深圳市高品科技有限公司汽車電子調節(jié)三元催化系統(tǒng)項目計劃

1、深圳市高品科技有限公司汽車電子調節(jié)三元催化系統(tǒng)項目計劃提交給:項目計劃編號 :JYJP9803/01簽名:公司:日期:深圳市高品科技有限公司地址：深圳市福田區(qū)振華路鉆雅大廈 403室閱讀注意事項、摘要、項目介紹2.01 .概述2.02 .項目起因（由來）2.03 .項目內容2.04 . 2萬套催化系統(tǒng)集成 2.05 .銷售對象2.06 .市場容量2.07 .原料供應2.08 .生產2.09 .競爭力2.10 .特許權2.11 .研發(fā)2.12 .產品標準三. 公司管理3.01.組織形式 3.02 .組織架構3.03 .董事及關鍵人員3.04 .新金3.05 .股權分配3.07 .公司機密3.08

2、 .公司職員3.09 .外部支持四. 投資說明4.01 .投資的必要條件4.02 .估價4.03 .投資建議4.04 .投資者權力4.05 .公司報告4.06 .資金使用計劃4.07 .投資者影響五. 項目風險5.01 .經營限制5.02 .管理局限5.03 .重要人員的限制六. 投資報酬6.01 .投資條件6.02 .定向募集資金6.03 .公開上市6.04 .公司出售 七.財務計戈|7.01 .財務條件假設7.02 .財務成果7.03 .營業(yè)成果分配 八.結論 附錄閱讀注意事項目的 本項目計劃書（以下簡稱“計劃書”）由深圳市高品科技有限公司（以下簡稱“高 品”）編制并提供，目的在于使有興趣

3、的投資者和貸款者能對汽車電子調節(jié)催化 系統(tǒng)的集成及其計劃在中華人民共和國廣東省深圳市設立的有限公司進行初步 評估。本計劃書不是招股書。內容及風險因素 本計劃書含有高品購買的專利及機密信息，包括由高品提供的信息、永安汽車有 限公司、德國UFV公司、德國UFV公司和有關政府部門的相關信息。本計劃書的目的僅在于為有興趣的投資者和貸款者進行初步評估提供充分的信 息。初步評估后，有興趣者還應自己進行認真的研究以證明：在充分考慮了對汽車電子調節(jié)催化系統(tǒng)的投資將面臨的各種風險因素的前提下，此項目的投資回報仍是可觀的。這些投資風險因素包括： 金融和政治風險。中華人民共和國正在完善的政治、 法律及經濟體系及人民

4、幣不 具備可以自由兌換的貨幣體系等都加大了投資風險。 在正常經營的前提下，項目 收入將是以人民幣形式出現(xiàn)，項目重要元器件需要進口，因此，人民幣在兌換成 其它國際貨幣的過程中的價值變化會導致投資者和貸款者的風險變化。經營風險。由于需要成立新的公司，新公司的管理集團中沒有經營過類似行業(yè)的 高級員工，在經營或管理上沒有任何經驗，所以，有興趣的投資者和貸款者僅能 憑該公司董事和管理人員在開發(fā)經營此項目上的經驗來判斷和評價此項目的優(yōu) 劣，以作出自己的決定。責任聲明 本計劃書是高品制作的， 計劃書內容解釋權歸高品所有， 由高品及其代表來確保 本文的準確性和真實性。機密性 高品是為有興趣的投資者和貸款者提供

5、本計劃書的。 本計劃書使用者應接受一 切保密協(xié)議中的正常條款和條件。 特別是在未經高品事先同意和明確表示同意之 前，任何使用本計劃書者都不得對本計劃書及其任何部分內容進行復印、引用、 仿制或將內容泄露給任何其他人以用于任何本注意事項第一段的目的中； 并且不 得與高品以外的任何人談論此項目和本計劃書或其中任何段落的內容。本計劃書使用者應在高品要求時， 退還本計劃書全部內容， 并且不得保留任何復 印件。、摘 要項目名稱：汽車電子調節(jié)催化系統(tǒng)的集成 牽頭公司：深圳市高品科技有限公司 聯(lián)系人：肖航先生 電話： 1234567傳真： +755-1234568電子信箱： venturecapital地址：

6、深圳市福田區(qū)振華路 59 號鉆雅大廈 403室項目特點： 使用國外技術和主要元器件集成汽車電子調節(jié)三元催化系統(tǒng)， 使國產新車和在用 車的尾氣排放達到歐洲I排放標準。項目簡介： 本項目計劃組建一間有限責任公司， 主要從事本項目的實際運營。 1998 年元月 1 日起，北京市將率先實施汽車尾氣排放的歐洲I標準， 屆時根據(jù)規(guī)定所有車輛的尾氣排放將必須達到歐洲I標準。本項目所集成的電子調節(jié)三元催化系統(tǒng)是根據(jù) 歐洲生產的原型產品轉化而成，可以解決化油器汽油機的超標尾氣排放問題，其 凈化效果可以達到歐洲的I、 n排放標準。歐洲同類產品生產廠和國內一流科研 院校可以為本項目提供技術支持。本項目初期計劃集成2

7、萬套電子調節(jié)三元催化系統(tǒng)，主要銷售對象為國內新車生 產工廠。項目推對小組: 肖航，主要牽頭人。從事項目分析多年，對初建項目的實施有一定經驗，了解國 內政策，1995年起對汽車尾氣治理項目進行過跟蹤研究，現(xiàn)任深圳市高品科技 有限公司執(zhí)行董事兼總經理，經濟學碩士， 30歲。劉樹聲，生產負責人。1998年5月起負責電子調節(jié)三元催化系統(tǒng)的調試、測試、 元件選購、生產安排和技術研究等方面工作，對系統(tǒng)集成有深刻認識。經濟學研 究生，現(xiàn)年35歲。與歐洲汽車配件38歲。王致力，內燃機專家，掌握電子調節(jié)三元催化系統(tǒng)的各項技術, 廠有良好的關系?，F(xiàn)任UFV住中國總代表。哲學博士，現(xiàn)年系統(tǒng)集成由國外同類 可以使使用

8、化油器產品和服務的競爭優(yōu)勢: 本項目的電子調節(jié)三元催化系統(tǒng)的主要元器件由國外生產， 廠商提供技術支持，國內科研院校提供功能測試和功能改進， 汽油機的汽車尾氣排放達到環(huán)保標準。因此本項目可為客戶提供全面的尾氣排放 技術解決方案，為汽車廠商和用戶消除技術障礙。項目計劃: 本項目將成立一間有限責任公司，負責項目的全部運營。公司成立地點暫定在深 圳市，注冊資本為人民幣200萬，全部投資者為自然人或私營企業(yè)法人。公司成立第一年，計劃年生產電子調節(jié)三元催化系統(tǒng) 2萬套，銷售對象為新車制 造廠。第二年，增產至5萬套，其中2萬投放到在用車市場。第三年向外部定向 募集資金，建立催化器生產線，同時將年產量擴大到1

9、0萬套。第四年將產量提升到20萬套，催化器產量達20萬套，并著手進行公開上市工作。第五年公司公 開上市，年產量達50萬套，催化器產量達80萬套，并進行電子噴射系統(tǒng)的研究 開發(fā)。財務成果:項目財務分析（1至5年）萬元人民 幣1第 1年第2年第3年1第4年第5年1銷售11 3,800 11 9,50019,0001 54,000159,0001銷售成本1 3,1247,79615,59244,797129,2951毛利1 676 11,7043,4089,20329,7051管理費用1 186 11399599 19831,1801稅前利潤11 490 11 1,3052,8091 8,22028

10、,5251利息支出1 - 1-1增值稅1 - 1II -1所得稅11 731II 1964211 1,2331 4,2791稅后利潤1 417 11 1,1092,3881 6,9871 24,246資產利潤率55.52% 1147.89%318.40%133.08%510.45%擬以新建公司的40%殳份吸收300萬元人民幣投資，主要用于國外元器件采購和 公司營運費用。其中200萬元用于元器件采購，20萬元為員工工資及技術支持 費的支付，30萬元作為公司經常性開支，50萬元作為系統(tǒng)開發(fā)經費（包括軟件 制作、國外技術支持費等）。投資退身之路：新公司保證在現(xiàn)金投資者投資一年后，以1.5倍的價格回購

11、投資者所持有公司股 份的50%即公司所有股份的20%會計人民幣225萬元，公司三個月內付清此 款。公司若在第三年無法實現(xiàn)定向募集資金， 投資者可要求公司以3倍的價格回 購投資者所持有的公司所有股份，合計人民幣450萬，公司將在十二個月內付清 此款公司。公司若在第五年無法實現(xiàn)上市，自第六年7月1日起，投資者可要求 公司以8倍的價格回購投資者所持有的公司所有股份，合計人民幣1200萬，公司將在18個月內付清此款。投資保護: 新公司對投資者實行股份代理制度，現(xiàn)金投入公司的投資者，當公司營運出現(xiàn)非 正常情況時，可以履行1： 1的股份代理權，接管公司的運營或提前結束公司。 非現(xiàn)金投資者自動放棄投資者所享

12、有的權利直到公司情況正常為止。、項目介紹2.01 概述 本項目由高品發(fā)起， 高品公司作為主要的牽頭公司負責項目的投資計劃編制和投 資者招集工作。高品公司資料如下： 公司全稱：深圳市高品科技有限公司 地址：深圳市福田區(qū)振華路 59 號鉆雅大廈 403室電話： 1234567傳真： +755-7654321聯(lián)系人：肖航先生 職務：執(zhí)行董事兼總經理 郵政編碼： 518031電子信箱： venturecapital2.02 項目起因（由來）這種 電子 專為排放問題而設計生產， 其凈化目前國內治理化油器汽油機汽車尾氣污染往往采用安裝車外凈化器的方法， 方法受車型、 車況和使用情況等因素影響， 往往不能達

13、到環(huán)保機構的要求。 調節(jié)三元催化系統(tǒng)針對化油器汽油機的特性，效果可以達到歐洲I、n的排放標準。1999年1月1日起北京市率先實施汽車尾氣排放歐洲I標準，該標準實施后所 有北京市的汽車均要達到這一標準的要求； 目前北京市 80%以上的國產在用車使 用的是化油器汽油機， 國內多數(shù)汽車生產廠還在繼續(xù)生產使用化油器汽油機的車 輛，因此歐洲I標準的實施必然會導致在用車和新車安裝尾氣凈化裝置的風潮。 繼北京之后，大連、上海等城市也宣布1999年實行歐洲I標準，預計2000年歐 洲I標準將會在全國實施，屆時尾氣凈化裝置將成為主要汽車配件。2.03 項目內容本項目由兩個部分組成： 電子調節(jié)三元催化系統(tǒng)集成；

14、催化器生產。 電子調節(jié)三元催化系統(tǒng)集成分三個步驟實施： 購買國外元器件，國內集成，形成年產 2 萬套的規(guī)模； 將年產量提高到 5 萬套； 實現(xiàn)年產 10 萬套。本項目將生產： 發(fā)動機微處理調節(jié)器；汽車尾氣催化凈化器； 與汽車尾氣凈化有關的產品。在第一項目全部建成約需人民幣 1.5 億元，形成年生產能力： 催化器 100萬套；電子調 節(jié)器 50 萬套。年銷售額約 16億。為減少整個項目初期的資本費用， 以降低投資 風險，本項目的各組成部分和各組成部分中的各步驟必須明顯分開實施， 部分或第一步驟未實現(xiàn)盈利前是不可能進行其它部分或步驟的。2.04 2 萬套催化系統(tǒng)集成由德國UFV公司提供催化系統(tǒng)的元

15、器件和集成技術，形成年生產2萬套催化系統(tǒng) 的集成能力。UFV公司提供的元器件包括：催化器、氧傳感器、KAT-2000芯片、特種開關和閥門等五種主要器件。國內按 UFV提供的電路圖，制作印刷電路板， 在國內采購電子元件和焊接。系統(tǒng)集成標準按UFV公司的同類產品標準實施，集 成技術由劉樹聲先生與王致力博士負責。2.05 銷售對象 王致力博士與劉樹聲先生已與永安汽車制造廠達成銷售意向，永安汽車廠將在1999年向本項目實施公司訂購 2 萬套催化系統(tǒng)。2.06 市場容量1997年國產轎車為 53 萬輛，在用國產各種汽油車輛超過 500萬輛，其中 90%使 用化油器汽油機。歐洲I標準在全國范圍內實施后，預

16、計使用化油器汽油機的車輛總數(shù)在 600萬輛 以上，這些車都面臨安裝尾氣凈化裝置的局面。其中永安汽車廠年產 15 萬輛化 油器汽油機汽車。2.07 原料供應UFV公司已與劉樹聲先生達成至少提供 1萬套催化系統(tǒng)元件的協(xié)議，UFV承諾當 采購數(shù)量超過 1 萬套后，給予價格上的優(yōu)惠約 4%，并接受 6 個月遠期信用證作 為支付條件。 劉樹聲先生同時與國內電路板生產廠和導線生產廠取得聯(lián)系， 這些 廠可以為本項目提供配套零部件。2.08 生產2萬套催化系統(tǒng)采用OEMT式向電路板廠訂制電路板，因此不需要專門的生產場 地與設備。系統(tǒng)安裝在永安汽車進行，調試和測試可以使用 UFV已提供給UFV 公司中國代表處并

17、由王致力博士保管的設備進行。2.09 競爭力 電子調節(jié)三元催化系統(tǒng)目前國內掌握其集成技術的有清華大學和遼寧奧拓康公 司。清華大學目前沒有產品， 奧拓康公司目前產品為每月 100 套，其主要技術來 源也是UFV但UFV的中國總代理為淄博海濱集團公司，奧拓康公司無法直接取 得UFV技術和供貨。2.10 特許權本項目實施公司將獲淄博海濱集團公司授權獨家代理其有關UFV公司之業(yè)務，可以直接向UFV公司要求技術支持和采購元件。2.11 研發(fā) 電子調節(jié)三元催化系統(tǒng)是引進技術， 為使此技術轉為新公司所掌握， 并在此基礎 上開發(fā)新的技術，公司將設立專門的研發(fā)部門，由王致力博士作技術總顧問。2.12 產品標準

18、催化系統(tǒng)的產品標準依照UFV產品標準制訂企業(yè)標準，并在深圳市技術監(jiān)督局登 記，本項目的所有產品必須執(zhí)行該企業(yè)標準。公司管理3.01.組織形式公司實行董事會授權總經理組閣制，第一年現(xiàn)金投資者可以指定一名財務監(jiān)督人 員，負責財務監(jiān)督工作或由會計師事務所代理。 第二年起除財務經理、研發(fā)經理、 人事經理外，其他管理人員均由總經理任命，財務經理、研發(fā)經理、人事經理由 總經理推薦，董事會任命。3.02 .組織架構3.03 .董事及關鍵人員 董事會由4名董事組成，其中現(xiàn)金投資者選兩人，非現(xiàn)金投資者選兩人。本項目關鍵人員為王致力博士，他與 UFV及國內各汽車生產廠有良好的業(yè)務關 系，他本人亦是汽車發(fā)動機專家，

19、對尾氣治理有專門研究。3.04 .新金 本項目實施第一年全體董事均不拿薪金，但每年每位董事有固定董事費供其為公 司活動中使用。薪金標準由總經理制訂，技術顧問費由董事會制訂，由總經理實 施。3.05 .股權分配11股份數(shù)價格II股份比例（） |代理權交易權11 111（元）1 11IIJ現(xiàn)金投資者 1II 800,0001 11401限制性行使1限制性行使1非現(xiàn)金投資者1|1,200,0001 11 60 1L無L無3.07 .公司機密公司分別與每位雇員簽訂保密合同， 雇員違反保密合同，公司有追究其責任的權 力。3.08 .公司職員 公司職員可在公司內兼任多個職務， 公司董事可以兼任公司職員。公

20、司計劃職員 數(shù)為30個人，其中技術人員為15 20人，初期可以達不到這一數(shù)字。公司職員 為公司全職工，不得兼任其他公司員工，董事兼任公司職員時，應遵守公司規(guī)定 及國家有關法律、法令和條例。四.投資說明4.01 .投資的必要條件 本項目投資的必要有三條: 王致力博士書面確認為本項目提供技術支持，并擔任公司的技術總顧問三年； 永安汽車制造廠與公司簽訂1999年購買2萬套或2萬套以上的合同，并經公證 處公證；UFV公司接受公司為其國內獨家總代理。 以上三條缺一條，本項目投資必須重新考察。4.02 .估價 電子調節(jié)三元催化系統(tǒng)安裝在汽車上必須經過調試，不同型號汽油機調試方法是 不同的，本項目集成的電子

21、調節(jié)三元催化系統(tǒng)已完成對奧拓、捷達、北京吉普、 桑塔納等車型的調試工作，可直接安裝在新車或在用車廠。這部分工作的完整必 須花費3-6個月的時間，總費用不小于50萬元人民幣。永安汽車有限公司與本項目實施公司簽訂的 2萬套訂購合同保證了本項目的投 資回報，此合同可為公司貢獻 400 萬人民幣。UFV公司接受六個月遠期信用證可使公司減少流動資金800萬，降低了投資成本。上述三個條件，高品公司認為是 4.01 的具體內容，其對本項目的貢獻約為 450 萬人民幣。這些條件的持有者是高品公司或其代表。4.03 投資建議 除必須具備 4.02 的所有條件外，本項目必須有人民幣 300 萬的投入，才能夠進 入

22、實施階段。 4.02 中的所有條件應由高品公司負責準備。投入現(xiàn)金的投資者可 以獲得新公司 40%的股權，非現(xiàn)金投資者憑 4.02 中的條件獲得新公司 60%的股權。 投入現(xiàn)金的投資者除荼得新公司 40%的股權外，在第一所還享有 1：1 的股權代 理權，當公司出現(xiàn)以下情況下，可以得使此項權力。公司虧損額達 60 萬人民幣，且流動資金不足 200萬時； 公司出現(xiàn)一次或累計 5 萬元以上（包括 5 萬元）的不明資金支出； 4.01 條中任何一條被證明無法實現(xiàn)或無法繼續(xù)實施或被中止； 董事會認定的本項目重要人物離開公司或身故或無法正常工作。股權代理權一旦行使， 除股權代理者外， 非現(xiàn)金投資者均自動自愿

23、放棄投資者的 權力，股權代理者可以對公司進行改組， 直至中止公司營運。 股權代理者決定繼 續(xù)經營公司， 非現(xiàn)金投資者有義務協(xié)助其經營， 經營成果分配仍按各自股權比例 分配，經營虧損不追究非現(xiàn)金投資者， 股權代理者經營公司連續(xù)出現(xiàn)丙年或累計 出現(xiàn)三年盈利， 則股權代理權自動失效， 非現(xiàn)金投資者恢復權力。 若股權代理者 決定中止公司經營， 則公司清算資產在支付各項債務及稅費后全部歸股權代理者 所有，非現(xiàn)金投資者即無償債和負擔虧損責任也無取得公司資產的權力?，F(xiàn)金投資者可以在項目實施一年后，要求公司按照其投資時股權價格的 1.5 倍， 回購其所持有公司股權的至少 50%，即公司全部股權的 20%，合計

24、人民幣 225 萬 元。4.04 投資者權力 現(xiàn)金投資者可以委派兩名公司董事， 當行使股權代理時， 現(xiàn)金投資者可另委派兩 人行使非現(xiàn)金投資者所委派的兩名公司董事的權力， 非現(xiàn)金投資者所委派的兩名 董事必須對此二人進行全權委托。本項目實施的第一年現(xiàn)金投資者還可以向公司委派一名財務監(jiān)督員， 監(jiān)督公司財務狀況；若現(xiàn)金投資不委派財務監(jiān)督員，可以委托會計師事務所行使監(jiān)督工作。4.05 .公司報告公司必須每月向董事會及所有投資者提供現(xiàn)金流量表、資產負債表和損益報表。 公司總經于是每月必須向董事會書面呈報當月經營狀況和下月經蒙古中計劃?，F(xiàn)金投資者可以要求總經理專門向其匯報經營狀況，但每三個月最多一次。4.0

25、6 .資金使用計劃 現(xiàn)金投資者投入的300萬資金主要用于:購買元器件150萬1房屋租金5萬II辦公設備15萬1公司注冊2萬1員工工資30萬董事會費用10萬辦公費用18萬1研究費用50萬1技術支持費10萬合計300萬4.07 .投資者影響 公司日常業(yè)務由總經理負責，投資者不能以投資者或董事身份影響公司日常營 運,現(xiàn)金投資者除行使股權代理權時，其他任何時期不能直接管理公司營運工作。 現(xiàn)金投資者的行為若影響了公司日常營運， 給公司造成經濟損失，現(xiàn)金投資者必 須負責賠償，但賠償總額不超過其投資額，當賠償額外負擔為其投資額時，其所 有權力由公司收回。五.項目風險5.01 .經營限制新公司中只有王致力博士

26、對汽車尾氣治理的全過程有經驗，劉樹聲先生對電子調 節(jié)三元催化系統(tǒng)的生產過程有一定了解， 除此之外， 管理集團中沒有這方面的經 驗，特別是與國內新車制造廠和汽車修理廠的商務關系，新公司沒有任何經驗。 在公司日常運作中， 必須考慮因不了解汽車配件行業(yè)運作而造成的利潤減少或虧 損。在技術方面，王致力博士國內科研院校和 UFV公司雖然可以提供支持，但日常營 運中所遇到的技術問題必須由公司專職的工程師去解決， 目前專職工程師沒有找 到，公司聘請專職工程師需 2-3 個月對電子調節(jié)三元催化系統(tǒng)的技術進行了解才 能工作，因此新公司將面臨至少 3 個月無法向客戶提供及時的現(xiàn)場技術服務。新公司在產品研發(fā)方面沒有

27、任何經驗和研發(fā)人員， 公司若不研制更新產品， 兩年 后即會被淘汰。因此公司必須善用初期投資的 50萬研究費用，用 3-6 個月的時間組建技術隊伍。5.02 管理局限 新公司組建的管理集團所能借鑒的管理經驗很少， 只能由管理集團根據(jù)一般的管 理原則去摸索。 但目前國內通行的管理原則已遇到重大問題， 因此公司管理集團 應盡力采用國際化的管理原則進行管理設定。 對國際化原則的理解以及具體實施 都會遇到很多問題，這些問題可能造成管理的混亂，使正常營運無法進行。5.03 重要人員的限制 本項目重要人員是指技術人員， 即主要是指王致力博士和劉樹聲先生。 新公司計 劃為此二人購買人壽保險， 其中王致力博士的

28、保險額為人民幣 150 萬，劉樹聲先 生為 50萬, 每年保險費約為 10 萬元。保險受益人為新公司，當重要人員出現(xiàn)意 外時，公司可以獲得一定的補償。同時，公司應對重要人員的活動，提出限制條 件，如交通、住宿、旅行等必須使用一定標準以上的設施。重要人員若不能為公 司提供正常的服務，公司將面臨生產和技術困境。六投資報酬6.01 投資條件 現(xiàn)金投資者投入 300 萬元，獲得公司 40%的股權，并享有 1：1 的股權代理權。 現(xiàn)金投資者在公司成立后，必須與公司簽署一份股權回購協(xié)議，并經公證。股權回購協(xié)議內容必須包括：公司運營一年后，公司必須回購現(xiàn)金投資者所持有的公司股權的50%，即全部公司股權的 2

29、0%，現(xiàn)金投資者必須讓公司回購上述股權?；刭弮r格為投資時的 1.5 倍，即150萬元的1.5 掊，為人民幣 225萬元；回購款自回購協(xié)議執(zhí)行時，三個 月內付清。現(xiàn)金投資者可要求公司回購其剩余股權，回購股權必須是全部公司股權5%的倍數(shù)，回購價格為投資時的 1.5 倍。公司運營三年后， 公司若無法實現(xiàn)定向募集資金的目標， 現(xiàn)金投資者可要求公司 回購其所持有的全部或部分股權， 回購部分股權時， 回購的股權必須是公司全部 股權 5%的倍數(shù)，回購價格為投資時的 3 倍；公司運營五年后， 公司若無法公開上市， 現(xiàn)金投資者可要求公司回購其所有的全 部或部分股權，回購價格為投資時的 8 倍。非現(xiàn)金投資者的投資

30、按 4.04 估價計算，獲得公司 60%的股權，該股權在 5 年內 不能轉讓。當現(xiàn)金投資者行使股權代理權后， 非現(xiàn)金投資者自動放棄投資者權利， 直到公司連續(xù)兩年盈利為止。6.02 定向募集資金 公司運營第三年開始定向募集第二部分的發(fā)展資金， 資金預估為 600?/FONT800 萬美元，主要用于催化器的生產線引進，公司向投資者出售 20%的股權，投資者 享受公司的全部經營成果的 20%。6.03 公開上市 公司運營第五年準備公開上市，募集的資金用于擴大企業(yè)生產規(guī)模和制造新產 品，募集資金量不少于 300 萬美元。6.04 公司出售 公司運營一年后， 若無法順利實現(xiàn)公司發(fā)展計劃， 可以尋找大公司

31、收購公司。 收 購可以是換股方式或買斷方式。 收購價格應不低于 800 萬人民幣，有興趣收購公 司的企業(yè)主要是汽車配件生產公司。七財務計劃7.01 財務條件假設 項目期限：本項目完整實施需 5 年時間，營運時間為 20年項目進度:第1年項目進度（1至5年）單位：套I第5年II電子調節(jié)三元催化系統(tǒng)20,00050,000100,000200,000500,000II 催化器II 200,000 III 800,000產品價格：電子調節(jié)三元催化系統(tǒng)Y 1900催化器Y 800稅收：本項目考慮稅收和稅率如下:稅種增值稅所得稅稅率（% 17% 15%原料成本：見表2本項目可以向深圳市申請成為高科技企業(yè)

32、， 高科技企業(yè)地有稅收優(yōu)惠，但申請時 間至少要6個月，因此，本計劃暫不考慮稅收優(yōu)惠。流動資金：現(xiàn)金投資者投入的700萬元中150萬為流動資金，用于購買元器件。 附表使用保守的計算方法，檢驗此數(shù)額是否足夠，結果顯示此金額足以應會本項 目資金需要。銷售：第一年生產的2萬套電子調節(jié)三元催化系統(tǒng)全部銷售給永安汽車制造廠。7.02 .財務成果:項目財務分析（1至5年）萬元人民 幣第1年第2年第3年第4年第5 年11銷售1 3,8009,50019,00054,0001159,000 11銷售成本3,1247,79615,59244,797 J1129,295 11毛利11 6761,7041 3,408

33、9,203 11 29,705 11管理費用1 1863991599983 11 1,180 11稅前利潤1 4901,3051 2,8098,2201 28,525 11利息支出11 -1 - 11增值稅11 -1 -1II - 11所得稅11 7319614211,233 1II4,279 11稅后利潤11 4171,1092,3886,9871 24,246 1資產利潤率55.52%147.89%318.40%133.08%1510.45%7.03 .營業(yè)成果分配50% 60萬用于技術支持費用支出；剩余115萬留存三附表3中顯示第一年結束時營業(yè)成果為 400萬人民幣，其中225萬用于回購

34、現(xiàn)金 投資者所持有公司股權的 項基金后可進行分配。八.結論技術來源和銷售對象三個主要條件，依照高品公司對本項目因已確定供貨貨源、項目分析的方法，證明本項目具有良好的回報和較低的投資風險。附錄1:中華人民共和國地圖附錄2:財務分析預測表資金需求量預估月初始資金 _ n|2000,0003數(shù)量信用證金額信用證保證金關稅及增殖稅國內采購收入1,000 01,000 ”1,000 2,000 01,002,3751,002,3751,002,3752,004,750300,713300,713300,713601,425381,504381,504381,504763,008300,000300,00

35、0950J1,900 600,000勺300,0001,9006I= 一2,000 M 2,004,750 2,000 J2004,7502,0002,004,750601,425763,008601,425763,00812,000 2,004,750601,425IIi-If763,008JT2,000I 2,004,750mIr601,425 L7763,008: ?601,425763,008|7601,425763,008600,0002,000 d600,000|600,000600,000B600,000jjlP2,8503,8003,8003,80011102,0002,004

36、,7502,004,750601,425763,00812131,000 01,002,375300,713和600,000Jj-=600,000f 300,0008 r381,5043,8003,8003,8002,85C1 IBIF 950,14合計八20,00020,047,500 6.717,630,0796,000,00盤38,000編制說明:1. 初始資金是投資者的投入；2. 信用證金額是根據(jù)德國馬克總額折算成人民幣表現(xiàn)的；3. 信用證保證金是銀行開出信用證時所繳納的保證金，是信用證金額的30%4. 關稅及增殖稅是進口時海關征收的海關關稅和代征的增殖稅，其中關稅平均稅率為18%增5

37、. 國內采購是指在國內生產的線路版、包裝盒、導線、印刷品和增殖稅金等；6. 收入是按30天收到全款計算的，其中有50%是貨到即收，另50%為30天收??；7. 余額二上月余額+收入-信用證到期額-信用證保證金-關稅及增殖稅-國內采購。兀件牛價格表表2進口價（DEM ）匯率f一 -*-f關稅及增殖稅陶瓷載體Jta88.5 4.95i1氧傳感器吒644.95 f1 開關7.6閥門何4.95 fl22.6心片包裝材料電阻電容二極管三極管可控硅穩(wěn)壓電源線路板蜂鳴器晶振陶瓷電容BE插座19.84.95收益預算表生產期人民幣（元）對應表年330生產天數(shù)330330330330銷售利潤1,500,0002,000,0001,500,0002,000,0002,000,0003,000,0006,755,7