商業(yè)銀行信貸風險分析

1、商業(yè)銀行信貸風險分析一、當前信貸風險監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的主要問題銀行的不良貸款一般是由于多種原因形成的，除銀行自身的原因外，還受企業(yè)違約、不適當?shù)男姓深A(yù)以及法制不健全、執(zhí)法不嚴的影響。雖然近幾年來，金融機構(gòu)加強和改善了信貸管理工作，推行了審貸部門別離，成立了風險評審管理委員會，強化了貸款民主決策，建立了行業(yè)技術(shù)專家咨詢制度和信貸決策責任人制度，實施責任獎懲等等，使得信貸管理水平有所提高，但仍存在一些問題。1、貸款制度執(zhí)行不嚴，信貸政策向所謂的“大戶傾斜當前，由于金融機構(gòu)之間的無序競爭，造成商業(yè)銀行對所謂的大戶貸款審查不嚴，未能嚴格執(zhí)行貸款制度，這種制度的傾斜加大了貸款風險。例如，一些商業(yè)銀行對這些客

2、戶不敢去嚴格管理，嚴格審查其財務(wù)狀況，結(jié)果一些大企業(yè)集團由于經(jīng)營不善倒閉，導致大量貸款變成呆賬，如“藍田股份案例，曾有十余家金融機構(gòu)爭相為其貸款。事實上，集團客戶或關(guān)聯(lián)企業(yè)的風險事件時有發(fā)生，其所造成的較大連鎖反響和連帶風險已給商業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量帶來了很多不利影響。2、內(nèi)部控制體制不健全，風險管理組織結(jié)構(gòu)不完善據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在1998年提出的?銀行機構(gòu)內(nèi)控指引?，完善的現(xiàn)代銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)該以運作合法、有效和信息暢通為目標，涵蓋銀行的管理和控制文化、風險的有效識別和評估、控制活動和責任別離、信息和交流以及監(jiān)控和缺陷修正等五個方面的內(nèi)容。到目前為止，我國商業(yè)銀行普遍內(nèi)部控制體制不健全、風險管

3、理組織結(jié)構(gòu)不完善，還沒有形成現(xiàn)代意義上的管理體系和獨立的風險管理部門，也沒有專職的風險經(jīng)理。無論是內(nèi)部稽核部門還是信貸管理部門或資金管理部門，都沒有能力承當起獨立的、權(quán)威性的、能夠有效管理銀行各個方面風險的風險管理職責。3、缺乏貸款風險評估機制，對風險缺乏全程監(jiān)控實施信貸風險的防范管理是個系統(tǒng)工程，涉及根底工作、管理水平、員工素質(zhì)等諸多方面，其內(nèi)涵應(yīng)該包括經(jīng)營理念風險意識、識別防范風險能力、風險評估技術(shù)、風險管理機制、躲避化解風險措施等手段。這樣就需要建立完善的貸款風險評估機制，對風險進行事前、事中和事后的全程管理，做到事前要評估、事中要監(jiān)控、事后要總結(jié)。目前，我國金融機構(gòu)的高級風險管理人才還

4、相當匱乏，風險評估機制也不夠完善，尤其是對中長期根底設(shè)施貸款風險缺乏評估機制。例如商業(yè)銀行偏好對中長期根底設(shè)施貸款，以為其貸款風險小，其實不然，如四川綿陽機場，地方和國債投資4億多元，銀行貸款達3億多元，機場不僅經(jīng)營虧損，還有2億多元機場設(shè)備閑置在那里，機場將無財力歸還銀行貸款的本金及利息。4、重貸款營銷輕貸款管理，缺乏對客戶的全程管理重貸款營銷輕貸款管理一直都是我國商業(yè)銀行的積弊，款項貸出去了，任務(wù)就完成了。因而一些商業(yè)銀行對前臺客戶營銷配備人員較多，對貸后管理人員配備較少，貸后管理工作薄弱，貸后管理責任制不落實，風險預(yù)警機制尚未建立起來，貸后風險追究不落實，因而造成新的不良貸款繼續(xù)產(chǎn)生。事

5、實上，不良貸款的形成大多與貸后嚴格管理有關(guān)，這一點與企業(yè)的應(yīng)收賬款非常相似。不加強管理，款項拖的時間越長，不確定的因素就會增加，款項收回的可能性將會降低，因而，需要在貸后落實管理責任制，對客戶進行全方位的全程管理。5、缺乏風險管理文化，風險管理人才嚴重匱乏在管理學中人的作用占據(jù)首位，而人的管理理念又尤為重要。由于風險管理的綜合性和專業(yè)性，要求從事風險管理的人員必須具備很高的素質(zhì)，而且經(jīng)受過嚴格的專業(yè)訓練。目前，我國銀行業(yè)屬于高收入行業(yè)，內(nèi)部就業(yè)現(xiàn)象較為普遍，外來優(yōu)秀人才進入不多，造成辦事效率低下。而風險管理的高素質(zhì)人才的匱乏，又使得銀行缺乏風險管理理念。二、防范信貸風險的相關(guān)治理措施1、建立先

6、進的風險管理文化，樹立風險管理理念目前，我國商業(yè)銀行先進的風險管理文化還未形成，而建立先進的風險管理文化、樹立風險管理理念，又是建立風險管理體制的根底。這樣就要求要樹立科學的開展觀，優(yōu)化風險管理理念、風險管理體系，培育良好的風險管理文化，提升風險控制技術(shù)水平。要確定風險管理戰(zhàn)略，提高持久的風險掌控能力，建立覆蓋信用風險、操作風險和市場風險的風險評估、監(jiān)測及撥備計提制度和體系，培育科學、審慎、全面的風險管理文化。在商業(yè)銀行內(nèi)部，要逐漸樹立“大風險管理的觀念，即風險管理是每一個銀行員工的職責，而不單單是風險管理部門的任務(wù)。2、構(gòu)建先進完善的風險管理體系，對風險實行全程監(jiān)控風險管理體系是否健全有效是

7、銀行風險管理水平的重要標志。一般來說，風險管理體系應(yīng)該包括風險管理組織體系、政策體系、決策體系和評價體系等內(nèi)容。商業(yè)銀行的風險管理應(yīng)該是全面風險管理，這既是巴塞爾協(xié)議的要求，也是商業(yè)銀行應(yīng)對未來挑戰(zhàn)的要求。要建立完整的風險管理組織框架，防止風險管理分散的情況，使得決策信息的向下傳遞和反響信息的向上傳遞都是通暢的。同時，還要研究、引進風險量化的管理模型，只有這樣，才能有效地運用現(xiàn)代金融工程的技術(shù)，貫徹全面風險管理思想，依托先進的風險計量和管理技術(shù)，采用一切風險管理手段，構(gòu)筑商業(yè)銀行內(nèi)部風險控制體系。3、實施客戶授信管理，不斷優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)實施客戶授信管理，就是收集市場動態(tài)和客戶經(jīng)營情況，采用多種分

8、析方法，充分評定客戶的償債能力和意愿，審慎地確定授信額度，以減少信用風險的一種方法。它包括客戶信用等級的測定和客戶授信額度確實定。事實上，貸款前對客戶信用等級的測定和客戶授信額度確實定是前移風險關(guān)口，再加上貸款后的跟蹤管理，這樣既保證了銀行風險管理的統(tǒng)一性和獨立性，又從業(yè)務(wù)風險產(chǎn)生源頭就進行了有效地控制，實現(xiàn)風險管理理念在業(yè)務(wù)部門的前移并保證風險管理意識到位。4、強化風險管理人員的素質(zhì)，建立一支優(yōu)秀的管理隊伍人是生產(chǎn)力中最活潑和最起決定作用的因素，在信貸業(yè)務(wù)和管理中，人才的重要性是顯而易見的。我國商業(yè)銀行同國外相比，人才相對缺乏，尤其是風險管理的高級人才相當匱乏，這制約了商業(yè)銀行風險管理的強化

9、與開展，一定程度上也削弱了風險管理制度的執(zhí)行及執(zhí)行效果。解決這一問題，要構(gòu)筑以人為本的理念，健全貸款責任制度。一方面應(yīng)加緊人才的引進，充實風險管理的各個階層，不能因為種種原因降低信貸崗位專業(yè)人員的素質(zhì)；另一方面，要提高現(xiàn)有職工素質(zhì)，強化風險管理意識，通過以老帶新、獎懲制度等方式明確信貸工作崗位責任制。這樣，就能建立一支優(yōu)秀的隊伍，再配以科學合理的鼓勵約束機制，不良貸款的產(chǎn)生將會更難，而其清收將會更易。5、強化依法管理貸款，降低貸款風險第一，要充實完善各項信貸管理制度。第二，要建立可靠的貸款風險信息系統(tǒng)，對貸款風險進行有效的實時監(jiān)控。第三，要進一步完善貸款擔保制度，國際上商業(yè)銀行管理信貸均采取合

10、法的貸款擔保制度，它是實現(xiàn)信貸資產(chǎn)平安的重要保證。第四，還可以把貸款與保險結(jié)合起來，依靠保險適當化解銀行的經(jīng)營風險，實現(xiàn)信貸風險的合理有效轉(zhuǎn)換，當然它也有助于保險業(yè)的開展。第五，要完善民事案件風險處置機制，加快“內(nèi)部律師的培養(yǎng)，逐步將法律躲避風險方法用于金融資產(chǎn)管理，防止惡意逃廢債現(xiàn)象的發(fā)生。6、進一步完善考核體系，認真執(zhí)行獎懲制度在傳統(tǒng)的信貸風險考核鼓勵機制下，發(fā)放貸款給予一定獎勵，清收不良貸款也給予重獎，造成中間真空的現(xiàn)象，即質(zhì)量好的貸款先獎后不獎，質(zhì)量差的貸款先獎后也獎假設(shè)能收回，中間的管理顯然是真空地帶，這樣問題會很多。比方貸款發(fā)放數(shù)量越大、質(zhì)量越差假設(shè)最終能收回，那么獎勵越多；質(zhì)量越

11、好的貸款獎勵越少。還有本來質(zhì)量好的貸款先申報為質(zhì)量不好，然后向上級報告自己花費了很大的精力終于收回貸款等異?，F(xiàn)象的發(fā)生。而完善的考核體系與優(yōu)秀的獎懲制度能實現(xiàn)有效的事前、事中和事后控制，對貸款的獎勵應(yīng)放在貸款的全程監(jiān)控上，嚴格執(zhí)行貸款責任追究制度，確保貸款質(zhì)量的提高。7、進一步加大呆賬核銷的工作力度，全程管理信貸資金銀行信貸風險管理應(yīng)是對客戶進行全程管理，從業(yè)務(wù)風險產(chǎn)生的源頭就進行有效地控制。一是嚴格按信貸規(guī)那么進行管理，對每筆貸款資料的真實性、有效性、合法性進行審查核實，堅持做到選準優(yōu)良客戶，嚴把貸款準入關(guān)；二是嚴格貸后跟蹤管理，根據(jù)企業(yè)所處的生命周期，發(fā)現(xiàn)問題，及時采取防范風險措施。同時，借鑒國際先進銀行的經(jīng)驗，他們之所以能長期保持較好的資產(chǎn)質(zhì)量，除了具有較高的風險管理水平外，足額提取撥備并及時核銷也是一個重要原因。因此，一方面，要進一步加大呆賬核銷的工作力度，充分利用現(xiàn)有的呆賬核銷政策，及時核銷符合政策的損失類貸款；另一方面，借鑒企業(yè)的做法，商業(yè)銀行對于已核銷的壞賬、呆賬還應(yīng)派專人進行管理，負責催收，只要還有一線希望，決不放棄?！緟⒖嘉墨I】【1】周萃：我國主要商業(yè)銀行不良貸款比例首次降到一位數(shù)中國財經(jīng)網(wǎng)，2006-01-21【2】艾勇：股份制銀行不良貸款降至1471億，主要靠自身消化中國財經(jīng)網(wǎng)，2006-03-06【3】銀行業(yè)案件專項治理不良貸款率降至7