項(xiàng)目工程成本管理流程.doc

1、_項(xiàng)目工程成本管理流程編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修訂記錄日修訂狀態(tài)修改內(nèi)容修改人審核人批準(zhǔn)人期精品資料_項(xiàng)目工程成本管理流程工程管理部營(yíng)銷部可研階段市場(chǎng)調(diào)研開發(fā)部參與項(xiàng)目可研報(bào)告初步產(chǎn)品定位建議段項(xiàng)目定位策階劃流程劃策、組織項(xiàng)目定位報(bào)告證評(píng)審與審批論段階計(jì)設(shè)工程開工現(xiàn)場(chǎng)工程簽證管理流程項(xiàng)目竣工段階程工估評(píng)后本成研發(fā) /技術(shù) /精裝部成本合約部財(cái)務(wù)部公司領(lǐng)導(dǎo)可委托市調(diào)公司進(jìn)行規(guī)劃設(shè)計(jì)草案建安成本估算參與評(píng)審審核 /審批概念設(shè)計(jì)完成建安成本估算審核 /審批方案設(shè)計(jì)完成建安成本估算審核/審批是否擴(kuò)初Y擴(kuò)初設(shè)計(jì)建安成本概算N施工圖設(shè)計(jì)編制施工圖階段成本控制建議施工圖預(yù)算組織分項(xiàng)成本測(cè)算匯總編制目審核/審

2、批標(biāo)成本下發(fā)執(zhí)行，作為施工階段成本控制目標(biāo)材料設(shè)備采購(gòu)施工單位選擇設(shè)計(jì)變更管理流程動(dòng)態(tài)成本管理工程竣工結(jié)算項(xiàng)目后評(píng)估管理流程支持文件工程目標(biāo)成本（可研版）工程目標(biāo)成本（定位版）工程目標(biāo)成本（概念版）工程目標(biāo)成本（方案版）工程目標(biāo)成本（施工圖版）預(yù)算委員會(huì)審批項(xiàng)目目標(biāo)成本 （正式版）工程款支付作業(yè)指引項(xiàng)目后評(píng)估管理流程1. 目的精品資料_1.1加強(qiáng)項(xiàng)目工程成本管理，有效地控制項(xiàng)目開發(fā)成本，保障項(xiàng)目工程成本目標(biāo)的達(dá)成。2. 適用范圍2.1適用于公司所有開發(fā)項(xiàng)目的工程成本控制工作。3. 術(shù)語(yǔ)與定義3.1全過(guò)程工程成本管理：房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)過(guò)程中各階段的（論證階段、策劃階段、設(shè)計(jì)階段、采購(gòu)階段、施工階段

3、、入住階段和物業(yè)管理階段）工程成本計(jì)劃、執(zhí)行、控制與改進(jìn)；3.2工程目標(biāo)成本的各階段預(yù)算深度要求：原則上，工程目標(biāo)成本 （可研版）、工程目標(biāo)成本（定位版）細(xì)化到工程成本二級(jí)科目；工程目標(biāo)成本 （概念版）細(xì)化到工程成本三級(jí)科目；工程目標(biāo)成本 （方案版） 細(xì)化到工程成本四級(jí)科目； 工程目標(biāo)成本（施工圖版）細(xì)化到工程成本五級(jí)及以下科目。4. 職責(zé)4.1成本合約部4.1.1論證階段進(jìn)行工程成本估算；4.1.2定位階段進(jìn)行工程成本估算；4.1.3設(shè)計(jì)階段進(jìn)行成本優(yōu)化，下達(dá)設(shè)計(jì)限額和成本控制建議，進(jìn)行建安成本概算；4.1.4負(fù)責(zé)施工圖階段建安成本預(yù)算；4.1.5負(fù)責(zé)歸集設(shè)計(jì)、建安成本并提交財(cái)務(wù)部；4.1.

4、6負(fù)責(zé)在方案設(shè)計(jì)完成后組織成本結(jié)果分析，編制工程成本控制報(bào)告；4.1.7負(fù)責(zé)建安類成本動(dòng)態(tài)控制并編制工程成本動(dòng)態(tài)信息表；4.1.8負(fù)責(zé)工程結(jié)算；4.1.9負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)階段成本優(yōu)化后評(píng)估。4.2財(cái)務(wù)部4.2.1負(fù)責(zé)匯總編制項(xiàng)目目標(biāo)成本。4.3營(yíng)銷部4.3.1論證階段提出產(chǎn)品初步建議及營(yíng)銷節(jié)點(diǎn)；4.3.2項(xiàng)目定位策劃階段提出項(xiàng)目定位報(bào)告、產(chǎn)品定位策劃報(bào)告。4.4研發(fā)設(shè)計(jì)部 / 技術(shù)部 / 精裝管理部4.4.1按設(shè)計(jì)限額組織或調(diào)整設(shè)計(jì)；4.4.2按成本目標(biāo)組織選型定板（確定產(chǎn)品的規(guī)格型號(hào)品質(zhì)，但不涉及品牌，原則上不能使產(chǎn)品有市場(chǎng)唯一性） 。5. 工作程序5.1項(xiàng)目論證、定位階段項(xiàng)目工程成本預(yù)控目標(biāo)的確定

5、5.1.1對(duì)公司有意向參與拍賣或合作開發(fā)的地塊， 在接到研發(fā)設(shè)計(jì)部提交的可研階段項(xiàng)目設(shè)計(jì)文件（規(guī)劃設(shè)計(jì)草案） 、營(yíng)銷部提交的關(guān)于項(xiàng)目初步定位建議和競(jìng)爭(zhēng)樓盤信息、開發(fā)部精品資料_提交的土地規(guī)劃指標(biāo)及相關(guān)土地狀況資料后，成本合約部根據(jù)經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)進(jìn)行項(xiàng)目建安成本估算，完成工程目標(biāo)成本 （可研版），經(jīng)成本合約總監(jiān)審批后，提交開發(fā)部作為可行性研究報(bào)告的組成部分；5.1.2公司在評(píng)審、 審批可行性研究報(bào)告時(shí)，一并評(píng)審、 審批工程目標(biāo)成本 （可研版）；5.1.3可行性研究報(bào)告通過(guò)后，工程目標(biāo)成本 （可研版）自動(dòng)成為下階段項(xiàng)目成本預(yù)控目標(biāo)；5.1.4項(xiàng)目定位策劃階段， 成本合約部對(duì)建安成本估算進(jìn)行修正，并匯總建

6、安成本估算形成 工程目標(biāo)成本（定位版），經(jīng)成本合約總監(jiān)審批后指導(dǎo)項(xiàng)目概念設(shè)計(jì)。5.2概念設(shè)計(jì)階段工程成本控制5.2.1項(xiàng)目定位策劃完成后，由營(yíng)銷部向研發(fā)設(shè)計(jì)部提交項(xiàng)目定位報(bào)告，供其進(jìn)行概念規(guī)劃設(shè)計(jì)的準(zhǔn)備工作。研發(fā)設(shè)計(jì)部根據(jù)成本合約部提供的工程目標(biāo)成本（定位版），分析項(xiàng)目定位階段成本控制要求和建議，組織概念設(shè)計(jì)的編制工作；5.2.2研發(fā)設(shè)計(jì)部向成本合約部提交概念設(shè)計(jì)成果初稿，成本合約部進(jìn)行成本估算并匯總形成工程目標(biāo)成本 （概念版），經(jīng)成本合約總監(jiān)審批后，指導(dǎo)后續(xù)項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)。5.3方案設(shè)計(jì)階段工程成本控制5.3.1成本合約部依據(jù)工程目標(biāo)成本（概念版）、研發(fā)設(shè)計(jì)部提供的方案設(shè)計(jì)成果（方案設(shè)計(jì)成果，

7、包括設(shè)計(jì)單位提供的設(shè)計(jì)文件和造價(jià)文件）與項(xiàng)目產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)（初稿），進(jìn)行建安成本估算，并于方案設(shè)計(jì)評(píng)審會(huì)后10 天內(nèi)完成項(xiàng)目建安成本估算修訂，形成工程目標(biāo)成本（方案版）；5.3.2成本合約部在方案評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)后，進(jìn)行方案設(shè)計(jì)階段建安成本分析，并據(jù)此形成擴(kuò)初設(shè)計(jì)限額設(shè)計(jì)要求及成本控制建議，納入到擴(kuò)初設(shè)計(jì)任務(wù)書中予以落實(shí)。5.4擴(kuò)初設(shè)計(jì)階段工程成本控制5.4.1技術(shù)部根據(jù)成本合約部的擴(kuò)初設(shè)計(jì)限額設(shè)計(jì)要求及成本控制建議，對(duì)項(xiàng)目建安成本進(jìn)行具體落實(shí)、實(shí)施；5.4.2成本合約部在接到技術(shù)部提供的擴(kuò)初設(shè)計(jì)成果（包括設(shè)計(jì)單位提供的設(shè)計(jì)文件、造價(jià)文件）與項(xiàng)目產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) （終稿）后，于15 天內(nèi)完成項(xiàng)目建安成本概算，項(xiàng)目建

8、安成本概算數(shù)據(jù)作為評(píng)審擴(kuò)初設(shè)計(jì)成本控制的參考；5.4.3如項(xiàng)目不進(jìn)行擴(kuò)初設(shè)計(jì)，則跳過(guò)5.4 ，直接進(jìn)入5.5 施工圖設(shè)計(jì)階段成本控制。5.5施工圖設(shè)計(jì)階段工程成本控制5.5.1成本合約部在擴(kuò)初設(shè)計(jì)內(nèi)部評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)后，進(jìn)行擴(kuò)初設(shè)計(jì)階段成本分析，提出施工圖限額設(shè)計(jì)要求及成本控制建議 ，并組織研發(fā)設(shè)計(jì)部、 技術(shù)部評(píng)審。施工圖限額設(shè)計(jì)要求及成本控制建議作為施工圖設(shè)計(jì)任務(wù)書附件，成為施工圖設(shè)計(jì)階段的成本控制依據(jù)，由技術(shù)部具體落實(shí)、實(shí)施；5.5.2材料設(shè)備設(shè)計(jì)選型的成本控制：技術(shù)部在進(jìn)行對(duì)應(yīng)材料設(shè)備設(shè)計(jì)選型時(shí)，應(yīng)在成本目標(biāo)范圍內(nèi)進(jìn)行。如價(jià)格超成本目標(biāo)，由成本合約部按權(quán)限報(bào)公司審批；精品資料_5.5.3施工圖設(shè)

9、計(jì)完成后，成本合約部接到技術(shù)部提供的施工圖設(shè)計(jì)成果后，在施工圖設(shè)計(jì)評(píng)審會(huì)后 45 天內(nèi)完成項(xiàng)目建安成本預(yù)算；5.5.4成本合約部負(fù)責(zé)項(xiàng)目工程目標(biāo)成本（含設(shè)計(jì)、建安）的匯總、編制，經(jīng)成本合約總監(jiān)審核后，報(bào)預(yù)算委員會(huì)審定，審定后提交財(cái)務(wù)部；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)項(xiàng)目費(fèi)用目標(biāo)成本（含報(bào)建、營(yíng)銷、財(cái)務(wù)、管理等）的匯總、編制，經(jīng)預(yù)算會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審核后，報(bào)預(yù)算委員會(huì)審定；5.5.5由財(cái)務(wù)部匯總項(xiàng)目工程目標(biāo)成本和項(xiàng)目費(fèi)用目標(biāo)成本，編制形成公司項(xiàng)目目標(biāo)成本（正式版），經(jīng)預(yù)算會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后，提報(bào)預(yù)算委員會(huì)審批；5.5.6項(xiàng)目工程目標(biāo)成本 （正式版）經(jīng)審批通過(guò)后，作為該項(xiàng)目施工階段成本控制目標(biāo)。5.6施工階段

10、成本控制5.6.1在工程各階段，成本合約部根據(jù)項(xiàng)目工程目標(biāo)成本的限制，提前組織招標(biāo)、采購(gòu)工作；5.6.2設(shè)計(jì)變更的成本控制：成本合約部根據(jù)工程目標(biāo)成本（正式版）以及成本主管提供的工程動(dòng)態(tài)成本信息表來(lái)判定當(dāng)前設(shè)計(jì)成本是否在成本目標(biāo)內(nèi)，具體操作見設(shè)計(jì)變更管理流程 ；5.6.3現(xiàn)場(chǎng)簽證的成本控制：成本合約部根據(jù)工程目標(biāo)成本（正式版）以及成本主管提供的工程動(dòng)態(tài)成本信息表來(lái)判定當(dāng)前工程成本是否在工程成本目標(biāo)內(nèi)，具體操作參照現(xiàn)場(chǎng)工程簽證管理流程 ；5.6.4項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中， 目標(biāo)成本發(fā)生變動(dòng)， 需要進(jìn)行調(diào)整時(shí)， 應(yīng)填寫目標(biāo)成本調(diào)整申報(bào)表 ，說(shuō)明成本變動(dòng)的原因、變動(dòng)前后目標(biāo)對(duì)比、成本增加后消化措施等。屬于項(xiàng)

11、目工程目標(biāo)成本變動(dòng)的，經(jīng)成本合約部、財(cái)務(wù)部審核后，報(bào)預(yù)算委員會(huì)審批；屬于項(xiàng)目費(fèi)用目標(biāo)成本變動(dòng)的，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核后，報(bào)預(yù)算委員會(huì)審批。5.6.5財(cái)務(wù)部是公司整體成本管理部門，參與公司各項(xiàng)成本決策， 制定成本目標(biāo)并反饋動(dòng)態(tài)信息，并有責(zé)任為各部門成本管理工作提供支持。項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，成本合約部或財(cái)務(wù)部如果發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目工程目標(biāo)成本或費(fèi)用目標(biāo)成本變動(dòng)異常，可以根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)向相關(guān)部門發(fā)出成本預(yù)警通知書 ，要求相關(guān)部門采取措施控制目標(biāo)成本。5.7項(xiàng)目竣工結(jié)算及后評(píng)估5.7.1項(xiàng)目竣工后，由成本合約部負(fù)責(zé)組織工程竣工結(jié)算，見工程款支付作業(yè)指引；5.7.2財(cái)務(wù)決算后，成本合約部組織項(xiàng)目建安成本后評(píng)估總結(jié)，后評(píng)估的具體操作應(yīng)按照項(xiàng)目后評(píng)估管理流程辦理。6. 支持文件6.1設(shè)計(jì)變更管理流程6.2現(xiàn)場(chǎng)工程簽證管理流程6.3工程款支付作業(yè)指引6.4項(xiàng)目后評(píng)估管理流程