公司股東大會(huì)職責(zé)及召開操作流程

1、公司股東大會(huì)職責(zé)及召開操作流程一、股東大會(huì)的職責(zé)(一)有限公司股東大會(huì)的職權(quán)(第38條)第三十八條股東會(huì)行使下列職權(quán)：(一)決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃(方向性的指引);(二)選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng);(三)審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告;(四)審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事的報(bào)告;(五)審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案;(六)審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案;(七)對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議;(八)對(duì)發(fā)行公司債券作出決議;(九)對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議;(十)修改公司章程;(十一)公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。對(duì)前款所列

2、事項(xiàng)股東以書面形式一致表示同意的，可以不召開股東會(huì)會(huì)議，直接作出決定，并由全體股東在決定文件上簽名、蓋章。(二)股份有限公司股東大會(huì)的職權(quán)(第100條)(1)第一百條 本法第三十八條第一款關(guān)于有限責(zé)任公司股東會(huì)職權(quán)的規(guī)定，適用于股份有限公司股東大會(huì)。(2)上市公司股東大會(huì)的特別決策事項(xiàng)(第122條)：第一百二十二條上市公司在一年內(nèi)購(gòu)買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總額百分之三十的，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)作出決議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。二、股東大會(huì)的召集人與主持人(一)有限公司(第41條)1、首次股東會(huì)會(huì)議由出資最多的股東召集和主持。2、董事會(huì)或不設(shè)董事會(huì)的執(zhí)行董事召集

3、(1)有限責(zé)任公司設(shè)立董事會(huì)的，股東會(huì)議由董事會(huì)召集，董事長(zhǎng)主持;董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)主持;副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。(2)有限責(zé)任公司不設(shè)董事會(huì)的，股東會(huì)會(huì)議由執(zhí)行董事召集和主持。3、監(jiān)事會(huì)或不設(shè)監(jiān)事會(huì)的監(jiān)事召集董事會(huì)或者執(zhí)行董事不能履行或者不履行召集股東會(huì)會(huì)議職責(zé)的，由監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事召集和主持;4、代表十分之一以上表決權(quán)的股東監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事不召集和主持的，代表十分之一以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持。(二)股份有限公司(第102條)1、董事長(zhǎng)股東大會(huì)會(huì)議由董事會(huì)召集，董事長(zhǎng)主持;董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)

4、或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)主持;副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。2、監(jiān)事會(huì)董事會(huì)不能履行或者不履行召集股東大會(huì)會(huì)議職責(zé)的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)召集和主持;3、連續(xù)九十日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之十以上股份的股東監(jiān)事會(huì)不召集和主持的，連續(xù)九十日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之十以上股份的股東可以自行召集和主持。4、清算組(第187條)清算組在清理公司財(cái)產(chǎn)、編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單后，應(yīng)當(dāng)制定清算方案，并報(bào)股東會(huì)、股東大會(huì)或者人民法院確認(rèn)。 這就需要清算組召集股東會(huì)。三、召開定期股東大會(huì)的情形(一)有限公司定期會(huì)議應(yīng)當(dāng)依照公司章程的規(guī)定按時(shí)召開。股東會(huì)定期會(huì)

5、議每?jī)纱螘?huì)議之間的最長(zhǎng)間隔期限以及具體召開時(shí)間，我國(guó)公司法允許由公司章程決定，定期會(huì)議應(yīng)按章程的規(guī)定按時(shí)召開，無故不得取消、提前或延遲。(二)股份有限公司股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)每年召開一次年會(huì)。四、召開臨時(shí)股東會(huì)議的法定情形(一)有限公司(第40條)代表十分之一以上表決權(quán)的股東，三分之一以上的董事，監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事提議召開臨時(shí)會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)召開臨時(shí)會(huì)議。(二)股份有限公司(第101條)“有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開臨時(shí)股東大會(huì)：(一)董事人數(shù)不足本法規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的三分之二時(shí);(二)公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額三分之一時(shí);(三)單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之十以上股份的

6、股東請(qǐng)求時(shí);(四)董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí);(五)監(jiān)事會(huì)提議召開時(shí);(六)公司章程規(guī)定的其他情形。(如章程可以規(guī)定，當(dāng)公司股價(jià)跌至一定幅度時(shí)，必須召集臨時(shí)股東大會(huì)。)”五、股東會(huì)的通知程序(一)有限公司1、股東會(huì)的通知程序(第42條)召開股東會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開十五日前通知全體股東;但是，公司章程另有規(guī)定或者全體股東另有約定的除外。(1)公司章程或全體股東的約定既可縮短也延長(zhǎng)會(huì)議的通知期限。(2)通知方式：對(duì)于有限責(zé)任公司，尤其規(guī)模較小的，可以靈活采取口頭、電話、書面方式，但必須在公司章程中作出規(guī)定。2、股東大會(huì)通知的內(nèi)容法律沒有做出規(guī)定，公司章程和全體股東可以具體約定。3、通知期限的起算究竟是從通

7、知發(fā)出之日起算，還是自股東收到通知之日起算，公司法并無明確規(guī)定。(二)股份有限公司1、股東會(huì)的通知程序(第103條)(1)召開股東大會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)將會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)和審議的事項(xiàng)于會(huì)議召開二十日前通知各股東;(2)臨時(shí)股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開十五日前通知各股東;(3)發(fā)行無記名股票的，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開三十日前公告會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)和審議事項(xiàng)。2、股東大會(huì)通知的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)載明會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)和審議的事項(xiàng)。上市公司章程指引第五十五條 股東大會(huì)的通知包括以下內(nèi)容：(一)會(huì)議的時(shí)間、地點(diǎn)和會(huì)議期限;(二)提交會(huì)議審議的事項(xiàng)和提案;(三)以明顯的文字說明：全體股東均有權(quán)出席股東大會(huì)，并可以書面委托代理人

8、出席會(huì)議和參加表決，該股東代理人不必是公司的股東;(四)有權(quán)出席股東大會(huì)股東的股權(quán)登記日;(五)會(huì)務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名，電話號(hào)碼。公司法第103條第3款規(guī)定，股東大會(huì)不得對(duì)前兩款通知中未列明的事項(xiàng)作出決議。3、通知期限的起算究竟是從通知發(fā)出之日起算，還是自股東收到通知之日起算，公司法并無明確規(guī)定，可由公司章程予以明確。六、監(jiān)事會(huì)或股東的提案權(quán)(一)有限公司的監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事(第54條)第五十四條監(jiān)事會(huì)、不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事行使下列職權(quán)：(五)向股東會(huì)會(huì)議提出提案;(二)股份有限公司(第103條第2款)單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之三以上股份的股東，可以在股東大會(huì)召開十日前提出臨時(shí)提案并書面提交董事會(huì);董

9、事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到提案后二日內(nèi)通知其他股東，并將該臨時(shí)提案提交股東大會(huì)審議。臨時(shí)提案的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)屬于股東大會(huì)職權(quán)范圍，并有明確議題和具體決議事項(xiàng)。開物律師集團(tuán)(鄭州)事務(wù)所戚謙律師提示：董事會(huì)無權(quán)過濾股東的提案，必須無條件地將股東提案交股東大會(huì)審議。七、股東大會(huì)表決規(guī)則(一)有限公司(第43條)1、表決規(guī)則股東會(huì)會(huì)議由股東按照出資比例行使表決權(quán);但是，公司章程另有規(guī)定的除外。戚謙律師提示：根據(jù)表決比例自治性，如果公司章程規(guī)定股東會(huì)決議采取一人一票、少數(shù)服從多數(shù)的表決方式是可以的，也可以規(guī)定股東的表決比例與出資比例不一致。在分期繳納出資項(xiàng)下存在著實(shí)繳的出資比例和認(rèn)繳的出資比例，股東的表決權(quán)以哪一比例為

10、準(zhǔn)呢：戚謙律師建議：在有一名或多名股東實(shí)際繳納出資的情況下，股東按實(shí)繳出資比例行使表決權(quán);在全體股東都沒有實(shí)際繳納出資的情況下，股東按其認(rèn)繳的出資比例行使表決權(quán)。值得一提的是，本條規(guī)定的是按“出資比例”，對(duì)于首次會(huì)議是沒有問題的，如果吸收新股東、減資后獎(jiǎng)勵(lì)股份形成的新股東，如何行使表決權(quán)，法律沒有考慮到，章程中應(yīng)作規(guī)定。2、股東會(huì)的議事方式和表決程序(第44、22條)(1)普通決議通過(第44條第1款)股東會(huì)的議事方式和表決程序，除本法有規(guī)定的外，由公司章程規(guī)定。(2)特別決議通過的事項(xiàng)(第44條第2款)股東會(huì)會(huì)議作出修改公司章程、增加或者減少注冊(cè)資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公

11、司形式的決議，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。(3)內(nèi)容合法、程序嚴(yán)謹(jǐn)(公司法第22條)公司股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)的決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的無效。(第1款)律師提示：股東大會(huì)只能處分公司的財(cái)產(chǎn)權(quán)利，而不能處分股東臥室里的私有財(cái)產(chǎn)(如對(duì)股東股權(quán)的處置等);再如要求全體股東按各自持股比例增資擴(kuò)股或?yàn)楣九e債提供擔(dān)保等，這是股東的權(quán)利而非義務(wù)。股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)的會(huì)議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，或者決議內(nèi)容違反公司章程的，股東可以自決議作出之日起六十日內(nèi)，請(qǐng)求人民法院撤銷。(第2款)救濟(jì)措施(第3、4款)股東依照前款規(guī)定提起訴訟的，人民法院可以應(yīng)公司的請(qǐng)

12、求，要求股東提供相應(yīng)擔(dān)保。公司根據(jù)股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)決議已辦理變更登記的，人民法院宣告該決議無效或者撤銷該決議后，公司應(yīng)當(dāng)向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)撤銷變更登記。3、代理投票(公司法第107條也適用于有限公司)股東可以委托代理人出席股東大會(huì)會(huì)議，代理人應(yīng)當(dāng)向公司提交股東授權(quán)委托書，并在授權(quán)范圍內(nèi)行使表決權(quán)。股東代理人不限于公司的其他股東，非股東的自然人也可以成為股東代理人。(二)股份有限公司1、表決規(guī)則股東出席股東大會(huì)會(huì)議，所持每一股份有一表決權(quán)。但是，公司持有的本公司股份沒有表決權(quán)。(公司法第104條第1款)公司持有的本公司股份沒有表決權(quán)，且該部分股份不計(jì)入出席股東大會(huì)有表決權(quán)的股份總數(shù)。(

13、上市公司章程指引第78條第2款和上市公司股東大會(huì)規(guī)則第31條第2款)2、股東會(huì)的議事方式和表決程序上市公司股東大會(huì)規(guī)則第27條第4款 ： 上市公司應(yīng)當(dāng)制定股東大會(huì)議事規(guī)則。召開股東大會(huì)時(shí)，會(huì)議主持人違反議事規(guī)則使股東大會(huì)無法繼續(xù)進(jìn)行的，經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)出席股東大會(huì)有表決權(quán)過半數(shù)的股東同意，股東大會(huì)可推舉一人擔(dān)任會(huì)議主持人，繼續(xù)開會(huì)。開物律師集團(tuán)(鄭州)事務(wù)所戚謙律師提示：實(shí)際上，公司章程可以設(shè)計(jì)具有可操作性的股東會(huì)召開和表決的程序規(guī)則，包括但不限于開會(huì)通知、參會(huì)者登記、提案審議、股東質(zhì)詢、股東討論、股東辯論、投票、計(jì)票、監(jiān)票、表決結(jié)果的宣布、會(huì)議決議的形成、會(huì)議記錄及其簽署、公告等內(nèi)容。聘請(qǐng)律師出席并見

14、證股東大會(huì)，對(duì)股東大會(huì)的召集程序、召開程序、參會(huì)人員資格、表決程序的合法性等問題出具法律意見。聘請(qǐng)公證人員出席股東大會(huì)，對(duì)股東大會(huì)的有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行公證。(1)普通決議通過(上市公司章程指引第76條)：下列事項(xiàng)由股東大會(huì)以普通決議通過：(一)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的工作報(bào)告;(二)董事會(huì)擬定的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案;(三)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員的任免及其報(bào)酬和支付方法;(四)公司年度預(yù)算方案、決算方案;(五)公司年度報(bào)告;(六)除法律、行政法規(guī)規(guī)定或者本章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)以特別決議通過以外的其他事項(xiàng)。(2)特別決議通過的事項(xiàng)公司法第104條第2款股東大會(huì)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)過半數(shù)通過。但是，

15、股東大會(huì)作出修改公司章程、增加或者減少注冊(cè)資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。上市公司章程指引第77條下列事項(xiàng)由股東大會(huì)以特別決議通過：(一)公司增加或者減少注冊(cè)資本;(二)公司的分立、合并、解散和清算;(三)本章程的修改;(四)公司在一年內(nèi)購(gòu)買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%的;(五)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃;(六)法律、行政法規(guī)或本章程規(guī)定的，以及股東大會(huì)以普通決議認(rèn)定會(huì)對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項(xiàng)。(3)內(nèi)容合法、程序嚴(yán)謹(jǐn)(公司法第22條)公司股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)的決議內(nèi)

16、容違反法律、行政法規(guī)的無效。(第1款)戚謙律師提示：股東大會(huì)只能處分公司的財(cái)產(chǎn)權(quán)利，而不能處分股東臥室里的私有財(cái)產(chǎn)(如對(duì)股東股權(quán)的處置等);再如要求全體股東按各自持股比例增資擴(kuò)股或?yàn)楣九e債提供擔(dān)保等，這是股東的權(quán)利而非義務(wù)。股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)的會(huì)議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，或者決議內(nèi)容違反公司章程的，股東可以自決議作出之日起六十日內(nèi)，請(qǐng)求人民法院撤銷。(第2款)救濟(jì)措施(第3、4款)股東依照前款規(guī)定提起訴訟的，人民法院可以應(yīng)公司的請(qǐng)求，要求股東提供相應(yīng)擔(dān)保。公司根據(jù)股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)決議已辦理變更登記的，人民法院宣告該決議無效或者撤銷該決議后，公司應(yīng)當(dāng)

17、向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)撤銷變更登記。3、代理投票(公司法第107條)股東可以委托代理人出席股東大會(huì)會(huì)議，代理人應(yīng)當(dāng)向公司提交股東授權(quán)委托書，并在授權(quán)范圍內(nèi)行使表決權(quán)。股東代理人不限于公司的其他股東，非股東的自然人也可以成為股東代理人。授權(quán)委托書應(yīng)當(dāng)載明的內(nèi)容(上市公司章程指引第61條)：第六十一條 股東出具的委托他人出席股東大會(huì)的授權(quán)委托書應(yīng)當(dāng)載明下列內(nèi)容：(一)代理人的姓名;(二)是否具有表決權(quán);(三)分別對(duì)列入股東大會(huì)議程的每一審議事項(xiàng)投贊成、反對(duì)或棄權(quán)票的指示;(四)委托書簽發(fā)日期和有效期限;(五)委托人簽名(或蓋章)。委托人為法人股東的，應(yīng)加蓋法人單位印章。(三)關(guān)聯(lián)股東的回避表決制度(公

18、司法第16條第3款，適用于有限公司和股份有限公司)第十六條第2、3款：公司為公司股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議。前款規(guī)定的股東或者受前款規(guī)定的實(shí)際控制人支配的股東，不得參加前款規(guī)定事項(xiàng)的表決。該項(xiàng)表決由出席會(huì)議的其他股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。(四)股份有限公司的累積投票制(公司法第106條，適用于股份有限公司)第一百零六條 股東大會(huì)選舉董事、監(jiān)事，可以依照公司章程的規(guī)定或者股東大會(huì)的決議，實(shí)行累積投票制。本法所稱累積投票制，是指股東大會(huì)選舉董事或者監(jiān)事時(shí)，每一股份擁有與應(yīng)選董事或者監(jiān)事人數(shù)相同的表決權(quán)，股東擁有的表決權(quán)可以集中使用。戚謙律師提示：股東可以集中表決權(quán)

19、向其中一名候選人投票，增加當(dāng)選機(jī)會(huì);也可以分配給數(shù)名候選人，以得票多者當(dāng)選。八、股東會(huì)會(huì)議記錄(一)有限公司(公司法第42條第2款)股東會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的股東應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。(二)股份有限公司1、公司法第108條股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，主持人、出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)與出席股東的簽名冊(cè)及代理出席的委托書一并保存。2、上市公司章程指引第72條股東大會(huì)應(yīng)有會(huì)議記錄，由董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)。會(huì)議記錄記載以下內(nèi)容：(一)會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)、議程和召集人姓名或名稱;(二)會(huì)議主持人以及出席或列席會(huì)議的董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員姓名

20、;(三)出席會(huì)議的股東和代理人人數(shù)、所持有表決權(quán)的股份總數(shù)及占公司股份總數(shù)的比例;(四)對(duì)每一提案的審議經(jīng)過、發(fā)言要點(diǎn)和表決結(jié)果;(五)股東的質(zhì)詢意見或建議以及相應(yīng)的答復(fù)或說明;(六)律師及計(jì)票人、監(jiān)票人姓名;(七)本章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)載入會(huì)議記錄的其他內(nèi)容。3、上市公司股東大會(huì)規(guī)則第41條第四十一條 股東大會(huì)會(huì)議記錄由董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)，會(huì)議記錄應(yīng)記載以下內(nèi)容：(一)會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)、議程和召集人姓名或名稱;(二)會(huì)議主持人以及出席或列席會(huì)議的董事、監(jiān)事、董事會(huì)秘書、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員姓名;(三)出席會(huì)議的股東和代理人人數(shù)、所持有表決權(quán)的股份總數(shù)及占公司股份總數(shù)的比例;(四)對(duì)每一提案的審議經(jīng)過、發(fā)言要點(diǎn)和表決結(jié)果;(五)股東的質(zhì)詢意見或建議以及相應(yīng)的答復(fù)或說明;(六)律師及計(jì)票人、監(jiān)票人姓名;(七)公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)載入會(huì)議記錄的其他內(nèi)容。出席會(huì)議的董事、董事會(huì)秘書、召集人或其代表、會(huì)議主持人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名，并保證會(huì)議記錄內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)與現(xiàn)場(chǎng)出席股東的簽名冊(cè)及代理出