2021年超市費(fèi)用管理制度

1、制度2021年超市費(fèi)用管理制度單位名稱：XXXX部門：XXXX日期：2021年XX月XX日管理制度2021年超市費(fèi)用管理制度超市費(fèi)用管理制度主要控制：1、在人工費(fèi)用方面主要檢查：有無閑散人員，做到一職多能，按質(zhì)按量的規(guī)范作業(yè)，嚴(yán)格將門店的人力費(fèi)用開銷控制在公司規(guī)定的百分比之內(nèi)。2、控制水、電、煤氣開支，節(jié)電節(jié)能，盡可能減少高峰期用電量，減少損耗。3、降低辦公開銷：杜絕私人電話，建立各部門及辦公用品指標(biāo)制，減少文具浪費(fèi)。4、有效維護(hù)、保養(yǎng)設(shè)備5、加強(qiáng)四防(防火、防盜、防投毒、防爆炸)。 篇2：海爾集團(tuán)通訊費(fèi)用管理規(guī)定海爾集團(tuán)通訊費(fèi)用管理規(guī)定報(bào)銷范圍第一百四十七條各單位的辦公電話、經(jīng)批準(zhǔn)的員工手機(jī)

2、話費(fèi)可限額報(bào)銷。第一百四十八條管理中心總經(jīng)理助理以上領(lǐng)導(dǎo)、籌建處副總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)家用電話可報(bào)銷。報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)第一百四十九條各單位辦公電話的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按每年的行政費(fèi)用預(yù)算的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。第一百五十條手機(jī)話費(fèi)：一、管理中心總經(jīng)理助理級(jí)以上、籌建處總經(jīng)理助理級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)：1500元/月;二、管理中心、籌建處部門經(jīng)理級(jí)：800元/月;三、管理中心、籌建處部門副經(jīng)理級(jí)：600元/月;三、經(jīng)理助理級(jí)：400元/月;四、普通員工：300元/月;第一百五十一條家用電話費(fèi)：300元/月。報(bào)銷審批第一百五十二條經(jīng)理助理級(jí)以上人員手機(jī)費(fèi)用及領(lǐng)導(dǎo)家用電話話費(fèi)的報(bào)銷，根據(jù)綜合部任命通知的當(dāng)月起，按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷手機(jī)費(fèi)，不用另行申請(qǐng)

3、和審批。第一百五十三條預(yù)算內(nèi)通訊費(fèi)用送綜合部門第一負(fù)責(zé)人審批;預(yù)算外的由綜合部門第一負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)行政副總經(jīng)理審批。因業(yè)務(wù)需要的員工手機(jī)話費(fèi)審批，由部門負(fù)責(zé)人提出，綜合部審核報(bào)管線副總審批后，每月定額報(bào)銷，列入預(yù)算管理。其他第一百五十四條在公司報(bào)銷手機(jī)話費(fèi)的員工，應(yīng)本著節(jié)約的原則使用手機(jī)。不應(yīng)用手機(jī)談無關(guān)業(yè)務(wù)，因非業(yè)務(wù)漫游及長(zhǎng)途話費(fèi)或其他特別服務(wù)等而導(dǎo)致手機(jī)超標(biāo)的費(fèi)用自理。第一百五十五條報(bào)銷手機(jī)話費(fèi)的員工，原則上必須24小時(shí)開機(jī)待機(jī)，最少的開機(jī)時(shí)間是：7時(shí)30分23時(shí)。篇3：建設(shè)公司費(fèi)用管理辦法建設(shè)股份公司費(fèi)用管理辦法(一)費(fèi)用預(yù)算管理的原則1、額度上實(shí)行部門預(yù)算、總量管控的原則。繼續(xù)堅(jiān)持“

4、任務(wù)掛鉤、分類預(yù)算”的方式，公司根據(jù)各級(jí)各部門年度工作任務(wù)，并參照上年度各級(jí)各部門費(fèi)用支出情況，核定有關(guān)費(fèi)用，全部費(fèi)用分類逐項(xiàng)劃定到各部門形成預(yù)算，并按照預(yù)算控制、節(jié)余獎(jiǎng)勵(lì)的方式執(zhí)行。2、操作上實(shí)行集中統(tǒng)一、定點(diǎn)管理的原則。為了嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)文件規(guī)定，確保費(fèi)用規(guī)范使用、接待規(guī)范執(zhí)行，公司設(shè)立接待和集中采購(gòu)工作組，按照要求實(shí)行住宿和餐飲等定點(diǎn)接待,辦公用品、固定資產(chǎn)等集中采購(gòu)。3、程序上實(shí)行先審后用、管用分離的原則。為了確保經(jīng)費(fèi)據(jù)實(shí)發(fā)生、切實(shí)保障工作任務(wù)的開展與落實(shí)，各部門開支經(jīng)費(fèi)使用一律嚴(yán)格遵循先申報(bào)后使用的原則執(zhí)行，包括出差、采購(gòu)、維修、接待等;(二)費(fèi)用報(bào)銷流程如下：負(fù)責(zé)人/部門費(fèi)用報(bào)銷(申

5、請(qǐng))流程說明及記錄經(jīng)辦人部門財(cái)務(wù)部公司領(lǐng)導(dǎo)總經(jīng)理董事長(zhǎng)財(cái)務(wù)部1、經(jīng)辦人外出辦事取得合法票據(jù),自檢票據(jù)真?zhèn)?、?xiàng)目?jī)?nèi)容。2、填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”、“借款審批單”、“差旅費(fèi)報(bào)銷單”等。3、部門負(fù)責(zé)人審核項(xiàng)目?jī)?nèi)容及金額的真實(shí)性。4、財(cái)務(wù)審核業(yè)務(wù)發(fā)生的合理性、合法性。5、分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批業(yè)務(wù)發(fā)生的可行性。6、出納根據(jù)審批手續(xù)完整支付款項(xiàng)。(三)用款及報(bào)銷憑證的要求及傳遞1、實(shí)行“一事一單、一人一單”報(bào)賬制度，嚴(yán)格執(zhí)行實(shí)名報(bào)賬，按照“誰(shuí)經(jīng)手誰(shuí)簽字，誰(shuí)了解誰(shuí)證明，誰(shuí)同意誰(shuí)審批”的原則，由經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人在發(fā)票上親筆簽名，嚴(yán)禁替代他人簽字，嚴(yán)禁各項(xiàng)目費(fèi)用之間互相替代使用，費(fèi)用報(bào)銷單附后。

6、2、嚴(yán)格執(zhí)行刷卡消費(fèi)制度。日常開支、接待200元(含)以上的須由經(jīng)辦人以個(gè)人銀行卡刷卡支付，并附刷卡小票一同報(bào)賬。特殊情況經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。3、原始票據(jù)種類：自制原始票據(jù)和外來原始票據(jù)。4、自制原始憑證是指由本單位經(jīng)辦業(yè)務(wù)的部門和人員，在執(zhí)行或完成某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時(shí)所填制的憑證，如采購(gòu)入庫(kù)單.領(lǐng)料單等。5、外來原始憑證是在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)完成時(shí)從其他單位取得的原始憑證，如銀行解款單、購(gòu)貨發(fā)票等。6、各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)所取得的原始憑證，無論是自制原始憑證還是外來原始憑證，都應(yīng)做到記錄真實(shí)、內(nèi)容完整、編制及時(shí)。7、原始票據(jù)基本要求是：原始票據(jù)的內(nèi)容必須具備：票據(jù)的名稱;填制票據(jù)的日期;填制票據(jù)單位名稱或者填制人

7、姓名;經(jīng)辦人員的簽名或蓋章;接受票據(jù)單位名稱;經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容;經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的數(shù)量、規(guī)格、單價(jià)和金額。從外單位取得的原始票據(jù)，必須蓋有填制單位的印章(公章或財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章);自制原始票據(jù)必須由經(jīng)辦人和部門負(fù)責(zé)人簽字;對(duì)外開出的原始票據(jù)，必須加蓋本單位印章(公章或財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章)和經(jīng)辦人簽名或印章。凡填有大寫和小寫金額的原始票據(jù)，大寫與小寫金額必須相符。購(gòu)買實(shí)物的原始票據(jù)，須附明細(xì)清單，并有驗(yàn)收入庫(kù)證明。支付款項(xiàng)的原始票據(jù)，付款單位名稱必須與取得發(fā)票上的單位名稱相一致。一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據(jù)，必須用復(fù)寫紙?zhí)钐讓懟蚴褂脽o碳復(fù)寫紙復(fù)寫，順序使用。作廢時(shí)應(yīng)當(dāng)加蓋“作廢”戳記，連同存根一起保存，不

8、得撕毀，年末歸檔。從外單位取得的定額發(fā)票或匯總開具的發(fā)票，必須附有詳細(xì)清單，注明具體事項(xiàng)，加蓋與發(fā)票相同的印章。職工因公借款填寫“借款審批單”，報(bào)賬或收回借款時(shí)，由出納開具收據(jù)并由出納簽名，沖減此筆借款。經(jīng)上級(jí)有關(guān)部門或本公司簽批的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)文件或合同以及相關(guān)手續(xù)作為原始憑證附件一同上報(bào)。所有憑證不得涂改、挖補(bǔ)，發(fā)現(xiàn)原始票據(jù)有錯(cuò)誤的，應(yīng)當(dāng)由開出單位重開或者更正，更正處須加蓋開出單位的公章或財(cái)務(wù)專用章。8、所有報(bào)銷票據(jù)、付款審批表等應(yīng)當(dāng)手續(xù)完備，相關(guān)附件齊全。所有報(bào)銷單據(jù)須填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”、“差旅費(fèi)報(bào)銷單”等憑證封面，所有付款需填寫“資金支付審批單”或“借款審批單”。報(bào)銷原始票據(jù)作為

9、報(bào)銷單據(jù)的附件。所有“費(fèi)用報(bào)銷單”應(yīng)用黑色或藍(lán)黑色鋼筆、水性筆寫明以下要素：報(bào)銷日期、報(bào)銷申請(qǐng)人、所屬部門、報(bào)銷內(nèi)容、證明人、附原始單據(jù)張數(shù)、報(bào)銷金額(大小寫)、內(nèi)容分欄詳細(xì)填寫。所有“差旅費(fèi)報(bào)銷單”應(yīng)用黑色或藍(lán)黑色鋼筆、水性筆寫明以下要素：報(bào)銷日期、出差人、所屬部門、事由、出差起止日期、起止地點(diǎn)、附原始單據(jù)張數(shù);內(nèi)容分欄詳細(xì)填寫：報(bào)銷金額(大小寫)，其中，大寫數(shù)字：壹貳叁肆伍陸柒捌玖拾。所有“資金支付審批單”應(yīng)用黑色或藍(lán)黑色鋼筆、水性筆(或打印)寫明以下要素：請(qǐng)款日期、經(jīng)辦人、所屬部門、經(jīng)辦事項(xiàng)、擬辦意見、金額;付款方式;匯入單位全稱、開戶銀行及賬號(hào)。所有“借款審批單”應(yīng)用黑色或藍(lán)黑色鋼筆、

10、水性筆(或打印)寫明以下要素：借款日期、借款申請(qǐng)人、所屬部門、借款事由、金額;付款方式;匯入全稱(姓名)、開戶銀行及賬號(hào)。各類入庫(kù)單、出庫(kù)單應(yīng)按各項(xiàng)目填寫齊全，入庫(kù)與出庫(kù)材料名稱、規(guī)格、數(shù)量、編碼填寫明細(xì)、準(zhǔn)確，由制單人、采購(gòu)員、保管員、領(lǐng)料人、部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)簽字，不得代簽。9、對(duì)公司經(jīng)營(yíng)過程中產(chǎn)生的物業(yè)水電費(fèi)、維修費(fèi)、通訊費(fèi)(公司部分)、員工餐費(fèi)、固定資產(chǎn)(不含項(xiàng)目)采購(gòu)、低值易耗品采購(gòu)及辦公用品采購(gòu)等費(fèi)用，由辦公室統(tǒng)一填報(bào)。10、針對(duì)目前假發(fā)票沖斥市場(chǎng)的現(xiàn)狀，為了保證公司利益不受侵害，請(qǐng)各經(jīng)辦人員對(duì)所報(bào)銷票據(jù)負(fù)責(zé)，報(bào)銷前請(qǐng)撥打12366或在稅局網(wǎng)站查詢?nèi)〉脠?bào)銷發(fā)票的真?zhèn)危⒃诎l(fā)票背面標(biāo)明發(fā)

11、票已驗(yàn)及經(jīng)辦人姓名，交財(cái)務(wù)管理部審驗(yàn)。11、從外部取得的原始單據(jù)除差旅費(fèi)單據(jù)采用“差旅費(fèi)報(bào)銷單”粘貼外，其余各項(xiàng)費(fèi)用采用“費(fèi)用報(bào)銷單”進(jìn)行分類粘貼。12、費(fèi)用單據(jù)應(yīng)折疊整齊、錯(cuò)落有序的粘貼在原始票據(jù)粘貼單上，便于單據(jù)的審核和裝訂、保管。(四)相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)費(fèi)用的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按另行制定的各項(xiàng)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。(五)報(bào)賬的時(shí)間及要求1、當(dāng)月所有需報(bào)銷單據(jù)應(yīng)及時(shí)辦好批報(bào)手續(xù)，到財(cái)務(wù)部辦理付款或銷賬手續(xù)，不得拖延到下月入賬，當(dāng)年的費(fèi)用必須在當(dāng)年的12月31日前報(bào)賬，跨年不報(bào)賬，特殊原因需注明原因，方可辦理報(bào)銷。2、報(bào)賬及借款，報(bào)賬時(shí)間定為每周星期一和星期二審核，其他視情況而定?，F(xiàn)金借款2000元以上的必須提前通知財(cái)務(wù)。3、凡因公借款人員，在事后一個(gè)星期內(nèi)辦好報(bào)銷手續(xù)，到財(cái)務(wù)管理部結(jié)清賬務(wù)，公司財(cái)務(wù)管理部堅(jiān)持“前賬不清，后賬不結(jié)”的原則。4、財(cái)務(wù)部審核會(huì)計(jì)應(yīng)認(rèn)