農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)防范的博弈分析

1、農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)防范的博弈分析摘要：信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)已成為制約農(nóng)村信用社進(jìn)一步發(fā)展的重要因素。本文采用博弈論的方法，通過建立農(nóng)村信用社與信貸人員之間的博弈模型，分析了農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的形成機(jī)理，并在此基礎(chǔ)上提出了相應(yīng)的對策建議。關(guān)鍵詞：操作風(fēng)險(xiǎn)，博弈分析，信貸人員管理長期以來，信用風(fēng)險(xiǎn)是農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)，但縱觀農(nóng)村信用社系統(tǒng)內(nèi)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)案件、分析農(nóng)村信用社新增不良貸款的成因發(fā)現(xiàn)：大量信貸資金損失不單是由信用風(fēng)險(xiǎn)造成的，而是由于信貸流程關(guān)鍵環(huán)節(jié)人員不盡職、違規(guī)操作、內(nèi)部控制制度不嚴(yán)密等因素造成的，即農(nóng)村信用社面臨著嚴(yán)重的操作風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，操作風(fēng)險(xiǎn)很大程度上又引發(fā)和放大了

2、信用風(fēng)險(xiǎn)，直接導(dǎo)致農(nóng)村信用社不良貸款居高不下。另據(jù)統(tǒng)計(jì)，操作風(fēng)險(xiǎn)事件50%左右發(fā)生在信貸崗位(徐興玲，2006)，因此，有效防范信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)自然成為農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管理中的重中之重。本文試圖采用博弈論的方法，建立農(nóng)村信用社與信貸人員之間的博弈模型，來分析農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的形成機(jī)理，并在此基礎(chǔ)上提出相應(yīng)的對策建議，以期優(yōu)化信貸人員行為，防范和控制信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。一、信貸業(yè)務(wù)利益主體的博弈分析從農(nóng)村信用社內(nèi)部來看，農(nóng)村信用社整個(gè)信貸業(yè)務(wù)涉及到的利益主體主要是農(nóng)村信用社的所有者(以下用農(nóng)信社代表)和信貸人員(信貸業(yè)務(wù)的管理者和具體操作者即信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營者)，信貸人員違規(guī)放貸(帶來操作風(fēng)

3、險(xiǎn))與否在很大上取決于農(nóng)村信用社的監(jiān)督力度，因此，從信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度看，信貸人員在信貸業(yè)務(wù)中的行為選擇與農(nóng)村信用社在直接相互作用時(shí)的對策以及這種對策的均衡問題即博弈過程。(一)博弈模型描述1、參與博弈的雙方。在參與方的設(shè)定上一方是農(nóng)信社監(jiān)督者，其進(jìn)行監(jiān)督要支付監(jiān)督費(fèi)用，并可對違規(guī)者進(jìn)行處罰；而如果市場中違規(guī)現(xiàn)象嚴(yán)重，則會受到上級(如銀監(jiān)會)的批評與處罰。農(nóng)信社可以選擇加強(qiáng)監(jiān)督和不加強(qiáng)監(jiān)督兩種行為。博弈的另一方為農(nóng)信社的信貸人員，可選擇守規(guī)放貸與違規(guī)放貸兩種策略。守規(guī)放貸時(shí)，不能獲得超額收入，可獲得守規(guī)的收益；如果違規(guī)不被發(fā)現(xiàn)，則獲得超額利潤(如貸款回扣等)，但是違規(guī)行為一旦暴露，將接受農(nóng)信社的

4、處罰。博弈雙方滿足經(jīng)濟(jì)學(xué)中“理性人”的假定，信貸人員的風(fēng)險(xiǎn)偏好為，指企圖通過違規(guī)獲取超常收益的傾向；農(nóng)信社的風(fēng)險(xiǎn)偏好為，指企圖通過花費(fèi)監(jiān)督成本獲取信貸人員違規(guī)狀況的傾向。2、博弈雙方的策略空間。農(nóng)信社的策略空間為：(加強(qiáng)監(jiān)督，不加強(qiáng)監(jiān)督)，信貸人員的策略空間為：(守規(guī)放貸，違規(guī)放貸)。3、博弈雙方的行為及相應(yīng)收益分析如下：(1)如果農(nóng)信社選擇加強(qiáng)監(jiān)督而信貸人員選擇守規(guī)放貸的策略，則農(nóng)信社的收益為r，付出的監(jiān)督成本為c，包括制度的制定與現(xiàn)場檢查費(fèi)用等成本；這時(shí)信貸人員的收益為a+f，a即守規(guī)收益，表示農(nóng)信社與信貸人員簽訂合同時(shí)的底薪，f為信貸人員守規(guī)放貸所獲得的獎勵報(bào)酬。(2)如果農(nóng)信社選擇加強(qiáng)

5、監(jiān)督，而信貸人員選擇違規(guī)放貸的策略，則農(nóng)信社的收益則為r+b-d-c，d為信貸人員違規(guī)放貸所造成的信貸操作風(fēng)險(xiǎn)損失。而信貸人員的收益為a-b+e，b即違規(guī)處罰，指信貸人員貪圖超額利潤而違規(guī)被查處，所受到的處罰。e為信貸人員因違規(guī)而獲得的額外收益，如客戶的禮物、宴請等。(3)如果農(nóng)信社選擇不加強(qiáng)監(jiān)督，而信貸人員選擇守規(guī)放貸的策略，則農(nóng)信社的收益為r，信貸人員的守規(guī)收益則為a。(4)如呆農(nóng)信社選擇不加強(qiáng)監(jiān)督而信貸人員選擇違規(guī)放貸的策略，則農(nóng)信社的收益為r+b-d-g，信貸人員的收益為a+e。g是指由于信貸人員發(fā)生違規(guī)現(xiàn)象，農(nóng)信社受到社會輿論壓力及上級部門批評或處罰。4、按上述假設(shè)，模型的收益矩陣設(shè)

6、計(jì)如下：(表中：a，b，c，d，e，f，g，r均0)利用博弈論的分析方法對上述收益矩陣作出分析，顯然，基于“理性人”的假設(shè)，農(nóng)信社和信貸人員都會試圖做出對自己最有利的策略選擇。當(dāng)信貸人員選擇“違規(guī)”的策略時(shí)，對于農(nóng)信社來說，有“加強(qiáng)監(jiān)督”與“不加強(qiáng)監(jiān)督”兩種策略，當(dāng)農(nóng)信社選擇“加強(qiáng)監(jiān)督”時(shí)需付出監(jiān)督成本c，選擇“不加強(qiáng)監(jiān)督”則要遭受社會輿論壓力及上級部門批評或處罰g，對比c和g農(nóng)信社會選擇有利于自己的策略：cg時(shí)，農(nóng)信社可能選擇不加強(qiáng)監(jiān)督，這樣會使信貸人員的違規(guī)行為愈演愈烈，信貸操作風(fēng)險(xiǎn)越來越大，農(nóng)信社的不良貸款將不斷增加。因此，提高外部壓力g，可促使農(nóng)信社加強(qiáng)監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸人員的違規(guī)行為

7、，及時(shí)修正，避免和防范操作風(fēng)險(xiǎn)。反之，當(dāng)信貸人員守規(guī)放貸時(shí)，農(nóng)信社的最優(yōu)選擇是不加強(qiáng)監(jiān)督。對信貸人員而言，監(jiān)督有效時(shí)，選擇違規(guī)帶來的成本大于守規(guī)得到的收益，即n+fe-b+e，此時(shí)就應(yīng)選擇按信貸管理的各項(xiàng)規(guī)章制度放貸，而當(dāng)監(jiān)督無效時(shí)，則信貸人員在比較優(yōu)劣后出于利益動機(jī)會選擇違規(guī)放貸。顯然，農(nóng)信社與信貸人員行為選擇的博弈中不存在純策略納什均衡，雙方必然在各自利益最大化的原則下尋求混合策略意義上的納什均衡。(二)模型求解用代表農(nóng)信社加強(qiáng)監(jiān)督的概率，代表信貸人員守規(guī)放貸的概率。1、農(nóng)信社最佳監(jiān)督概率*的確定給定農(nóng)信社加強(qiáng)監(jiān)督的概率，若考慮風(fēng)險(xiǎn)偏好d，則信貸人員守規(guī)放貸(=1)和違規(guī)放貸(=0)的期望

8、收益分別為：由得：如果農(nóng)信社監(jiān)督的概率大于de(f+b)，信貸人員的最優(yōu)策略是守規(guī)放貸；如果農(nóng)信社監(jiān)督的概率小于de(f+b)時(shí)，信貸人員的最優(yōu)策略是違規(guī)放貸。2、信貸人員最佳守規(guī)放貸概率*的確定給定信貸人員守規(guī)放貸的概率，若考慮風(fēng)險(xiǎn)偏好s，則農(nóng)信社加強(qiáng)監(jiān)督(=1)和不加強(qiáng)監(jiān)督(=0)期望收益分別為：由得：當(dāng)信貸人員的違規(guī)放貸概率大于(g時(shí)，農(nóng)信社的最優(yōu)選擇是加強(qiáng)監(jiān)督；當(dāng)信貸人員的違規(guī)放貸概率小于(g-時(shí)，農(nóng)信社的最優(yōu)選擇是不加強(qiáng)監(jiān)督。二、信貸人員信貸行為優(yōu)化的途徑：縮小違規(guī)放貸空間、擴(kuò)大監(jiān)督空間(一)信貸人員違規(guī)放貸空間及其影響因素信貸人員將根據(jù)農(nóng)信社的監(jiān)督概率選擇自己的行動。當(dāng)農(nóng)信社的監(jiān)督

9、概率小于*時(shí)，信貸人員的最佳選擇是違規(guī)放貸；當(dāng)農(nóng)信社的監(jiān)督概率大于*時(shí)，信貸人員的最佳選擇是守規(guī)放貸。稱*)為信貸人員的違規(guī)放貸空間。對求偏導(dǎo)數(shù)可知，d和e越大，*越大；f和b越大，*越小。即隨著農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)偏好和信貸人員因違規(guī)放貸而獲得的額外收益的減少、信貸人員守規(guī)放貸所獲得的獎勵報(bào)酬的增加和違規(guī)處罰的加重，信貸人員的違規(guī)放貸空間將會縮小，信貸操作風(fēng)險(xiǎn)得到控制。(二)農(nóng)信社的監(jiān)督空間及其影響因素農(nóng)信社將根據(jù)信貸人員的違規(guī)狀況選擇相應(yīng)的行動，當(dāng)信貸人員的實(shí)際違規(guī)放貸概率小于*時(shí)，農(nóng)信社的最佳選擇是不加強(qiáng)監(jiān)督；當(dāng)信貸人員的實(shí)際違規(guī)放貸概率大于*時(shí)，農(nóng)信社的最佳選擇是加強(qiáng)監(jiān)督。稱為農(nóng)信社的監(jiān)督空

10、間。對求偏導(dǎo)數(shù)可知，g越大，*越大；s和c越大，*越小。即隨著社會壓力和上級批評等外在壓力的增大，以及信貸人員風(fēng)險(xiǎn)偏好和農(nóng)信社監(jiān)督成本的降低，農(nóng)信社的監(jiān)督空間將會擴(kuò)大，信貸人員的違規(guī)行為得到治理，信貸操作風(fēng)險(xiǎn)得到防治。(三)治理信貸人員的違規(guī)行為的基本途徑綜合考察農(nóng)信社監(jiān)督空間和信貸人員違規(guī)放貸空間的影響因素，得出治理信貸人員違規(guī)行為的主要途徑降低農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)偏好s、信貸人員風(fēng)險(xiǎn)偏好d、農(nóng)信社監(jiān)督成本c和信貸人員因違規(guī)放貸而獲得的額外收益e，增加信貸人員守規(guī)放貸所獲得的獎勵報(bào)酬f、違規(guī)處罰b，增強(qiáng)社會輿論和上級批評等外在壓力g。三、優(yōu)化信貸人員行為，防范信貸操作風(fēng)險(xiǎn)的對策建議(一)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意

11、識，克服冒險(xiǎn)行為信貸人員風(fēng)險(xiǎn)偏好越強(qiáng)越有通過違規(guī)放貸追求自身利益最大化的企圖，違規(guī)放貸空間越大；農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)偏好越大，越有放任信貸人員而不管的傾向，監(jiān)督空間越小。為了有效降低信貸人員和農(nóng)信社的風(fēng)險(xiǎn)偏好，應(yīng)采取一下措施：一是加強(qiáng)崗前培訓(xùn)，引致性降低信貸人員風(fēng)險(xiǎn)偏好d。對新進(jìn)入信貸崗位的員工，集中進(jìn)行業(yè)務(wù)和職業(yè)道德培訓(xùn)，使其充分了解信貸崗位的規(guī)章制度、規(guī)范準(zhǔn)則，明確防范風(fēng)險(xiǎn)的措施等，引導(dǎo)信貸人員正確認(rèn)識信貸業(yè)務(wù)，增強(qiáng)其責(zé)任心和職業(yè)道德水準(zhǔn)。二是嚴(yán)格信貸審批制度，將違規(guī)放貸消滅在萌芽中，強(qiáng)制性降低信貸人員的風(fēng)險(xiǎn)偏好。三是建立客戶和員工舉報(bào)制度，對違規(guī)放貸的信貸人員和監(jiān)管不力的農(nóng)村信用社進(jìn)行公開通報(bào)并處

12、罰，強(qiáng)制性降低信貸人員的風(fēng)險(xiǎn)偏好d和農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)偏好s。(二)提高信貸人員素質(zhì)從現(xiàn)實(shí)來看，很多信貸人員由于禁不住額外收益的誘惑而違規(guī)放貸，這是和其自身的素質(zhì)息息相關(guān)的，因此，要提高農(nóng)信社信貸人員的整體素質(zhì)。一是嚴(yán)把信貸崗位準(zhǔn)入關(guān)，選擇業(yè)務(wù)和職業(yè)道德思想素質(zhì)兼優(yōu)的人員開展信貸業(yè)務(wù)。二是采用自學(xué)、崗位培訓(xùn)、脫產(chǎn)學(xué)習(xí)等形式，加強(qiáng)信貸人員培訓(xùn)。三是實(shí)行信貸崗位競聘制，真正做到能者上，庸者下。(三)建立健全信貸人員管理激勵和約束機(jī)制從上面的博弈模型分析知道，在農(nóng)信社進(jìn)行監(jiān)督的情況下，要使信貸人員守規(guī)放貸必須提高f和g，因此，在信貸人員管理中要注意激勵與約束懲罰的結(jié)合運(yùn)用。一是在農(nóng)信社內(nèi)實(shí)行有效的信貸人員激

13、勵機(jī)制。建立與信貸人員責(zé)任相對稱的正激勵機(jī)制，應(yīng)對那些一直堅(jiān)持遵章守紀(jì)的信貸人員給予不同形式的獎勵：通過行業(yè)的通報(bào)表揚(yáng)、告知其上級部門、向社會宣揚(yáng)其一直嚴(yán)格守紀(jì)的表現(xiàn)、提升等等進(jìn)行精神激勵；還可給予一定程度的物質(zhì)獎勵。二是完善農(nóng)信社內(nèi)部的信貸人員約束懲罰機(jī)制。守規(guī)放貸獎勵，而違規(guī)放貸應(yīng)當(dāng)施以懲罰，即提高b，當(dāng)b足夠大，信貸人員違規(guī)放貸的代價(jià)提高，違規(guī)獲得的超額收益e無法彌補(bǔ)b，信貸人員會守規(guī)放貸。對違規(guī)放貸者，除依法給予行政、物質(zhì)處罰之外，還可以對其采取社內(nèi)通報(bào)、降低或撤消其職務(wù)、開除、依法追究其法律責(zé)任，以及向社會公布其違規(guī)行為等手段以達(dá)到加大違規(guī)成本的目的，約束信貸人員的行為。三是健全信貸

14、人員考核機(jī)制。信貸人員的激勵約束懲罰機(jī)制，是建立在健全的考核機(jī)制之上的，只有對信貸人員的工作行為進(jìn)行了科學(xué)的考核，才能發(fā)揮激勵約束懲罰機(jī)制的正效應(yīng)。因此，農(nóng)信社應(yīng)對信貸工作進(jìn)行詳細(xì)的工作分析，明確信貸業(yè)務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)的崗位職責(zé)，針對不同崗位設(shè)計(jì)出與之適應(yīng)的考核指標(biāo)體系(可根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)的發(fā)展，定期進(jìn)行動態(tài)調(diào)整)，為實(shí)施獎罰提供依據(jù)。(四)健全信貸管理和監(jiān)管制度，嚴(yán)格執(zhí)行毋庸置疑，各農(nóng)信社都制定了信貸管理和監(jiān)管的規(guī)章制度，但規(guī)章制度不健全、有章不依、執(zhí)行不嚴(yán)、說情求情的現(xiàn)象也屢見不鮮，在很大程度上助長了信貸人員的風(fēng)險(xiǎn)偏好d，增加了違規(guī)額外收益e，減少了違規(guī)懲罰b，進(jìn)而擴(kuò)大了違規(guī)放貸空間，縮小了監(jiān)督空間

15、。針對這一問題應(yīng)采取以下措施：1、健全規(guī)章制度，堵住一切漏洞。(1)完善信貸授權(quán)授信管理體制，確實(shí)建立并認(rèn)真實(shí)行審貸分離和分級審批的信貸管理制度，明確信貸管理責(zé)任制，如信貸工作崗位責(zé)任制和離職審計(jì)制等。(2)健全信貸業(yè)務(wù)流程，強(qiáng)化貸前調(diào)查、貸中審查和貸后檢查的“三查”制度。(3)建立健全信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)督體系。實(shí)施個(gè)人自律性監(jiān)督、崗位間交換性監(jiān)督、審計(jì)部門序時(shí)監(jiān)督、監(jiān)察部門先行和后續(xù)并舉監(jiān)督、領(lǐng)導(dǎo)者突擊性抽查監(jiān)督和上級部門工作性的巡回監(jiān)督相結(jié)合。同時(shí)，監(jiān)督部門要加強(qiáng)自身廉政建設(shè)，以達(dá)到杜絕監(jiān)督部門的各項(xiàng)設(shè)租、尋租行為的目的。(4)改革監(jiān)督方式，合理確定監(jiān)督重點(diǎn)。一是加強(qiáng)現(xiàn)場檢查的突擊性、規(guī)范性，擴(kuò)大非現(xiàn)場檢查