的基礎上，在從事經濟活動過程中使發(fā)卡機構遭受經濟損失的可能性的程度。自信用卡誕生之日起，這種風險就一直困擾著發(fā)卡機構。 以下就構成風險的諸多原因進行具體分析。 1.開展業(yè)務的依據不夠完善 (1)就各行開展信用卡業(yè)務的基本依據(各種信用卡章程和與特約商戶簽訂的受卡協(xié)議書)而言

2、，均系發(fā)卡機構擬定的原則性條款，其彈性較大，且多以定性和強制性、傾向性條款為主，尚缺少一套完善的判別標準來衡量業(yè)務過程中所發(fā)生種種行為的正確性，這樣就很難以平等的效力制約發(fā)卡機構、持卡人和特約商戶，即使其中有一些具體規(guī)定，也缺乏全面性。大多數信用卡章程規(guī)定的內容，對持卡人和特約商戶多以責任和義務約束為主，對發(fā)卡機構卻又多強調權力和利益，而且條款的解釋權只屬于發(fā)卡機構一方，有失公允。 (2)按多數發(fā)卡行的現行規(guī)定，特約商戶與發(fā)卡機構沒有從屬關系，僅僅是業(yè)務代理關系，發(fā)卡機構只能對其進行業(yè)務指導，而不可能采取什么制約性管理措施。這樣，在處理形形色色的交易糾紛時，就難以做出權威性的解釋，很易形成“公

3、說公有理，婆說婆有理”的尷尬局面，無法順利解決問題。 2.各方當事人的素質偏低 當事人指發(fā)卡機構的工作人員、特約商戶的經辦員和持卡人。 (1)由于國內各發(fā)卡行開辦信用卡業(yè)務時間尚短，而這項業(yè)務又涉及到銀行內部的科技、會計、儲蓄、商業(yè)信貸、保衛(wèi)、宣傳等多個部門，加之發(fā)卡機構的工作人員多數是從基層各專業(yè)崗位抽調集中而來，邊干邊學，基本上沒有接受過全面、系統(tǒng)、良好的專業(yè)培訓。面對全新的業(yè)務，他們的理論知識和實踐經驗都比較缺乏，難于駕輕就熟地開展業(yè)務，往往不能得心應手地處理疑難問題。 (2)故意違紀破壞信用的行為多種多樣。諸如：個別思想品質不佳的特約商戶經辦員或偽造虛假傳票，或與惡意持卡人合謀，詐取銀

4、行資金；發(fā)卡機構工作人員職業(yè)道德敗壞，打卡不按規(guī)程辦理，制造“空頭信用卡”；記帳員故意串戶，盜用客戶資金；內部人員利用回收舊卡作案，牟取不義之財；授權人員不執(zhí)行授權制度，或持卡人惡意透支等等。在這些表現中,惡意透支造成風險的頻率最高。這主要是有些目的不端正的持卡人，自申領信用卡之日起，就瞄準了信用卡的透支功能而惡意為之，大量超限占用銀行資金，或用于進行經濟活動，或用于個人揮霍，企圖僥幸一賴了之。這些都形成了信用風險，嚴重妨礙了信用卡業(yè)務的正常開展。二、風險的防范與控制 信用卡集儲蓄、匯兌、轉帳結算、自動存取和消費信貸等多種功能于一身，是商業(yè)銀行為最大限度地吸收存款、追求利潤、提高競爭能力，以當

5、代先進的科學技術為依托而推出的一項具有全新面貌的金融業(yè)務，具有高投入、高效益、高風險的突出特點。這些特點緊密聯(lián)系、相互制約，其中尤其需要強調的是，只有有效地防止了風險的形成，才能保證高投入帶來的高效益，否則必將前功盡棄，滿盤皆輸。因此，探討信用卡風險的防范和控制，就應成為發(fā)卡機構特別重視并不斷研究的課題。筆者認為，在目前條件下，要最大限度地防范和化解信用卡風險，只有做好以下幾方面的工作，才能收到比較明顯的效果。 1.把住申領卡人的資信審查關 發(fā)卡前對申領卡人的資信審查，是有效防范信用卡風險的前提。所謂資信審查，其實質是對領卡人（公民或法人）的主體資格的審查，是對其從事民事活動時的誠實信用程度和

6、承擔民事責任能力的一種客觀評估，主要應從以下兩個方面進行。 (1)對申領卡人信用狀況的審查。信用狀況的審查就是在深入調查的基礎上，確認客戶的社會信譽水平，看其從事民事活動時是否遵循我國民法規(guī)定的自愿、公平、等價有償、誠實信用的原則，看領卡人的文化水準、道德品質、經營方向、社會地位及其商業(yè)行為信譽、消費傾向和消費習慣等，重點是看其在經濟活動中的誠實信用程度。 (2)對領卡人經濟狀況的審查。這是客戶申領信用卡的客觀基礎，也是發(fā)卡機構確認其是否具有履行信用的經濟能力的依據。進行這項審查時，一方面要對其聲明主張的資產（固定資產和流動資金）權利（所有權）進行確認，看其資產的數量和質量是否相符。另一方面還

7、要對其經營狀況、收入水平、收入的穩(wěn)定性等進行認定，以確定其經濟實力。 上述兩方面審查主要應通過走訪了解和分析財務報表進行。對公民領卡人，應走訪其本人、工作單位、居住地左鄰右舍及固定經營攤位的市場工商管理部門、相鄰的其他經營人員。對法人領卡人，應側重走訪其開戶銀行,并審查其財務報表。只要通過了這兩個途徑的審查，就可基本保證領卡人資信情況的可靠性。 此外，近年來各商業(yè)銀行均開展了企業(yè)信用度評估工作，這些商業(yè)銀行在對企業(yè)經營活動的多個側面進行綜合評價的基礎上,確定企業(yè)的信用等級，比較客觀公正地反映了企業(yè)的資信水平，可作為發(fā)卡機構辦理法人卡的基本依據。 2.從嚴掌握發(fā)卡條件 對申領卡的客戶，除進行上述

8、的資信審查外，還要求其必須具備一定的基本條件,對沒有城市常住戶口的人員堅決不能發(fā)卡，這主要是因為這些人流動頻繁，難以對其進行資信審查，萬一發(fā)生惡意透支，不能實施有效的控制。對個體工商戶和具有固定攤位經商的進城農民，應適度控制發(fā)卡。 3.強化授權管理和透支控制 信用卡的授權制度是控制持卡人恪守信用的重要手段，也是防范風險的關鍵性措施，發(fā)卡機構應選擇思想品質好、事業(yè)心強、業(yè)務經驗豐富、工作態(tài)度嚴謹的人員當此重任。對授權人員的職責和權限也要有明確的規(guī)定，不允許存在含糊其辭、表述不清之處。要制定詳盡的分級授權原則和分級授權金額起點，堅持在職權范圍內授權。凡超過規(guī)定授權金額界限的，一律報經上級批準，實行

9、二級授權。發(fā)卡機構應堅持全年內無間斷的值班授權制度,并實行嚴格的授權記錄和交接班登記制度，以明確責任，確保每一筆授權業(yè)務準確無誤，真正發(fā)揮對信用卡風險防范與控制的屏障作用。 與授權制度緊密相關的是持卡人透支問題。區(qū)分善意透支和惡意透支的界限主要是不同的透支動機所支配的不同透支行為方式。善意透支者隨支隨儲，照章辦事，即使因某種原因一時未補，也會主動聲明并積極配合發(fā)卡機構補救。而惡意透支者則純粹是以非法占有為目的，在規(guī)定的限額以下短時間內多處連續(xù)消費或取現，大量占用發(fā)卡機構資金后既不聲明又不補存的背棄信用的行為，是造成信用卡風險的主要原因。對這種名符其實的賴帳戶，要及時運用法律程序追回透支款項，將

10、損失降到最低。 4.嚴格規(guī)范業(yè)務操作 信用卡業(yè)務操作主要集中于柜臺，柜臺業(yè)務管理的好壞，將直接決定風險發(fā)生可能性的大小。因此，應將規(guī)范信用卡業(yè)務操作手續(xù)作為防范和化解風險的一項重要措施。 為此應做到六個堅持： (1)堅持各類業(yè)務崗位人員如打卡與發(fā)卡、記帳與復核、接柜與收款、授權與記帳、綜合與系統(tǒng)管理等人之間要相互分開，互不串崗兼辦業(yè)務，強化監(jiān)督和制約。 (2)堅持辦理業(yè)務必須核對身份證和簽字相一致的原則。 (3)堅持做好有疑問查詢、超過限額授權并在憑證上登記證件號碼。 (4)堅持各類人員經常溝通情況的良好習慣，如會計人員經常向授權人員通報客戶的交易和支付情況，以供其授權決策；而授權人員也要經常

11、進行卡戶分析，掌握卡戶資金的投向，以盡量減少授權失誤。 (5)堅持認真管理掛失和向二級網傳輸數據的工作。 (6)堅持搞好微機使用的管理，定期更換操作人員密碼，做到人離終端必須退出畫面。同時，針對單人上機操作易出問題的弊端，建立雙人交叉監(jiān)督復核制度。嚴格計算機設備、軟件的管理和備份數據異地存放的檢查登記制度,健全會計事后監(jiān)督制度，謹防不法分子利用計算機實施不軌行為。三、風險管理機制的完善 為了維護信用卡的信譽，進一步推動信用卡業(yè)務的發(fā)展，建立和完善信用卡的風險管理機制是非常必要的。為此，除加強前面已經提到的一些工作外，筆者還提出以下一些建議，可在商業(yè)銀行的業(yè)務開展中逐步實施和完善。 1.把好進人

12、、用人、育人的各道關口 要加強對信用卡工作人員的政治覺悟和愛崗敬業(yè)思想的教育，增強其防腐敗的能力和防范風險的意識。根據信用卡業(yè)務的功能和性質，應通過多渠道、多形式來培訓從事信用卡業(yè)務的多功能復合型人才。 2.建立單位和個人申請透支的審批辦法 對信用等級高的持卡人可適度放開透支，以提高效益。與此同時，還要注意不斷拓展風險系數小、服務范圍廣和收入穩(wěn)定性高的業(yè)務領域，如代發(fā)工資、代收水、電、煤氣、電話費等服務性業(yè)務，以達到降低風險、提高效益的目的。 3.掛失的規(guī)定 為了防止利用掛失規(guī)定實施冒領和詐騙行為，可對遺失卡掛失作以下規(guī)定：遺失信用卡者應立即就近向發(fā)卡機構書面掛失，發(fā)卡機構在受理掛失后，依據持

13、卡人遺失卡的情況和要求，確定按普通掛失或緊急掛失處理，在發(fā)卡機構受理掛失前和受理掛失24小時內，所發(fā)生的各項支出和經濟損失由持卡人承擔。普通掛失條件為：信用卡遺忘找不到者；卡被盜竊但身份證未丟失者；持卡人要求普通掛失者等，普通掛失費用以50元為宜。加急掛失條件為普通掛失以外的情況，掛失費以100元為宜。 4.應確立對信用卡業(yè)務實行集中管理、分級負責的原則 各基層行處應成立相應的管理機構，明確責任，獎罰分明。規(guī)定誰審查發(fā)放的卡出現問題由誰負責。同時對開展業(yè)務好的和無風險的單位在資金、獎勵方面給予適當傾斜，充分調動全員辦卡的熱情。 5.建立和完善風險準備金制度 發(fā)卡機構應根據有關規(guī)定，從信用卡的年收益額中提取適當比例的風險準備金實行專戶管理。一旦發(fā)生風險損失，按規(guī)定審批權限報批后