信用社(銀行)信貸客戶評級授信報告

1、 農(nóng)村信用合作聯(lián)社 信用社(銀行)信貸客戶評級授信報告（有效期： 年 月至 年 月）客戶名稱： 申報社： 評價人 ： 審查人 ： 審定人 ： 審定人公章聲 明 與 保 證我們在此聲明與保證：此報告是根據(jù)借款申請人提供的和我們收集的資料，經(jīng)我們審慎調(diào)查、核實、分析和整理后完成的。報告反映了客戶最主要、最基本的信息，我們對報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性及所作判斷的合理性負(fù)責(zé)。一、結(jié)論行業(yè)：凈資產(chǎn)：主導(dǎo)產(chǎn)品： 信用等級得分（s）：信用等級： 級帳戶類型： 銀企關(guān)系： 客戶重要性： 授信控制量（cl）： 萬元授信總量建議值： 萬元備注：aaa級：80分s； aa級：70分s80分； a級：60分s70分；

2、bbb級：50分s60分；得分60分以下的客戶，不對其授信?？蛻粜庞玫燃壍梅郑?分建議客戶信用等級為： 級，有效期 年。建議授信總量： 萬元，有效期： 年其中：表內(nèi)業(yè)務(wù)：固定資產(chǎn)貸款 ，流動資金貸款 萬元等；表外業(yè)務(wù)：銀行承兌匯票 萬元，保函 萬元等。評價人簽字： 年 月 日審查人簽字： 年 月 日申報社（蓋章）：聯(lián)社審批意見：蓋章（公章） 年 月 日二、基本情況（一）客戶地址： ，郵政編碼： （二）法人營業(yè)執(zhí)照號碼： 貸款卡（證）號碼： 主營業(yè)務(wù)： 行業(yè)： ，規(guī)模（凈資產(chǎn)、銷售收入、生產(chǎn)能力）：凈資產(chǎn) 萬元，銷售收入： 萬元，生產(chǎn)能力： 萬元。 法人代碼證號： 基本帳戶行： （三）法定代表人

3、： ，電話： 授權(quán)代理人： ，電話： 財務(wù)主管： ，電話： （四）客戶所有制類別： 國有企業(yè) 集體企業(yè) 民營企業(yè) 其他企業(yè)客戶組織類別： 有限責(zé)任公司 國有獨資公司 股份有限公司 其他（五）客戶注冊資本： 萬元，實收資本 萬元客戶主要投資人 實際投資額 占實收資本1、 2、 3、 4、 企業(yè)上級主管部門或隸屬于： 。關(guān)于組織結(jié)構(gòu)其他需要說明的事項： 。（六）企業(yè)文化特點 。（七）資產(chǎn)負(fù)債表和損益表主要財務(wù)數(shù)據(jù)1、企業(yè)財務(wù)報表類型： 事務(wù)所審計過 報送稅務(wù)機(jī)關(guān)審計部門： 事務(wù)所審計結(jié)論時間： 年 月審計意見類型：無保留 保留 否定 拒絕發(fā)表意見2、財務(wù)報表數(shù)據(jù) 填報日期： 年 月 日 單位：萬元

4、項目期初數(shù)報告期數(shù)項目期初數(shù)報告期數(shù)計算指標(biāo)名稱計算指標(biāo)%流動資產(chǎn)合計資本公積凈資產(chǎn)收益率#div/0!其中:貨幣資金盈益公積主營業(yè)務(wù)利潤率#div/0!應(yīng)收賬款未分配利潤盈益現(xiàn)金保障倍數(shù)#div/0!應(yīng)收票據(jù)主營業(yè)務(wù)收入資產(chǎn)報酬率#div/0!其他應(yīng)收款主營業(yè)務(wù)成本銷售增長率#div/0!存貨主營業(yè)務(wù)利潤存貨周轉(zhuǎn)率#div/0!長期投資財務(wù)費(fèi)用應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率#div/0!固定資產(chǎn)合計其中:利息支出總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率#div/0!在建工程營業(yè)利潤流動比率#div/0!其他長期資產(chǎn)利潤總額速動比率#div/0!資產(chǎn)總計減所得稅資產(chǎn)負(fù)債率#div/0!流動負(fù)債合計凈利潤利息保障倍數(shù)#div/0!其中:短

5、期借款年度銷售成本（營業(yè)）或有負(fù)債比率#div/0!應(yīng)付賬款年度銷售收入應(yīng)付票據(jù)減:銷售折扣折讓應(yīng)付工資現(xiàn)金流量其他應(yīng)收款其中:經(jīng)營性現(xiàn)金流量預(yù)收賬款投資性現(xiàn)金流量長期負(fù)債合計籌資性現(xiàn)金流量其中:長期借款上年銷售收入負(fù)債總計待攤費(fèi)用所有者權(quán)益合計年度銷售成本實收資本對外擔(dān)保備注:對工企業(yè),“主營業(yè)務(wù)收入”、“主營業(yè)務(wù)成本”即“銷售收入”、“銷售成本”.（八）對銀行負(fù)債情況截止時間: 年 月 單位：萬元序號項 目本社其它商業(yè)銀行備注（1）固定資產(chǎn)貸款余額（2） 其中：逾期（3）流動資金貸款余額 （4） 其中：逾期（5）貼現(xiàn)余額（6） 其中：逾期（7）各類信用合計（8）其中：逾期評論（主要從負(fù)債業(yè)

6、務(wù)類型結(jié)構(gòu)、不同銀行之間負(fù)債比例結(jié)構(gòu)等方面是否合適進(jìn)行說明）： 。（九）其他重要項目情況分析（主要是對客戶存在異常情況的資產(chǎn)、負(fù)債項目作出說明，如財務(wù)報表是否真實，如何調(diào)整？客戶有無作假賬問題等。） 。三、信用等級（一）重大事項說明1、重大建設(shè)項目： 2、重大體制改革： 3、重大法律訴訟： 4、重大的人事調(diào)整： 5、重大事故和賠償： 6、其他說明： （二）風(fēng)險分析1、已有的貸款風(fēng)險狀況（結(jié)合貸款五級分類結(jié)果分析）分析： 2、風(fēng)險分析（現(xiàn)實、潛在風(fēng)險）分析： （三）相關(guān)效益分析1、在本聯(lián)社的資金結(jié)算率為: %2、客戶是否和我社建立主辦銀行關(guān)系？ 3、客戶在我社存款記錄開戶日期： 年 月，帳戶類型

7、： 近二個月日均本幣存款額： 萬元 。4、中介業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)收益分析： （四）風(fēng)險和效益評價總結(jié) （五）其他需要說明的情況 （六）客戶信用等級基本得分計算表農(nóng)村信用社大中企業(yè)信用等級評定表定性指標(biāo)評定指標(biāo)評分內(nèi)容定性評分標(biāo)準(zhǔn)分值評價得分一、企業(yè)管理素質(zhì)法定代表人及高管層綜合素質(zhì)1.法定代表人思想品質(zhì)個人無不良信用記錄且信用意識較強(qiáng)的計7分，個人有不良信用記錄不計分;個人無違法違紀(jì)行為計5分,有違紀(jì)或其他不良行為的不計分.高管層綜合素質(zhì)酌情扣分。122.法定代表人專業(yè)水平從事本行業(yè)10年(含)以上計8分;從事6年(含)至10年計5分;2年(含)到5年計3分;2年以下計1分. 高管層綜合素質(zhì)酌情扣

8、分。8二、經(jīng)營發(fā)展能力經(jīng)營發(fā)展環(huán)境1.政策支持有國家資金支持的計2分.享受稅收優(yōu)惠政策的計2分.有其他優(yōu)惠政策的計1分.52.交通原材料交通便利計1分;原材料可由當(dāng)?shù)毓┙o計2分,能滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要計2分;原材料由外地供給計1分,能保證需要計1分.53.行業(yè)穩(wěn)定性和前景符合國家產(chǎn)業(yè)政策計5分;限制計2分;形成銷售網(wǎng)絡(luò),經(jīng)常性訂單計5分,一般計2分.禁止產(chǎn)業(yè)不計分.10經(jīng)營發(fā)展能力1.盈利水平連續(xù)三年盈利計3分;評級時盈利計2分.三年中有一次虧損扣1分;評級時虧損不計分.52.制度建設(shè)有財務(wù)制度計2分,其他制度計2分.存在不足的分別扣1分;有建全真實的財務(wù)報表計1分,否則不計分.53.經(jīng)營設(shè)施先進(jìn)

9、性技術(shù)先進(jìn)設(shè)備先進(jìn)5分;中等水平計3分;一般的計1分.較差的不計分.5三、信用狀況信用及履約情況1.按期歸還銀行貸款本息按期歸還銀行貸款本息計10分.一期不能歸還扣5分,拖欠兩期(含)以上不計分.沒有貸款產(chǎn)生的計5分.102.交納水電稅費(fèi)等按期交納計基礎(chǔ)分;拖欠一類一期扣1.5分,兩期(含)以上不計分.53.貨款支付能按期支付計5分.基本能支付,偶有拖延計2分.拖欠6個月以上的不計分54.職工工資能按期支付計5分.基本能支付,偶有拖延計2分.拖欠3個月以上的不計分5四、業(yè)務(wù)往來及其他分析與我社業(yè)務(wù)往來1.開戶存款開立存款賬戶計5分;存款額月平均額占貸款額20%以上的計5分,10%至19%以上計

10、3分,5%至9%計2分,4%以下計1分.102.代理及結(jié)算業(yè)務(wù).有代理業(yè)務(wù)計3分;經(jīng)常發(fā)生結(jié)算業(yè)務(wù)計2分.5重大事項對發(fā)展影響發(fā)生重大事項對經(jīng)營影響未發(fā)生或正面影響計5分;有負(fù)面影響,但不影響生產(chǎn)經(jīng)營計3分,已影響正常生產(chǎn)經(jīng)營不計分5以上指標(biāo)按權(quán)重(40%)計算最后得分100定量指標(biāo)評分內(nèi)容定量指標(biāo)說明基礎(chǔ)分計分標(biāo)準(zhǔn)評價得分一、財務(wù)效益狀況1.凈資產(chǎn)收益率凈利潤平均凈資產(chǎn)100%5實際值/標(biāo)準(zhǔn)值*5#div/0!2.主營業(yè)務(wù)利潤率主營業(yè)務(wù)利潤主營業(yè)務(wù)收入100%10實際值/標(biāo)準(zhǔn)值*10#div/0!3.盈益現(xiàn)金保障倍數(shù)經(jīng)營現(xiàn)金流量凈利潤5經(jīng)營性現(xiàn)金流量為負(fù)時,此項不計分.為正時,按實際值/標(biāo)準(zhǔn)

11、值*5計分#div/0!3.資產(chǎn)報酬率（利潤總額+利息支出）平均資產(chǎn)總額100%5實際值/標(biāo)準(zhǔn)值*5#div/0!4.銷售增長率(本年銷售收入上年銷售收入)上年銷售收入100%5實際值/標(biāo)準(zhǔn)值*5#div/0!二、資產(chǎn)營運(yùn)狀況1.存貨周轉(zhuǎn)率年度銷售成本存貨年均余額100%5實際值/標(biāo)準(zhǔn)值*5#div/0!2.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率年銷售收入凈額年應(yīng)收賬款平均余額100%5實際值/標(biāo)準(zhǔn)值*5#div/0!3.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率年銷售收入凈額年平均資產(chǎn)總額100%5實際值/標(biāo)準(zhǔn)值*5#div/0!4.現(xiàn)金流量15現(xiàn)金流量為正計15分,其中,經(jīng)營性現(xiàn)金流量為正計8分,投資籌資為正分別計3.5分三、償債能力狀況1.

12、流動比率流動資產(chǎn)流動負(fù)債100%5實際值/標(biāo)準(zhǔn)值*5#div/0!2.速動比率(流動資產(chǎn)存貨-待攤費(fèi)用)流動負(fù)債100%10實際值/標(biāo)準(zhǔn)值*10#div/0!3.資產(chǎn)負(fù)債率負(fù)債總額資產(chǎn)總額100%1075%不計分;75%的,按10+(75%-實際值)*10計分4.利息保障倍數(shù)（利潤總額+當(dāng)年利息支出）當(dāng)年利息支出10實際值/標(biāo)準(zhǔn)值*10#div/0!5.或有負(fù)債比率或有負(fù)債凈資產(chǎn)100%550%的不計分;50%的,按5+(50%-實際值)*5計分按60%折算最后得分100總分四、信用量分析 （一）信用需求量分析1、流動資金類資金需求增量分析新增流動資金貸款額度a=營運(yùn)資金量借款人自有資金現(xiàn)有流

13、動資金貸款其他渠道提供的營運(yùn)資金營運(yùn)資金量上年度銷售收入（1上年度銷售利潤率）（1預(yù)計銷售收入年增長率）/營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)其中：營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù))周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售收入/平均預(yù)收賬款余額存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本/平均存貨余額預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本/平均預(yù)付賬款余額應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額2、固定資產(chǎn)類資金需求分析結(jié)合固定資產(chǎn)貸款項目評估報告，扣除已到位的資金，得出客戶固定資產(chǎn)類資金需求量b= 萬元。3、銀行承兌匯票及保函等需求分析根據(jù)客戶行業(yè)特點及業(yè)務(wù)量確定為c= 萬元。