員工利潤(rùn)分享與股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃方案50510

1、-作者xxxx-日期xxxx員工利潤(rùn)分享與股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃方案50510【精品文檔】XX省XXXX集團(tuán)公司員工利潤(rùn)分享與股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃方案目錄第一章、總則2第一條 方案目的2第二條 方案基礎(chǔ)2第三條 方案原則2第四條 適用范圍3第二章、利潤(rùn)分享激勵(lì)計(jì)劃4第五條 實(shí)施期限4第六條 利潤(rùn)分享的激勵(lì)對(duì)象4第七條 分享利潤(rùn)額度確定辦法4第八條 個(gè)人利潤(rùn)分享額度確定辦法5第九條 兌現(xiàn)方式5第十條 實(shí)施程序6第十一條 實(shí)施條件6第三章、股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃7第十二條 實(shí)施主體7第十三條 實(shí)施期限7第十四條 期權(quán)激勵(lì)對(duì)象7第十五條 股票來(lái)源及數(shù)量7第十六條 股票期權(quán)分配辦法7第十七條 期權(quán)授予時(shí)間及程序8第十

2、八條 期權(quán)權(quán)利8第十九條 期權(quán)行權(quán)批次8第二十條 期權(quán)行權(quán)執(zhí)行時(shí)機(jī)9第二十一條 期權(quán)行權(quán)價(jià)格9第二十二條 期權(quán)行權(quán)條件9第二十三條 期權(quán)行權(quán)方式9第二十四條 期權(quán)行權(quán)資金來(lái)源9第二十五條 期權(quán)行權(quán)程序10第二十六條 期權(quán)行權(quán)約束10第二十七條 期權(quán)行權(quán)協(xié)定11第二十八條 股份變現(xiàn)11第二十九條 股票期權(quán)管理機(jī)構(gòu)11第四章、附則12第三十條 釋義12第三十一條 期權(quán)激勵(lì)對(duì)象一旦繳納風(fēng)險(xiǎn)保證金或者行權(quán)所需款項(xiàng)，即視為接受本方案的約束，享有相應(yīng)的權(quán)利，承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)；13第三十二條 本方案自集團(tuán)公司理事會(huì)審議通過(guò)之日起生效；13第三十三條 本方案由集團(tuán)公司理事會(huì)負(fù)責(zé)解釋?zhuān)?3第三十四條 相關(guān)附件13

3、第一章、總則第一條 方案目的本方案的實(shí)施主要實(shí)現(xiàn)以下目的：l 實(shí)現(xiàn)公司產(chǎn)權(quán)明晰、多元的股權(quán)結(jié)構(gòu)，改善公司治理，形成科學(xué)決策體系；l 建立符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的激勵(lì)約束機(jī)制，構(gòu)建目標(biāo)一致、收益廣泛的利益共同體，共享企業(yè)發(fā)展和改革成果，實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展；l 充分調(diào)動(dòng)員工積極性，體現(xiàn)XXXX集體企業(yè)人合和資合的特點(diǎn)，在實(shí)現(xiàn)公司和員工共贏的基礎(chǔ)上確保實(shí)現(xiàn)出資人利益最大化；l 穩(wěn)定員工隊(duì)伍，吸收和引進(jìn)外部?jī)?yōu)秀人才；第二條 方案基礎(chǔ)本方案的制定主要有如下基礎(chǔ)：l 人力資源部提供的“員工股權(quán)激勵(lì)”的相關(guān)規(guī)定為本方案的制定提供依據(jù)；l 董事會(huì)提出全體員工享有股權(quán)相關(guān)建議及可以量化給員工”的規(guī)定為本方案的制定

4、提供了公司政策依據(jù)；l XXXX公司近幾年業(yè)績(jī)持續(xù)增長(zhǎng)為本方案制定提供了財(cái)務(wù)依據(jù)；第三條 方案原則本方案的制定遵循如下原則：l 符合國(guó)家法規(guī)和政府政策，合理合法，有依據(jù)；l 有利于集團(tuán)公司資產(chǎn)保值增值，實(shí)現(xiàn)股東利益最大化；l 激勵(lì)與約束相結(jié)合，風(fēng)險(xiǎn)與收益相對(duì)稱(chēng)；l 有利于調(diào)動(dòng)經(jīng)營(yíng)層和廣大員工的積極性，實(shí)現(xiàn)股東利益、公司利益和員工利益一致；l 操作可行便利；第四條 適用范圍本辦法適用對(duì)象是XX省XXXX集團(tuán)公司本部所有員工；第二章、利潤(rùn)分享激勵(lì)計(jì)劃第五條 實(shí)施期限本計(jì)劃的實(shí)施期限為三年：2009年1月1日2011年12月31日；第六條 利潤(rùn)分享的激勵(lì)對(duì)象在公司工作一年以上且個(gè)人年度績(jī)效考核合格的

5、員工都有權(quán)參加利潤(rùn)分享計(jì)劃；但出現(xiàn)下列情況之一者不得參加當(dāng)年度利潤(rùn)分享計(jì)劃：l 連續(xù)兩年個(gè)人績(jī)效考核70分以下者；l 個(gè)人當(dāng)年度績(jī)效考核不合格者；l 年度有重大違規(guī)違紀(jì)者；l 未經(jīng)同意自動(dòng)離職或被開(kāi)除者；l 在本公司工作年限不足一年者；第七條 分享利潤(rùn)額度確定辦法分享利潤(rùn)額（L）與凈資產(chǎn)增值率完成情況掛鉤，并且根據(jù)“分段累計(jì)”的原則，并按以下辦法確定分享利潤(rùn)額（L）：l 當(dāng)NPNP0時(shí)，L0；l 當(dāng)NPNP0時(shí)，LL015；l 當(dāng)NPNPo時(shí)，LL015（L1L0）15（NPNPo），且（NPNPo）15；上式中：L 當(dāng)年實(shí)際利潤(rùn)分享總額度；L0 當(dāng)年凈利潤(rùn)目標(biāo)；L1 當(dāng)年實(shí)際凈利潤(rùn)；NP 當(dāng)

6、年凈資產(chǎn)實(shí)際增值率；NP0 當(dāng)年凈資產(chǎn)目標(biāo)增值率；第八條 個(gè)人利潤(rùn)分享額度確定辦法公司利潤(rùn)分享額遵循“分類(lèi)切塊，崗位關(guān)聯(lián)、績(jī)效掛鉤”的原則，并按照如下辦法確定員工個(gè)人利潤(rùn)分享額度：上式中：上述崗位系數(shù)由各崗位的責(zé)任和貢獻(xiàn)大小決定，其中公司高層正職（董事長(zhǎng)、總經(jīng)理）崗位系數(shù)為1；中層正職的崗位系數(shù)在0.81之間，中層副職的崗位系數(shù)在0.50.7之間；基層主管的崗位系數(shù)在0.81之間，基層普通員工的分配系數(shù)在0.30.7之間；年度內(nèi)內(nèi)部崗位調(diào)整的，自下年度起按新崗位的崗位系數(shù)標(biāo)準(zhǔn)確定。第九條 兌現(xiàn)方式基層管理人員：分享利潤(rùn)在本方案批準(zhǔn)后一個(gè)月后作為當(dāng)期獎(jiǎng)勵(lì)用于支付行權(quán)購(gòu)股款；若放棄行權(quán)或行權(quán)購(gòu)股后

7、利潤(rùn)獎(jiǎng)勵(lì)有多余，則一次性以現(xiàn)金形式發(fā)放給個(gè)人；中層管理人員：若未到退休年齡，則分享利潤(rùn)須全部用于支付行權(quán)購(gòu)股款，否則視為自動(dòng)放棄利潤(rùn)獎(jiǎng)勵(lì)，若支付后仍有多余利潤(rùn)獎(jiǎng)勵(lì)，則多余部分一次性以現(xiàn)金形式發(fā)放給個(gè)人；若已到退休年齡，則可一次性以現(xiàn)金形式發(fā)放給個(gè)人；高層管理人員：分享利潤(rùn)須全部用于支付行權(quán)購(gòu)股款，否則視為自動(dòng)放棄利潤(rùn)獎(jiǎng)勵(lì)，若支付后仍有多余利潤(rùn)獎(jiǎng)勵(lì)，則多余部分轉(zhuǎn)入高管人員獎(jiǎng)金庫(kù)，在任期結(jié)束并經(jīng)審計(jì)后予以現(xiàn)金支付，任期超過(guò)三年的，可以每三年支付一次；高管人員因換屆、任期內(nèi)辭職時(shí),經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后，獎(jiǎng)金庫(kù)結(jié)余額可以一次性支付；高管人員在任期內(nèi)未經(jīng)同意自動(dòng)離職，其獎(jiǎng)金庫(kù)的結(jié)余額不予以?xún)冬F(xiàn)。第十條 實(shí)施程

8、序若公司完成當(dāng)年凈資產(chǎn)增值率目標(biāo)并經(jīng)獨(dú)立審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)后，由公司考核與薪酬委員會(huì)擬定當(dāng)年度利潤(rùn)分享方案；方案報(bào)經(jīng)集團(tuán)公司理事會(huì)審批及政府相關(guān)部門(mén)備案后予以實(shí)施；第十一條 實(shí)施條件利潤(rùn)分享激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施與公司凈資產(chǎn)增值結(jié)果掛鉤：l 當(dāng)年度NPNP0時(shí)，實(shí)施當(dāng)年度利潤(rùn)分享激勵(lì)計(jì)劃；l 當(dāng)年度0NPNP0時(shí)，取消當(dāng)年度利潤(rùn)分享激勵(lì)計(jì)劃；l 當(dāng)NP0，也即考核年度凈資產(chǎn)減值時(shí)，按凈資產(chǎn)減值部分扣減以前年度轉(zhuǎn)入的獎(jiǎng)金，獎(jiǎng)金庫(kù)的獎(jiǎng)金不足抵扣時(shí)，扣減當(dāng)年的基本年薪，直至扣減到基本年薪的80為止（此規(guī)定針對(duì)高層管理人員）。；第三章、股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第十二條 實(shí)施主體本期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施主體是：XX省XXXX集團(tuán)

9、公司股東XX省手工業(yè)集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)集團(tuán)公司）第十三條 實(shí)施期限本股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施的期限為三年，即自2009年1月1日至2011年12月31日；第十四條 期權(quán)激勵(lì)對(duì)象凡在XXXX集團(tuán)公司本部工作一年以上的所有員工都可以成為股票期權(quán)激勵(lì)對(duì)象，包括：高層管理人員、中層管理人員、基層管理人員及普通員工；第十五條 股票來(lái)源及數(shù)量激勵(lì)股票來(lái)源于股東集團(tuán)公司的轉(zhuǎn)讓?zhuān)槐敬喂善奔?lì)計(jì)劃的股份總量為2000萬(wàn)份，占總股本的9.7，即2000萬(wàn)份/2.043億份9.7（公司注冊(cè)資金總額為2.043億元）。第十六條 股票期權(quán)分配辦法激勵(lì)股票根據(jù)“分類(lèi)切塊，崗位掛鉤”的原則分配給激勵(lì)對(duì)象個(gè)人：l 高層管理人員：

10、分配比例為50，授予總額為2000501000萬(wàn)股；l 中層管理人員：分配比例為30，授予總額為200030600萬(wàn)股；l 基層管理人員及普通員工：分配比例為10，授予總額為200010200萬(wàn)股；另外剩余的10即200010200萬(wàn)股作為預(yù)留，用于實(shí)施計(jì)劃期內(nèi)新進(jìn)員工及有特殊貢獻(xiàn)員工的追加授予；個(gè)人股票期權(quán)授予所得按如下公式進(jìn)行計(jì)算：上式中：第十七條 期權(quán)授予時(shí)間及程序本次期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃采用一次性無(wú)條件授權(quán)完畢，授予時(shí)間為：2009年1月1日；其授予程序如下：l 激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)集團(tuán)公司理事會(huì)審議通過(guò)后，公司向符合獲授條件的期權(quán)激勵(lì)對(duì)象授予股票期權(quán)；l 股票期權(quán)授出時(shí)，公司與期權(quán)激勵(lì)對(duì)象簽署股票期權(quán)

11、協(xié)議書(shū)，以此約定雙方權(quán)力義務(wù)關(guān)系。l 公司制作股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃管理名冊(cè)，記載激勵(lì)對(duì)象姓名、獲授股票期權(quán)的數(shù)量、獲授日期等內(nèi)容。第十八條 期權(quán)權(quán)利股票期權(quán)是一種認(rèn)購(gòu)股票的認(rèn)股權(quán)利，只是一種選擇權(quán)，只有激勵(lì)對(duì)象行權(quán)后并過(guò)戶(hù)到名下才能成為實(shí)股，因此，未行權(quán)的股票期權(quán)不具有所有權(quán)、分紅權(quán)及投票權(quán)，且不得轉(zhuǎn)讓、出售、交換、記賬、抵押、償還債務(wù)；第十九條 期權(quán)行權(quán)批次本激勵(lì)計(jì)劃所授的股票期權(quán)分別在2009年度、2010年及2011年度分三次行權(quán)完畢，每次可行權(quán)的激勵(lì)股權(quán)數(shù)量分別為：40、30及30；第二十條 期權(quán)行權(quán)執(zhí)行時(shí)機(jī)考慮到上年度的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)于下一年度的年初進(jìn)行，股票期權(quán)的行權(quán)需集團(tuán)公司理事會(huì)審議通過(guò)

12、，因此，每次期權(quán)的行權(quán)規(guī)定在每年集團(tuán)公司理事會(huì)召開(kāi)后的十個(gè)工作日內(nèi)完成，如2009年度已到行權(quán)期的股權(quán)在2010年初的集團(tuán)公司理事會(huì)召開(kāi)后的十個(gè)工作日內(nèi)行權(quán)完畢。激勵(lì)對(duì)象必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)行權(quán)完畢，不能延期行權(quán)，也不能提前行權(quán)，超過(guò)規(guī)定時(shí)間而未行權(quán)的股票期權(quán)作廢，且不得轉(zhuǎn)入下一期行權(quán)。行權(quán)時(shí)，激勵(lì)對(duì)象可以部分行權(quán)，但已到期而未行權(quán)部分視為自動(dòng)放棄；第二十一條 期權(quán)行權(quán)價(jià)格股票期權(quán)三次行權(quán)的行權(quán)價(jià)格均為2008年12月31日公司賬面的每份凈資產(chǎn)值；第二十二條 期權(quán)行權(quán)條件每期行權(quán)到期時(shí)，必須同時(shí)滿足以下兩個(gè)條件，激勵(lì)對(duì)象方可有資格行權(quán)：l 公司完成當(dāng)年度凈資產(chǎn)增值率目標(biāo)（各年凈資產(chǎn)增值率目標(biāo)同“

13、利潤(rùn)分享計(jì)劃”中所設(shè)置的目標(biāo)值）；l 個(gè)人當(dāng)年度績(jī)效考核合格；第二十三條 期權(quán)行權(quán)方式激勵(lì)對(duì)象必須以現(xiàn)金方式行權(quán)，即在規(guī)定的行權(quán)時(shí)間內(nèi)按照約定的行權(quán)價(jià)格（即為2008年12月31日公司賬面的每份凈資產(chǎn)值）以現(xiàn)金的方式購(gòu)買(mǎi)可行權(quán)的公司股票；第二十四條 期權(quán)行權(quán)資金來(lái)源激勵(lì)對(duì)象的行權(quán)資金來(lái)源有：l 自籌資金（含利潤(rùn)分享獎(jiǎng)勵(lì)）：原則上不得低于認(rèn)股款總額的30；l 獎(jiǎng)金庫(kù)：高管人員行權(quán)購(gòu)股時(shí)，允許從高管人員獎(jiǎng)金庫(kù)本人賬戶(hù)中提取的獎(jiǎng)金作為購(gòu)股款；l 大股東集團(tuán)公司貸款：?jiǎn)T工行權(quán)購(gòu)股所需要的資金除自籌一部分外，余下部分可用股票做質(zhì)押向大股東集團(tuán)公司申請(qǐng)貸款，貸款利率按商業(yè)銀行一年期貸款利率計(jì)算；在貸款還清

14、之前，其所得股份分紅須優(yōu)先償還貸款和利息。第二十五條 期權(quán)行權(quán)程序股票期權(quán)行權(quán)按如下程序?qū)嵤簂 股票期權(quán)激勵(lì)對(duì)象在規(guī)定的行權(quán)日（集團(tuán)公司董事會(huì)召開(kāi)后的十個(gè)工作日）業(yè)績(jī)考核和薪酬委員會(huì)提交行權(quán)申請(qǐng)書(shū)申請(qǐng)行權(quán)；l 考核和薪酬委員會(huì)對(duì)行權(quán)申請(qǐng)書(shū)進(jìn)行審核和認(rèn)定，并報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)備案；l 激勵(lì)對(duì)象按事先約定的價(jià)格及實(shí)際行權(quán)期權(quán)數(shù)量繳納購(gòu)股款；l 考核和薪酬委員會(huì)辦理股權(quán)過(guò)戶(hù)手續(xù)、登記等手續(xù)第二十六條 期權(quán)行權(quán)約束為了充分體現(xiàn)對(duì)期權(quán)激勵(lì)對(duì)象約束與激勵(lì)相結(jié)合的原則，樹(shù)立激勵(lì)對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任意識(shí)，對(duì)激勵(lì)對(duì)象實(shí)行預(yù)繳風(fēng)險(xiǎn)保證金制度：第一期風(fēng)險(xiǎn)保證金的繳納截止日為2009年3月31日；第二期風(fēng)險(xiǎn)保證金的繳納截止

15、日為2010年3月31日；第三期風(fēng)險(xiǎn)保證金繳納截止日為2011年3月31日；所繳納的風(fēng)險(xiǎn)保證金為當(dāng)期可行權(quán)股票期權(quán)所需要款項(xiàng)總額的5；未及時(shí)或足額繳納風(fēng)險(xiǎn)保證金的視同自動(dòng)放棄行權(quán)資格；如經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告顯示，公司在考核年度未達(dá)到凈資產(chǎn)增率值目標(biāo)時(shí)，已繳納的風(fēng)險(xiǎn)保證金不予退還，并取消其當(dāng)年股票期權(quán)的行權(quán)資格，該年度的股票期權(quán)也不得滾動(dòng)到下一年度行權(quán)；公司在年度考核達(dá)到凈資產(chǎn)增值率目標(biāo)時(shí)，已繳納的風(fēng)險(xiǎn)保證金可以沖抵當(dāng)年應(yīng)繳納的行權(quán)認(rèn)股款項(xiàng)。第二十七條 期權(quán)行權(quán)協(xié)定自動(dòng)離職（任）：激勵(lì)對(duì)象在6月30日前離職的，當(dāng)年度期權(quán)不能行權(quán)；在6月30日之后離職的，當(dāng)年度期權(quán)準(zhǔn)予行權(quán)50，其他已授予而剩余未

16、行權(quán)部分期權(quán)則不能行權(quán)；離職之后其風(fēng)險(xiǎn)保證金予以返還；解雇（開(kāi)除）：因一般原因解雇，當(dāng)自動(dòng)離職處理；因嚴(yán)重失職或刑事責(zé)任解雇，未行權(quán)部分全部失效，并扣罰全部風(fēng)險(xiǎn)保證金；喪失行為能力或死亡：當(dāng)年度期權(quán)可準(zhǔn)予激勵(lì)對(duì)象法定受益人在規(guī)定的行權(quán)時(shí)間內(nèi)全部行權(quán)，已授予而剩余未行權(quán)部分期權(quán)則不能行權(quán)；但對(duì)于因公致殘或死亡，其全部認(rèn)股權(quán)都可準(zhǔn)予激勵(lì)對(duì)象法定受益人繼承并到期行權(quán)；退休：尚未行權(quán)部分的全部認(rèn)股權(quán)準(zhǔn)予到期行權(quán)；第二十八條 股份變現(xiàn)所授并已行權(quán)的股票期權(quán)在第三期期權(quán)行權(quán)截止日之前均不得變現(xiàn)；第三期期權(quán)行權(quán)截止日之后，高管人員在職期間，其股份不得變現(xiàn)；第三期期權(quán)行權(quán)截止日之后，中層管理人員及以下員工有權(quán)

17、按照自己的意愿繼續(xù)持有股份或者股份變現(xiàn)；股權(quán)變現(xiàn)時(shí)，股權(quán)持有人有權(quán)按照自己的意愿選擇如下方式進(jìn)行變現(xiàn)：l 由原股東集團(tuán)公司回購(gòu)，回購(gòu)價(jià)格為上年度底的每份賬面凈資產(chǎn)值；l 向公司內(nèi)部其他股權(quán)持有人協(xié)議轉(zhuǎn)讓?zhuān)坏孟蚬局獾牡谌絽f(xié)議轉(zhuǎn)讓?zhuān)还煞葑儸F(xiàn)時(shí)，在同等價(jià)格下，原股東集團(tuán)公司有優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)；第二十九條 股票期權(quán)管理機(jī)構(gòu)公司考核與薪酬委員會(huì)是公司管理期權(quán)的管理機(jī)構(gòu)，具體管理職能如下：l 負(fù)責(zé)股票期權(quán)授權(quán)與行權(quán)的具體事務(wù)管理，包括發(fā)放認(rèn)股權(quán)證，登記名冊(cè)，凈資產(chǎn)記賬，行權(quán)登記，紅利發(fā)放等；l 向集團(tuán)公司董事會(huì)報(bào)告股票期權(quán)的執(zhí)行情況；l 在集團(tuán)公司董事會(huì)授權(quán)下根據(jù)股票期權(quán)管理規(guī)則有權(quán)變更股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)

18、劃甚至中止激勵(lì)計(jì)劃。第四章、附則第三十條 釋義本方案下列用語(yǔ)具有如下含義：公司及本公司：指XX省XXXX集團(tuán)公司；利潤(rùn)分享激勵(lì)計(jì)劃：指在完成公司業(yè)績(jī)目標(biāo)的情況下，公司和員工共同分享公司利潤(rùn)的計(jì)劃。股票期權(quán)、期權(quán)：公司授予激勵(lì)對(duì)象在未來(lái)一定期限內(nèi)以預(yù)先確定的價(jià)格和條件購(gòu)買(mǎi)本公司一定數(shù)量股份的權(quán)利。激勵(lì)對(duì)象可以其獲授的期權(quán)在規(guī)定的期間內(nèi)以預(yù)先確定的價(jià)格和條件購(gòu)買(mǎi)公司一定數(shù)量的股份。期權(quán)是一種權(quán)利，不是義務(wù)，受益人可以放棄這種權(quán)利（放棄行權(quán)），也可以行使這種權(quán)利（行權(quán)）；期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施的期限：指股票期權(quán)首次授予至已授期權(quán)最后一次行權(quán)完畢之間的時(shí)間期限；期權(quán)激勵(lì)對(duì)象：指被選擇參加公司本次股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的對(duì)象，他們可以根據(jù)本計(jì)劃獲得一定數(shù)量的股票期權(quán)。股