公司財務(wù)報賬流程

1、標準化管理部編碼-99968T-6889628-J68568-1689N公司財務(wù)報賬流程審核制單一復核付款（收款、結(jié)賬）一、采購業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人員應(yīng)辦理如下報賬手續(xù)：1、需要采購的工具、輔料及設(shè)備配件等物品先自行填寫采購申請上報公司 相關(guān)管理人員，經(jīng)公司負責人同意簽字后由財務(wù)部做出資金安排。2、按采購申請單采購完物品后在10內(nèi)完成財務(wù)報賬手續(xù)，報賬需提供合 法的票據(jù)。經(jīng)辦人員索取票據(jù)時.，應(yīng)要求供貨方將票據(jù)內(nèi)容填寫完整，填寫內(nèi) 容包括：單位名稱、日期、品名、數(shù)量、單價、金額、填票人。3、辦理驗收入庫手續(xù)。所購貨物必須辦理驗收入庫手續(xù)，經(jīng)辦人注意在辦 理驗收入庫手續(xù)時，要求驗收人在發(fā)票上簽名。（貨物

2、類別：單價在500元以 上，使用期限在一年以上的貨物為固定資產(chǎn)；根據(jù)公司目前情況，其它類暫分 低值易耗品和輔料，特別強調(diào)：辦公家具、電腦、公司小車價值多少都屬固定 資產(chǎn)，均按固定資產(chǎn)驗收入庫手續(xù)辦理。）4、填寫“報銷結(jié)算單”。填寫內(nèi)容包括：部門、報銷日期、報銷內(nèi)容、報 銷金額（大小寫）、所附單據(jù)張數(shù)、經(jīng)辦簽名、如有特別事項應(yīng)在備注欄說 明，其余項目欄由財務(wù)人員填寫。5、所附單據(jù)要求有經(jīng)辦人、驗收人、負責人簽名。6、提交財務(wù)報賬。二、差旅報銷手續(xù)如下：1、提供合法的票據(jù)。索取住宿票據(jù)時應(yīng)要求對方將票據(jù)內(nèi)容填寫完整， 填寫內(nèi)容包括：單位名稱（姓名）、日期、住宿天數(shù)、單價、金額、填票人。2、填寫差旅

3、報銷單。填寫內(nèi)容包括：姓名、出差日期、出差天數(shù)、出差事 由、起止地點、起止日期、車船費、住宿費及其他即可，其余欄目由財務(wù)人員 填寫。5、提交財務(wù)審核，財務(wù)根據(jù)國家關(guān)于差旅費開支的有關(guān)規(guī)定予以補助，并 填寫差旅費合計金額。經(jīng)辦人再將審核無誤的“差旅報銷單”報經(jīng)分管領(lǐng)導簽 批。6、所附單據(jù)要求有經(jīng)辦人、負責人簽名。7、提交財務(wù)報賬。三、招待費、工作餐費報銷手續(xù)如下：1、提供合法的票據(jù)。經(jīng)辦人員索取票據(jù)時，應(yīng)要求對方將定額票據(jù)內(nèi)容填 寫完整（填寫內(nèi)容包括：日期、單位名稱、項目名稱、填票人），并提供招待 費結(jié)算明細清單。2、填寫“報銷結(jié)算單”。填寫內(nèi)容包括：部門、報銷日期、報銷事由、報 銷金額（大小寫

4、）、所附單據(jù)張數(shù)、經(jīng)辦簽名、如有特別事項應(yīng)在備注欄說 明，其余項目欄由財務(wù)人員填寫。4、所附單據(jù)要求有經(jīng)辦人、證明人、負責人簽名。5、提交財務(wù)報賬。四、借款手續(xù)如下：1、填寫“借款單”（一式三聯(lián)）。填寫內(nèi)容包括：借款用途、借款金額 （大小寫）、借款人所屬部門、借款日期、借款人簽名、負責人簽名。2、提交財務(wù)審批。3、特別強調(diào)，按規(guī)定借款人應(yīng)在三個月內(nèi)及時結(jié)清借款，否則以挪用公款 論處。五、其他報銷事項：1、汽車費用報銷，參照相關(guān)報銷手續(xù)，要求加附“汽車費用明細表”，按 規(guī)定的內(nèi)容填寫完整，并由負責人簽名。汽車維修費報銷，須加附“汽車維修 審批單”與汽車修理費用明細單。2、辦公用品經(jīng)費報銷，涉及辦公用品、日用品除按上述有關(guān)規(guī)定辦理報銷 手續(xù)外，要求加附超市收銀小票（購物清單）。3、支付購貨尾款，根據(jù)原付款合同，并經(jīng)財務(wù)確認后，填寫“領(lǐng)款單”， 并經(jīng)負責人簽批后支付。六、注意事項：1、為便于憑證傳遞，保證原始憑證的完整，請您將原始憑證粘貼整齊。2、除“借款單” 一式三聯(lián)可用圓珠筆復寫外，其余填寫一律用藍黑鋼筆或 水筆填寫（包括簽名）。3、招待費、工作餐費、人工費用嚴格按照規(guī)定支出，任何部門與個人不得 隨意