應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書

1、流程體系文件應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書文件編號(hào)：文件編號(hào)：-i(gs)75-0313目目 錄錄修改記錄修改記錄.31.目的目的.42.適用范圍適用范圍.43.定義、縮寫和分類定義、縮寫和分類.44.職責(zé)與權(quán)限職責(zé)與權(quán)限.44.1 支行.44.2 總/分行小企業(yè)銀行部.5流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 2 頁 共 47 頁第 2 頁 共 47 頁4.3 總/分行公司銀行部.54.4 總/分行授信審批部.54.4 有權(quán)審批人.54.5 會(huì)計(jì)結(jié)算部放款中心.54.6 總/分行風(fēng)險(xiǎn)管理部.65.原則和基本規(guī)定原則和基本規(guī)定.66.操作流程操作流程.147.檢查監(jiān)督檢

2、查監(jiān)督.198.依據(jù)外部文件、內(nèi)部規(guī)章和體系文件依據(jù)外部文件、內(nèi)部規(guī)章和體系文件.198.1 外部文件.198.2 內(nèi)部規(guī)章.198.3 體系文件.199.附錄附錄.2010.記錄記錄.20記錄一：記錄一：應(yīng)收賬款債權(quán)確認(rèn)書應(yīng)收賬款債權(quán)確認(rèn)書 （i(gs)75-0313-01）.20記錄二：記錄二：最高額質(zhì)押合同（應(yīng)收賬款質(zhì)押專用）最高額質(zhì)押合同（應(yīng)收賬款質(zhì)押專用） （i(gs)75-0313-02）.22記錄三：記錄三：付款賬戶（變更）通知書（整體）付款賬戶（變更）通知書（整體） （i(gs)75-0313-03）.40記錄四：記錄四：付款賬戶（變更）通知書（單筆）付款賬戶（變更）通知書（單

3、筆） （i(gs)75-0313-04）.41記錄五：記錄五：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資額度申請(qǐng)書應(yīng)收賬款質(zhì)押融資額度申請(qǐng)書 （i(gs)75-0313-05）.42記錄六：記錄六：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)臺(tái)賬應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)臺(tái)賬 （i(gs)75-0313-06）.43記錄七：記錄七：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資放款審核表（單筆）應(yīng)收賬款質(zhì)押融資放款審核表（單筆） （i(gs)75-0313-07）.44記錄八：記錄八：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資放款應(yīng)收賬款質(zhì)押融資放款/余額調(diào)整審核表（整體）余額調(diào)整審核表（整體） （i(gs)75-0313-08）.451.1.目的目的本文件規(guī)定了應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的操作流程和控制要點(diǎn)

4、，旨在規(guī)范業(yè)務(wù)操作和有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保信貸資金安全。2.2.適用范圍適用范圍本文件適用于應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)管理，包括流動(dòng)資金貸款、銀行承兌匯票承兌等授信業(yè)務(wù)。流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 3 頁 共 47 頁第 3 頁 共 47 頁3.3.定義、縮寫定義、縮寫和分類和分類應(yīng)收賬款是指權(quán)利人（賣方）因提供一定的貨物、服務(wù)或設(shè)施而獲得的要求義務(wù)人（買方）付款的權(quán)利，包括普通應(yīng)收賬款和收費(fèi)權(quán)。但不包括因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請(qǐng)求權(quán)。1) 普通應(yīng)收賬款包括：a) 銷售產(chǎn)生的債權(quán)；b) 提供服務(wù)產(chǎn)生的債權(quán)；c) 出租產(chǎn)生的債權(quán)。2) 收費(fèi)權(quán)包括：a) 公路

5、、公路橋梁、公路隧道或者公路渡口等不動(dòng)產(chǎn)收費(fèi)權(quán)；b) 農(nóng)村電網(wǎng)建設(shè)與改造工程電費(fèi)收費(fèi)權(quán)；c) 法律、行政法規(guī)規(guī)定的可以出質(zhì)的其他收費(fèi)權(quán)。應(yīng)收賬款質(zhì)押融資，是指融資申請(qǐng)人（賣方）將符合我行要求的應(yīng)收賬款出質(zhì)給我行，由我行按照一定比例為其提供融資服務(wù)，額度可以循環(huán)使用。4.4.職責(zé)與權(quán)限職責(zé)與權(quán)限4 4. .1 1 支支行行1)負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的市場(chǎng)調(diào)研、受理、資料收集； 2)負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)資料的完整性和有效性的初審；3)負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告的撰寫和提報(bào)；4)負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的具體操作、征信系統(tǒng)登記和放款條件的落實(shí)；5)負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理；6)

6、負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的臺(tái)賬登記、質(zhì)物調(diào)整、貸后管理；7)負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)資金支付的調(diào)查、審核與監(jiān)控。4 4. .2 2 總總/ /分分行行小小企企業(yè)業(yè)銀銀行行部部1) 負(fù)責(zé)對(duì)小企業(yè)口徑內(nèi)應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款申請(qǐng)人的資格、信譽(yù)情況、財(cái)務(wù)情況、還款能力、用于抵押的經(jīng)營性物業(yè)的經(jīng)營情況、擔(dān)保情況等進(jìn)行調(diào)查；2) 負(fù)責(zé)權(quán)限內(nèi)業(yè)務(wù)審查，提請(qǐng)有權(quán)審批人審批；流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 4 頁 共 47 頁第 4 頁 共 47 頁3) 負(fù)責(zé)權(quán)限外業(yè)務(wù)協(xié)查，并出具協(xié)查意見提報(bào)授信審批部。4 4. .3 3 總總/ /分分行行公公司司銀銀行行部部負(fù)責(zé)協(xié)助支行對(duì)小企業(yè)口

7、徑外應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)人的資格、信譽(yù)情況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、還款能力和質(zhì)押項(xiàng)下標(biāo)的應(yīng)收賬款的貿(mào)易背景、銷售方式、債權(quán)證明等進(jìn)行調(diào)查，并出具協(xié)查意見報(bào)授信審批部。4 4. .4 4 總總/ /分分行行授授信信審審批批部部1) 負(fù)責(zé)審查應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的可行性；2) 負(fù)責(zé)審查申請(qǐng)人的資格、信譽(yù)情況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、還款能力和質(zhì)押項(xiàng)下標(biāo)的應(yīng)收賬款的貿(mào)易背景、銷售方式、債權(quán)證明等；3) 負(fù)責(zé)審查質(zhì)押項(xiàng)下標(biāo)的應(yīng)收賬款的價(jià)值及清收能力；4) 負(fù)責(zé)提請(qǐng)有權(quán)審批人審批；5) 負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)受托支付資金的審批。4 4. .4 4 有有權(quán)權(quán)審審批批人人1) 包括分行信審會(huì)、分行行長（如需

8、分行審批） 、總行信審會(huì)、總行分管行領(lǐng)導(dǎo)、總行行長；2) 依據(jù)權(quán)限和流程對(duì)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資進(jìn)行審批。4 4. .5 5 會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)結(jié)結(jié)算算部部放放款款中中心心負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的放款審核、賬務(wù)處理、檔案管理。4 4. .6 6 總總/ /分分行行風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理部部1) 負(fù)責(zé)對(duì)超支行權(quán)限的自主支付資金的審核管理；2) 負(fù)責(zé)對(duì)支行應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的貸后管理進(jìn)行檢查監(jiān)督。5.5.原則和基本規(guī)定原則和基本規(guī)定1) 融資申請(qǐng)人（賣方）融資申請(qǐng)人的條件應(yīng)符合我行信貸業(yè)務(wù)相關(guān)要求。2)應(yīng)收賬款流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 5 頁 共 47 頁第 5 頁 共 47

9、頁a)擬質(zhì)押的應(yīng)收賬款應(yīng)同時(shí)符合以下條件：具有真實(shí)、合法、有效的銷售背景，交易的結(jié)算方式為賒銷；賣方及其供應(yīng)商均未采取保留所有權(quán)或寄售的方式進(jìn)行銷售；賣方已按合同約定履行了交貨等主要義務(wù)，并能提供相應(yīng)的證明材料；不存在無條件退貨條款；交易合同不得含有合同/應(yīng)收賬款禁止轉(zhuǎn)讓條款；應(yīng)收賬款債權(quán)依法可以轉(zhuǎn)讓，不存在爭(zhēng)議，雙方債權(quán)不存在相互抵銷，賣方未對(duì)應(yīng)收賬款設(shè)定任何形式的限制或擔(dān)保，應(yīng)收賬款債權(quán)無瑕疵；應(yīng)收賬款債權(quán)證明完整，能夠提供如合同/訂單、增值稅專用發(fā)票或其他發(fā)票、貨運(yùn)單據(jù)（已提供服務(wù)的證明） 、質(zhì)量認(rèn)證材料等證明材料，且發(fā)票與發(fā)貨證明所記載的商品品種、數(shù)量、金額等須一致；原則上接受 30

10、天內(nèi)新發(fā)生的應(yīng)收賬款，申請(qǐng)質(zhì)押的應(yīng)收賬款付款期限一般不超過 180 天；買賣雙方的交易歷史一般在半年以上，需有 2 個(gè)周期以上（含）的付款記錄；買賣雙方交易模式與流程規(guī)范清晰；交易、履約情況良好，未發(fā)生買方拒付、退貨或商品質(zhì)量爭(zhēng)議；或雖發(fā)生，但均在 30 天內(nèi)獲得了妥善解決；應(yīng)收賬款壞賬率/退貨率小于 5%；應(yīng)收賬款原則上不屬于關(guān)聯(lián)交易；特殊情況下可以接受資質(zhì)良好、經(jīng)營及財(cái)務(wù)管理獨(dú)立的關(guān)聯(lián)買賣雙方的應(yīng)收賬款；收費(fèi)權(quán)應(yīng)具有相關(guān)主管部門的批文；我行認(rèn)為必須滿足的其他條件。b）我行不接受的應(yīng)收賬款包括：提供特許經(jīng)營或有關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)等各種收費(fèi)所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款；融資申請(qǐng)人對(duì)其附屬機(jī)構(gòu)、控股公司、母公司、集

11、團(tuán)成員銷售產(chǎn)生的應(yīng)收賬款；受留置權(quán)或抵押權(quán)影響的應(yīng)收賬款；融資申請(qǐng)人從他方受讓得來的應(yīng)收賬款；資信較差的買方形成的應(yīng)收賬款；賬齡超過 90 天的應(yīng)收賬款或已逾期的應(yīng)收賬款；變更銷售條款之后產(chǎn)生的應(yīng)收賬款；來自一個(gè)行業(yè)或同一個(gè)第三方付款人的應(yīng)收賬款；流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 6 頁 共 47 頁第 6 頁 共 47 頁我行認(rèn)為不宜質(zhì)押的其他應(yīng)收賬款。3) 買方條件a) 經(jīng)依法注冊(cè)登記在中國境內(nèi)的企事業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織。如果買方是非獨(dú)立法人或分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)取得其所屬法人或總公司對(duì)其簽訂合同等文本的授權(quán)；b) 經(jīng)營管理規(guī)范，有較高的知名度和較大的市場(chǎng)規(guī)模，經(jīng)濟(jì)

12、效益良好；在本行業(yè)中占有重要地位，聲譽(yù)卓著；c) 符合我行信貸業(yè)務(wù)相關(guān)要求。4) 融資額度與質(zhì)押率根據(jù)買賣雙方資信、融資申請(qǐng)人應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)情況、融資申請(qǐng)人融資需求等條件確定應(yīng)收賬款融資額度和質(zhì)押率。融資額度期限原則上不超過 1 年。質(zhì)押率一般不超過應(yīng)收賬款總額的 60%，原則上最高不超過 80%；對(duì)于已采取包括但不限于購買國內(nèi)信用險(xiǎn)、附有銀行保函或其他保證等增信措施的應(yīng)收賬款，可適當(dāng)提高質(zhì)押率，但具體質(zhì)押率及增信措施需隨業(yè)務(wù)流程進(jìn)行審批。5) 融資幣種與形式應(yīng)收賬款融資的幣種為人民幣。額度項(xiàng)下融資方式可以采用貸款、票據(jù)承兌等表內(nèi)外授信品種。應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)階段范圍內(nèi)的票據(jù)貼現(xiàn)或票據(jù)質(zhì)押融資

13、業(yè)務(wù)操作按照現(xiàn)行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。6) 融資費(fèi)率 基本融資費(fèi)率辦理應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)過程中產(chǎn)生的貸款利率、銀行承兌匯票手續(xù)費(fèi)、貼現(xiàn)利率等費(fèi)率，按照我行相關(guān)文件規(guī)定確定。 管理費(fèi)的費(fèi)率對(duì)應(yīng)收賬款融資申請(qǐng)人收取監(jiān)管賬戶管理費(fèi)，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為質(zhì)押應(yīng)收賬款金額的0.15%1.5%，在每筆應(yīng)收賬款質(zhì)押時(shí)收取。與融資申請(qǐng)人協(xié)商一致情況下管理費(fèi)可以上浮，原則上不允許減免。 其他費(fèi)用對(duì)在辦理應(yīng)收賬款融資過程中可能產(chǎn)生的其他相關(guān)費(fèi)用，包括征信費(fèi)、郵電費(fèi)、律師費(fèi)等，按實(shí)收取。7)擔(dān)保條件流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 7 頁 共 47 頁第 7 頁 共 47 頁鼓勵(lì)采取增加第三方保證，簽署銀

14、行、買方、賣方三方協(xié)議等方式降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。8) 融資模式模式一：逐筆對(duì)應(yīng) 模式含義：應(yīng)收賬款的融資金額與期限、放款和還款都嚴(yán)格按照發(fā)票編號(hào)逐一對(duì)應(yīng)辦理。 適用客戶：賣方發(fā)票開立次數(shù)或發(fā)票數(shù)量較少、單張發(fā)票金額較大、付款能夠與發(fā)票明確對(duì)應(yīng)。 單筆融資金額=發(fā)票金額質(zhì)押率。在確定單筆融資金額時(shí)，要注意落實(shí)發(fā)票金額的真實(shí)性，若實(shí)際交易金額低于發(fā)票金額，按照實(shí)際交易金額計(jì)算。 表內(nèi)授信形式的單筆融資到期日=應(yīng)收賬款到期日+寬限期 寬限期根據(jù)交易付款習(xí)慣等情況確定，不超過 30 天。 采用表外授信形式的，按照上述表內(nèi)授信形式計(jì)算的單筆融資到期日作為收取全額保證金的期限，實(shí)際融資到期日根據(jù)對(duì)應(yīng)的每筆具體業(yè)

15、務(wù)情況設(shè)定。模式二：余額對(duì)應(yīng)模式含義：根據(jù)出質(zhì)的應(yīng)收賬款余額和質(zhì)押率辦理放款，定期根據(jù)應(yīng)收賬款余額變動(dòng)情況調(diào)整融資余額，原則上調(diào)整頻率不低于每月一次。適用客戶：賣方信用等級(jí)較好，應(yīng)收賬款余額穩(wěn)定，賣方發(fā)票開立次數(shù)或發(fā)票數(shù)量較多，每月付款頻繁。首筆融資最大金額=放款日的應(yīng)收賬款余額質(zhì)押率，到期日按照融資合同約定執(zhí)行。調(diào)整日的融資金額=調(diào)整日的應(yīng)收賬款余額質(zhì)押率如調(diào)整日的可融資金額大于現(xiàn)有融資余額且小于我行批復(fù)融資額度，調(diào)整方式為放款（依據(jù)賣方申請(qǐng)）：放款金額=可融資金額-融資余額；如可融資金額小于融資余額，調(diào)整方式為還款：還款金額=融資余額-可融資金額。9) 賬戶監(jiān)管經(jīng)辦行必須設(shè)立監(jiān)管專戶作為出

16、質(zhì)給我行的應(yīng)收賬款的唯一收款賬戶，該賬戶由我行進(jìn)行資金監(jiān)管，收入款用于歸還我行融資款本息和相關(guān)費(fèi)用。未經(jīng)我行同意，該賬戶不得撤銷或轉(zhuǎn)移，不得將該賬戶的款項(xiàng)用于清償我行之外的其他債權(quán)人的債務(wù)，也不得再質(zhì)押給第三人。經(jīng)辦行可以采用以下兩種方式之一設(shè)立專戶，并與賣方約定具體監(jiān)管要求：流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 8 頁 共 47 頁第 8 頁 共 47 頁 原則上應(yīng)以賣方在我行開立的保證金賬戶或我行內(nèi)部賬戶作為監(jiān)管專戶； 以賣方在我行的一般結(jié)算賬戶作為應(yīng)收賬款融資監(jiān)管專用賬戶，可以根據(jù)需要設(shè)定特殊監(jiān)管條件（如該賬戶內(nèi)超過一定金額的對(duì)外劃款須經(jīng)經(jīng)辦分支行書面同意、約定

17、存款下限等） 。上述收款監(jiān)管要求需經(jīng)買方書面確認(rèn)，可以采用以下兩種方式之一： 賣方在發(fā)放首筆融資款前根據(jù)我行要求，向買方遞送付款賬戶（變更）通知書 （記錄三， “整體”適用于以買方為單位出質(zhì)，記錄四“單筆”適用于以發(fā)票為單位出質(zhì)） ，由經(jīng)辦行至買方所在地實(shí)地收取回執(zhí)（加蓋買方公章/財(cái)務(wù)章） ，確認(rèn)買賣雙方貿(mào)易真實(shí)性和買方回執(zhí)簽章有效性； 由買方在每份發(fā)票或發(fā)票清單（復(fù)印件）或其他書面資料上確認(rèn)付款賬戶（變更）通知書上相關(guān)要求，并加蓋買方公章/財(cái)務(wù)章。首次辦理原則上需由經(jīng)辦行至買方所在地實(shí)地辦理。除以上兩種方式，能以其他方式確認(rèn)買賣雙方貿(mào)易真實(shí)性和買方回執(zhí)、簽章、除以上兩種方式，能以其他方式確認(rèn)

18、買賣雙方貿(mào)易真實(shí)性和買方回執(zhí)、簽章、確認(rèn)信息有效性的，報(bào)經(jīng)總確認(rèn)信息有效性的，報(bào)經(jīng)總/ /分行審批部門同意后可以免除實(shí)地確認(rèn)。分行審批部門同意后可以免除實(shí)地確認(rèn)。10)應(yīng)收賬款確認(rèn)a)應(yīng)收賬款債權(quán)的確認(rèn)以買方與賣方共同確認(rèn)的應(yīng)收賬款債權(quán)確認(rèn)書 （記錄一）為準(zhǔn)，應(yīng)收賬款質(zhì)押作為主擔(dān)保方式和輔助擔(dān)保方式采用不同的應(yīng)收賬款債權(quán)確認(rèn)書 ，特殊情況下，經(jīng)總/分行相關(guān)部門審批，該確認(rèn)書內(nèi)容可根據(jù)實(shí)際操作情況調(diào)整。b)收費(fèi)權(quán)質(zhì)押可不進(jìn)行應(yīng)收賬款債權(quán)確認(rèn)。對(duì)于無法實(shí)現(xiàn)買方確認(rèn)的應(yīng)收賬款，經(jīng)辦行應(yīng)到買方實(shí)地落實(shí)并書面說明無對(duì)于無法實(shí)現(xiàn)買方確認(rèn)的應(yīng)收賬款，經(jīng)辦行應(yīng)到買方實(shí)地落實(shí)并書面說明無法確認(rèn)的原因，按照本辦法

19、的規(guī)定制定切實(shí)可行的業(yè)務(wù)操作方案，應(yīng)包括應(yīng)收賬法確認(rèn)的原因，按照本辦法的規(guī)定制定切實(shí)可行的業(yè)務(wù)操作方案，應(yīng)包括應(yīng)收賬款金額、真實(shí)性的落實(shí)方式和風(fēng)險(xiǎn)防范措施，報(bào)經(jīng)總款金額、真實(shí)性的落實(shí)方式和風(fēng)險(xiǎn)防范措施，報(bào)經(jīng)總/ /分行審批部門同意后免除分行審批部門同意后免除買方確認(rèn)。買方確認(rèn)。11)質(zhì)物調(diào)整c)不再符合我行相關(guān)要求的已出質(zhì)應(yīng)收賬款必須辦理質(zhì)物調(diào)整，包括以下情況： 買方提出爭(zhēng)議的應(yīng)收賬款； 應(yīng)收賬款逾期； 融資合同終止、賣方全額清償本息后，尚未收款的應(yīng)收賬款； 其他不再符合本作業(yè)指導(dǎo)書要求和融資條件的應(yīng)收賬款。d)經(jīng)辦行應(yīng)按照以下順序辦理質(zhì)物調(diào)整手續(xù)：流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)收賬款質(zhì)押融

20、資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 9 頁 共 47 頁第 9 頁 共 47 頁 要求賣方歸還該部分應(yīng)收賬款對(duì)應(yīng)的融資款； 對(duì)應(yīng)收賬款余額作相應(yīng)扣減； 確認(rèn)賣方已歸還對(duì)應(yīng)融資款后，向賣方提交應(yīng)收賬款清單調(diào)整通知書 ，將該部分應(yīng)收賬款從質(zhì)物范圍中剔除。12) 臺(tái)賬管理應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)臺(tái)賬 （記錄六）信息是正確計(jì)算放款及還款金額、掌握應(yīng)收賬款回收情況的重要依據(jù)。經(jīng)辦行應(yīng)指定專人建立臺(tái)賬，嚴(yán)格按照本作業(yè)指導(dǎo)書相關(guān)要求進(jìn)行登記，確保臺(tái)賬信息更新的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。買賣雙方對(duì)賬單、入賬憑證等資料可作為臺(tái)賬登記的輔助信息。13) 登記系統(tǒng)操作經(jīng)辦行應(yīng)在中國人民銀行征信中心的應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)中按照以下要求進(jìn)行業(yè)務(wù)

21、處理：a) 貸前調(diào)查時(shí)、每筆放款前、每月貸后檢查時(shí)，需作系統(tǒng)查詢，確認(rèn)出質(zhì)給我行的應(yīng)收賬款未作其他質(zhì)押或轉(zhuǎn)讓；b) 額度審批通過后、首筆放款前，需在系統(tǒng)中作初始登記，要求如下： 登記期限應(yīng)當(dāng)覆蓋融資合同和應(yīng)收賬款質(zhì)押合同的有效期限； 質(zhì)押財(cái)產(chǎn)信息的錄入根據(jù)出質(zhì)范圍作概括性描述或具體描述，例如：a.適用于以買方為單位出質(zhì)：“xx 公司（賣方法定注冊(cè)名稱/全稱）自 x 年x 月 x 日（登記日）起 x 個(gè)月到期（登記期限）的所有應(yīng)收賬款”或“xx 公司（賣方法定注冊(cè)名稱/全稱）自 x 年 x 月 x 日（登記日）起 x 個(gè)月到期（登記期限）的對(duì) yy 公司（買方法定注冊(cè)名稱/全稱）的所有應(yīng)收賬款”

22、 ；b.適用于以發(fā)票為單位出質(zhì)：“xx 公司（賣方法定注冊(cè)名稱/全稱）對(duì) yy公司（買方法定注冊(cè)名稱/全稱）發(fā)票編號(hào)為 xx 的應(yīng)收賬款” ； 交易類型選擇“質(zhì)押” ； 上述登記信息須與審批批復(fù)要求、應(yīng)收賬款質(zhì)押合同填寫內(nèi)容一致。c)額度期間如發(fā)生相關(guān)條件變更的，應(yīng)辦理變更或展期登記；d)融資合同終止、收回所有融資本息后，應(yīng)在系統(tǒng)中作注銷登記。14) 業(yè)務(wù)流程應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)流程主要分為額度申請(qǐng)、調(diào)查審批、額度簽約、應(yīng)收賬款質(zhì)押清單提交與用款申請(qǐng)、放款、融資余額調(diào)整（如需） 、還款、額度終止等步驟。15) 融資額度申請(qǐng)與融資方案設(shè)定a)融資申請(qǐng)人向我行申請(qǐng)應(yīng)收賬款融資額度，應(yīng)按照實(shí)際交易情況提

23、交以下材流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 10 頁 共 47 頁第 10 頁 共 47 頁料：與買方之間的整套應(yīng)收賬款債權(quán)證明文件及相關(guān)付款條件的樣本，包括合同（訂單） 、增值稅專用發(fā)票（或我行認(rèn)可的其他發(fā)票） 、買方收貨憑證（已提供服務(wù)的證明） 、買賣雙方對(duì)賬單、質(zhì)量認(rèn)證材料等；應(yīng)收賬款質(zhì)押融資額度申請(qǐng)書 （記錄五） ；具體授信業(yè)務(wù)品種需要的其他材料。b)融資方案設(shè)定經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)本作業(yè)指導(dǎo)書規(guī)定和具體授信業(yè)務(wù)品種要求完成調(diào)查報(bào)告，并明確以下條件：應(yīng)收賬款融資額度與期限、授信業(yè)務(wù)品種、質(zhì)押率、付款期限、融資費(fèi)率；買方名單或收費(fèi)權(quán)情況（包括收費(fèi)年限，以前年度收費(fèi)情況

24、、預(yù)期年收入等） ；應(yīng)收賬款融資模式、單筆融資期限；監(jiān)管專戶的設(shè)立形式與操作要求；提交的應(yīng)收賬款出質(zhì)資料和貸后管理模式；融資操作方案、預(yù)警方案、核查方案等；融資方案、操作要求與本作業(yè)指導(dǎo)書規(guī)定不一致的，需列明理由。16) 審查要點(diǎn)除根據(jù)具體授信業(yè)務(wù)品種相關(guān)要求審核外，還應(yīng)重點(diǎn)審查是否符合上述 1）-3）條款相關(guān)規(guī)定，并查實(shí)以下內(nèi)容：買賣雙方交易的合法性、有效性和真實(shí)性；雙方的交易模式（包括簽約方式、出貨方式、結(jié)算付款方式等） ；相關(guān)合同條款；買方的知名度、行業(yè)地位、商譽(yù)等情況及其配合我行應(yīng)收賬款融資操作的意愿；收費(fèi)權(quán)的收費(fèi)年限，以前年度收費(fèi)情況，預(yù)期年收入等；買方付款歷史記錄、買賣雙方商業(yè)糾紛

25、處理方式；買方確認(rèn)應(yīng)收賬款的原則、時(shí)間和條件；賣方的履約能力、供應(yīng)商地位、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、客戶結(jié)構(gòu)；賣方應(yīng)收賬款數(shù)量、賬齡結(jié)構(gòu)、回收率及管理情況；賣方接受我行應(yīng)收賬款回籠資金監(jiān)管的可行性；應(yīng)收賬款質(zhì)押登記系統(tǒng)查詢情況。 流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 11 頁 共 47 頁第 11 頁 共 47 頁17) 額度協(xié)議簽署及相關(guān)手續(xù)融資額度審批通過后，經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)批復(fù)要求按照以下順序辦理簽約等相關(guān)手續(xù)：確定應(yīng)收賬款融資監(jiān)管專戶；辦理收款賬戶變更的通知；簽訂具體授信業(yè)務(wù)合同；簽訂最高額質(zhì)押合同（應(yīng)收賬款質(zhì)押專用） （記錄二） ；根據(jù)審批要求填寫買方名單等要素。18) 應(yīng)收賬

26、款質(zhì)押清單提交和用款申請(qǐng)以買方為單位出質(zhì)的，賣方現(xiàn)有和新增的所有符合要求的應(yīng)收賬款應(yīng)隨時(shí)按要求作為質(zhì)物提交我行；以單一發(fā)票為單位出質(zhì)的可以僅提供該筆發(fā)票對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款。賣方需在發(fā)票開立后五個(gè)工作日內(nèi)向我行填寫提交所有出質(zhì)應(yīng)收賬款的應(yīng)收賬款質(zhì)押清單并注明用款申請(qǐng)，同時(shí)提交清單所列發(fā)票及其合同/訂單、買方收貨憑證的復(fù)印件（與原件核對(duì)相符） 。經(jīng)辦行須審核提交的應(yīng)收賬款是否符合上述 2）條款規(guī)定及融資條件，并在收到資料后兩個(gè)工作日內(nèi)根據(jù)應(yīng)收賬款質(zhì)押清單內(nèi)每筆應(yīng)收賬款信息在臺(tái)賬中逐筆登記合同編號(hào)、發(fā)票編號(hào)、發(fā)票金額、應(yīng)收賬款到期日。如賣方提交的發(fā)票對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款不符合上述 2）條款規(guī)定或我行的融資條件

27、，需在應(yīng)收賬款質(zhì)押清單中作相應(yīng)刪除。根據(jù)我行上述規(guī)定完成資料提交與審核登記的發(fā)票方可納入我行用于計(jì)算放款金額的應(yīng)收賬款余額范圍，并在審核通過的發(fā)票原件上注明“本發(fā)票對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款已質(zhì)押于” 。19) 放款與還款操作采用票據(jù)承兌等表外授信形式的，辦理承兌等參照放款操作，到期兌付或補(bǔ)充保證金參照還款操作；對(duì)貸款資金的支付參照流動(dòng)資金貸款作業(yè)指導(dǎo)書辦法操作。a)放款/余額調(diào)整放款 放款日或余額調(diào)整日（根據(jù)臺(tái)賬信息確定可放款的） ，需根據(jù)具體授信業(yè)務(wù)要求提交相關(guān)資料； 經(jīng)辦行應(yīng)審核確認(rèn)申請(qǐng)融資的發(fā)票已經(jīng)辦理應(yīng)收賬款質(zhì)押清單提交等相關(guān)手續(xù)、尚未到期并且尚未放款、買方信息和付款期限等要素與融資條件相符；按

28、照上述 12）條款規(guī)定查詢登記系統(tǒng)； 經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)要求填制應(yīng)收賬款質(zhì)押融資放款審核表（單筆） （記錄七）/應(yīng)收賬款質(zhì)押融資放款/余額調(diào)整審核表（整體） （記錄八）作為放款審流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 12 頁 共 47 頁第 12 頁 共 47 頁核資料之一； 首次放款前按照融資額度與管理費(fèi)率一次性收取管理費(fèi)； 放款后在臺(tái)賬上逐筆登記融資日期、融資金額、融資到期日； 其他放款手續(xù)參照具體授信業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定辦理。b)還款/余額調(diào)整還款 模式一項(xiàng)下：按照發(fā)票編號(hào)，在該筆或該批發(fā)票的買方付款到賬日，以買方支付款項(xiàng)逐一對(duì)應(yīng)償還貸款，采取表外授信形式的，買方支付款項(xiàng)應(yīng)及

29、時(shí)劃入保證金賬戶；未到期的融資款視作提前到期； 模式二項(xiàng)下：余額調(diào)整日，根據(jù)臺(tái)賬信息確定應(yīng)還款的，經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)要求填制應(yīng)收賬款質(zhì)押融資放款/余額調(diào)整審核表（整體） ，要求賣方辦理提前還款或補(bǔ)充表外授信業(yè)務(wù)保證金；在單筆融資到期日作還款處理； 還款后在臺(tái)賬上逐筆登記還款日； 經(jīng)辦行應(yīng)確保內(nèi)部操作環(huán)節(jié)有效銜接、款項(xiàng)按時(shí)正確劃撥； 其他還款手續(xù)參照具體業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定辦理。20) 貸后管理a) 經(jīng)辦行在辦理質(zhì)押后應(yīng)對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行持續(xù)跟蹤，確保質(zhì)押的應(yīng)收賬款付至我行賬戶；每次收到買方支付款，應(yīng)及時(shí)根據(jù)入賬信息、買賣雙方對(duì)賬單等資料在臺(tái)賬上登記付款金額。b) 經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)上述 10）條款規(guī)定，對(duì)應(yīng)收賬款逾期

30、等符合質(zhì)物調(diào)整條件的應(yīng)收賬款及時(shí)作相應(yīng)還款/補(bǔ)充表外授信業(yè)務(wù)保證金、應(yīng)收賬款余額扣減、 應(yīng)收賬款清單調(diào)整通知書辦理等手續(xù)，同時(shí)更新臺(tái)賬信息。c) 融資款到期日買方未付款，應(yīng)及時(shí)要求賣方還款，必要時(shí)根據(jù)質(zhì)押合同等相關(guān)規(guī)定向買方提交應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)行使通知書行使質(zhì)權(quán)。d) 經(jīng)辦行應(yīng)于每月定期查詢登記系統(tǒng)；檢查分析應(yīng)收賬款回收、逾期、壞賬等變動(dòng)情況，及時(shí)調(diào)整融資額度與融資余額。總/分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門按照我行貸后管理的要求，對(duì)分/支行應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)開展檢查、監(jiān)督。e) 經(jīng)辦行客戶經(jīng)理須每月一次到賣方公司實(shí)地核查合同/訂單、發(fā)票、貨運(yùn)證明、對(duì)賬單、財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)收賬款內(nèi)容等資料原件和信息，實(shí)地考察貨物出運(yùn)情

31、況，核實(shí)應(yīng)收賬款回收情況與我行臺(tái)賬、歸檔資料信息的一致性；必要情況下可到買方公司要求配合核查，請(qǐng)買方確認(rèn)應(yīng)收賬款余額和付款等情況。f) 其他貸后管理手續(xù)參照我行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。融資合同終止清償本息后辦理質(zhì)物調(diào)整，并按規(guī)定作登記系統(tǒng)注銷登記。流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 13 頁 共 47 頁第 13 頁 共 47 頁21) 額度提前終止發(fā)生以下情形之一的，經(jīng)辦行應(yīng)提前終止部分或全部應(yīng)收賬款融資額度的使用：a) 融資申請(qǐng)人應(yīng)收賬款逾期比例/應(yīng)收票據(jù)未兌付比例（根據(jù)臺(tái)賬計(jì)算）較融資協(xié)議簽署當(dāng)月增長 10%以上；b) 融資申請(qǐng)人出現(xiàn)融資逾期情況或融資余額調(diào)整日未按我行

32、要求還款；c) 融資申請(qǐng)人未按我行要求提交應(yīng)收賬款質(zhì)押清單及相關(guān)資料；d) 買方付款未匯入我行指定監(jiān)管專戶的情況多次發(fā)生；e) 買方財(cái)務(wù)狀況惡化，或其主營業(yè)務(wù)或收入來源發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化，有可能出現(xiàn)支付困難；f) 買方無理拒付、多次拖延付款、經(jīng)常發(fā)生爭(zhēng)議或商業(yè)糾紛，商業(yè)糾紛金額重大或次數(shù)頻繁；g) 影響我行債權(quán)安全性的其他情況。 發(fā)生額度提前終止的情況，經(jīng)辦行應(yīng)立即收回所有融資款本息，并根據(jù)上述10）條款規(guī)定辦理質(zhì)物調(diào)整手續(xù)；必要時(shí)根據(jù)質(zhì)押合同約定行使質(zhì)權(quán)、對(duì)賣方追索。6.6.操作流程操作流程本文件的控制活動(dòng)分為 4 個(gè)階段，包括貸前調(diào)查、審查審批、放款、貸后管理。流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)

33、收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 14 頁 共 47 頁第 14 頁 共 47 頁應(yīng)收賬款質(zhì)押融資操作流程圖（whsh-i(gs)75-0313）-貸前調(diào)查-審查審批-放款-貸后管理c-總/分行小企業(yè)銀行部f-有權(quán)審批人e-總/分行授信審批部d-總/分行公司銀行部g-會(huì)計(jì)結(jié)算部放款中心b-支行a-客戶步驟1212審查審批申請(qǐng)調(diào)查審批轉(zhuǎn)貸后管理流程轉(zhuǎn)授信后發(fā)放流程1y是否需要參與協(xié)查審查審批是否審查權(quán)限內(nèi)ynn協(xié)助調(diào)查協(xié)助調(diào)查1審查審批是否審批權(quán)限內(nèi)yny3節(jié)點(diǎn)節(jié)點(diǎn)操作環(huán)節(jié)操作環(huán)節(jié)崗位崗位流程描述流程描述操作風(fēng)險(xiǎn)提示操作風(fēng)險(xiǎn)提示a1申請(qǐng)客戶提交授信申請(qǐng)基本資料，填寫貸款申請(qǐng)書、銀行承兌匯票申請(qǐng)書或

34、授信申請(qǐng)書。b1調(diào)查支行客戶經(jīng)理1)支行客戶經(jīng)理受理申請(qǐng)，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，具體操作參見對(duì)公授信前調(diào)查作業(yè)指導(dǎo)書 （-i(gs)75-0001） ，判斷客戶是否具備授信基本資格，特別要通過人行企業(yè)征信系統(tǒng)查詢借款人是否有不良信息，若借款人具有不良信息，或不符合我行要求，退回客戶進(jìn)行反饋或補(bǔ)充資料。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 1:1: 虛假資料證照。事件類型事件類型：外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：控制目標(biāo)：確保資料齊全、真實(shí)、有效。控制措施：控制措施：雙人調(diào)查核實(shí)。控制崗位：控制崗位：支行客戶經(jīng)理。流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 15 頁 共 47 頁第 15

35、 頁 共 47 頁節(jié)點(diǎn)節(jié)點(diǎn)操作環(huán)節(jié)操作環(huán)節(jié)崗位崗位流程描述流程描述操作風(fēng)險(xiǎn)提示操作風(fēng)險(xiǎn)提示2)審核要求：a)客戶所處的行業(yè)：客戶處于不同行業(yè)，經(jīng)營和運(yùn)作模式是不同的，對(duì)資金的使用具有不同特點(diǎn)。b)合理評(píng)定企業(yè)的承貸規(guī)模：對(duì)于企業(yè)的融資規(guī)模，是有一定限度的，要通過企業(yè)經(jīng)營周轉(zhuǎn)狀況、年銷售收入、經(jīng)營性債務(wù)的多少來綜合判定企業(yè)的融資規(guī)模，以合理判斷企業(yè)融資規(guī)模是否超限；c)闡明申請(qǐng)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資所應(yīng)報(bào)告的情況外，明確應(yīng)收賬款質(zhì)押融資的金額、期限、用途，用于質(zhì)押的應(yīng)收賬款的貿(mào)易背景，銷售方式，債權(quán)證明等要素。d)經(jīng)辦行受理授信申請(qǐng)人的應(yīng)收賬款質(zhì)押融資申請(qǐng)后，按照信貸業(yè)務(wù)的規(guī)定程序進(jìn)行應(yīng)收賬款質(zhì)押融資

36、調(diào)查和審核，并提交信貸調(diào)查報(bào)告，作出對(duì)貸款的綜合評(píng)價(jià)。b2是否權(quán)限內(nèi)支行1)是，至節(jié)點(diǎn)b1；2)否，至節(jié)點(diǎn)c2。c2是否參與需要調(diào)查總/分行小企業(yè)銀行部客戶經(jīng)理1)是，進(jìn)入節(jié)點(diǎn)c3；2)否，進(jìn)入節(jié)點(diǎn)d2。c3協(xié)助調(diào)查總/分行小企業(yè)銀行部客戶經(jīng)理協(xié)助支行進(jìn)行貸前調(diào)查。具體操作參見對(duì)公授信前調(diào)查作業(yè)指導(dǎo)書 （-i(gs)75-0001）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 2 2：調(diào)查失真。事件類型：內(nèi)部欺詐風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：保證調(diào)查結(jié)果、資流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 16 頁 共 47 頁第 16 頁 共 47 頁節(jié)點(diǎn)節(jié)點(diǎn)操作環(huán)節(jié)操作環(huán)節(jié)崗位崗位流程描述流程描述操作風(fēng)險(xiǎn)提示

37、操作風(fēng)險(xiǎn)提示料齊全、真實(shí)、有效 控制措施：雙人協(xié)查控制崗位：協(xié)查崗id2協(xié)助調(diào)查 總/分行公司銀行部客戶經(jīng)理協(xié)助支行進(jìn)行貸前調(diào)查。具體操作參見對(duì)公授信前調(diào)查作業(yè)指導(dǎo)書 （-i(gs)75-0001）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 3 3：調(diào)查失真。事件類型：內(nèi)部欺詐風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：保證調(diào)查結(jié)果、資料齊全、真實(shí)、有效 控制措施：雙人協(xié)查控制崗位：大客戶中心經(jīng)理c1是否權(quán)限內(nèi)總/分行小企業(yè)銀行部1)是，至節(jié)點(diǎn)c2；2)否，至節(jié)點(diǎn)e1。b1審查審批支行1)支行在權(quán)限內(nèi)進(jìn)行審查審批；具體操作參見對(duì)公授信審查審批作業(yè)指導(dǎo)書 （-i(sx)75-0201） 。審查提報(bào)資料的完整性，申請(qǐng)人資信狀況和融資項(xiàng)目的可行

38、性，財(cái)務(wù)狀況、用于質(zhì)押的應(yīng)收賬款的貿(mào)易背景，銷售方式，債權(quán)證明等要素。c2審查審批總/分行小企業(yè)銀行部1)小企業(yè)銀行部在權(quán)限內(nèi)進(jìn)行審查，報(bào)有權(quán)審批人審批；權(quán)限外出具調(diào)查意見報(bào)授信審批部審查，具體操作參見對(duì)公授信審查審批作業(yè)指導(dǎo)書 （-i(sx)75-0201） 。2)審查提報(bào)資料的完整性，申請(qǐng)人資信狀況和融資項(xiàng)目的可行性，財(cái)務(wù)狀況、出質(zhì)應(yīng)收賬款價(jià)值及變現(xiàn)能力。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 4:4: 未完成職責(zé)-未審查出存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患事件類型：事件類型：實(shí)施、交付及流程管理風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：控制目標(biāo)：把風(fēng)險(xiǎn)控制在可控范圍控制措施：控制措施：進(jìn)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估控制崗位：控制崗位：信貸審查崗e1審

39、查審批總/分行授信審批部1)授信審批部進(jìn)行審查，報(bào)有權(quán)審批人審批。具體操作參見對(duì)公授信審查審批作業(yè)指導(dǎo)書 （-i(sx)75-0201） 。2)審查提報(bào)資料的完整性，申請(qǐng)人資信狀況和融資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 5:5: 未完成職責(zé)-未審查出存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患事件類型：事件類型：實(shí)施、交付及流程管理風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：控制目標(biāo)：把風(fēng)險(xiǎn)控制在可控流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 17 頁 共 47 頁第 17 頁 共 47 頁節(jié)點(diǎn)節(jié)點(diǎn)操作環(huán)節(jié)操作環(huán)節(jié)崗位崗位流程描述流程描述操作風(fēng)險(xiǎn)提示操作風(fēng)險(xiǎn)提示可行性，財(cái)務(wù)狀況、出質(zhì)應(yīng)收賬款價(jià)值及變現(xiàn)能力。范圍控制措施：控制

40、措施：進(jìn)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估控制崗位：控制崗位：授信審批部經(jīng)理e2審批有權(quán)審批人有權(quán)審批人根據(jù)不同的權(quán)限逐級(jí)進(jìn)行業(yè)務(wù)審批。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 6:6: 審批流于形式導(dǎo)致不符合條件的審批通過事件類型：事件類型：實(shí)施、交付及流程管理風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：控制目標(biāo)：確保審批通過的貸款業(yè)務(wù)合法、合規(guī)控制措施：控制措施：審批人員嚴(yán)格審批控制崗位：控制崗位：有權(quán)審批人g1轉(zhuǎn)授信發(fā)放流程放款中心1)放款審核要點(diǎn)：a) 放款條件的落實(shí)情況，上報(bào)材料完整性、一致性和合規(guī)性；b) 融資業(yè)務(wù)合同填制的要素是否齊全完備，是否符合審批機(jī)構(gòu)的批復(fù)；c) 融資業(yè)務(wù)審批和操作手續(xù)的合規(guī)性和完備性；d) 管理和監(jiān)控額度使用

41、情況以及放款信息；2)放款中心審核無誤后，進(jìn)行放款操作，具體對(duì)公授信發(fā)放作業(yè)指導(dǎo)書 （-i(kj)75-0002）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 7:7: 條件未落實(shí)、手續(xù)不完備事件類型：事件類型：實(shí)施、交付及流程管理風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：控制目標(biāo)：確保貸款手續(xù)完整或條件落實(shí)控制措施：控制措施：放款審核人員盡職盡責(zé)控制崗位：控制崗位：放款審核人員、客戶經(jīng)理b1轉(zhuǎn)授信后管理流程支行客戶經(jīng)理支行客戶經(jīng)理進(jìn)行貸后管理1)弄清貸款真實(shí)去向，防止被挪用、被轉(zhuǎn)借行為的發(fā)生；2)了解行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)和企業(yè)的發(fā)展方向及產(chǎn)品或服務(wù)的市場(chǎng)變化；3)對(duì)借款人的資產(chǎn)負(fù)債、經(jīng)營狀況的變動(dòng)進(jìn)行分析；4)了解結(jié)算情況；5)督促貸

42、款本金和利息的收回；6)資料的收集和整理；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 8:8: 貸后檢查監(jiān)控不到位，導(dǎo)致信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)增加。事件類型：事件類型：客戶關(guān)系、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：控制目標(biāo)：檢查到位，確保信貸資產(chǎn)的安全控制措施：控制措施：及時(shí)嚴(yán)格進(jìn)行信貸資產(chǎn)檢查控制崗位：控制崗位：客戶經(jīng)理流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 18 頁 共 47 頁第 18 頁 共 47 頁節(jié)點(diǎn)節(jié)點(diǎn)操作環(huán)節(jié)操作環(huán)節(jié)崗位崗位流程描述流程描述操作風(fēng)險(xiǎn)提示操作風(fēng)險(xiǎn)提示7)對(duì)提前還款的處理；8)對(duì)貸款申請(qǐng)展期、借新還舊、先還后貸的處理等；9)具體操作參見對(duì)公授信后管理作業(yè)指導(dǎo)書 （-i

43、(fx)75-0001） 。10.10.記錄記錄記錄一：記錄一：應(yīng)收賬款債權(quán)確認(rèn)書應(yīng)收賬款債權(quán)確認(rèn)書 （i(gs)75-0313-01）應(yīng)收賬款債權(quán)確認(rèn)書應(yīng)收賬款債權(quán)確認(rèn)書（適用于應(yīng)收賬款質(zhì)押做主擔(dān)保方式）（適用于應(yīng)收賬款質(zhì)押做主擔(dān)保方式） ：根據(jù)應(yīng)收帳款債權(quán)人（下稱“債權(quán)人” ）與應(yīng)收帳款債務(wù)人（下稱“債務(wù)人” ）簽訂的下述相關(guān)合同，債權(quán)人、債務(wù)人雙方就以下應(yīng)收賬款債權(quán)、債務(wù)予以確認(rèn)。一、對(duì)應(yīng)收賬款的真實(shí)性、合規(guī)性、合法性承擔(dān)法律責(zé)任。二、債權(quán)人同意，將以下應(yīng)收賬款債權(quán)質(zhì)押給貸款銀行，作為貴行對(duì)融資申請(qǐng)人債權(quán)的擔(dān)保。三、債務(wù)人同意以下應(yīng)收賬款于 年 月 日前劃入貴行指定賬戶（戶名 ，賬號(hào) ）

44、 ；或由債權(quán)人直接將銀行承兌匯票等支付工具交給貴行。債務(wù)人到期不能劃入該賬戶，在以下應(yīng)收賬款總金額范圍內(nèi)與債權(quán)人就貴行對(duì)融資申請(qǐng)人的債權(quán)承擔(dān)連帶清償責(zé)任。四、債權(quán)人與債務(wù)人保證以下應(yīng)收帳款不出現(xiàn)抵銷、超過訴訟時(shí)效、直接向債權(quán)人履行、免除債務(wù)、提存、權(quán)利義務(wù)轉(zhuǎn)讓、合同變更、中止、撤銷或解除等任何影響貴行權(quán)利的情形；否則，債務(wù)人在以下應(yīng)收賬款總金額范圍內(nèi)與債權(quán)人就貴行對(duì)融資申請(qǐng)人的債權(quán)承擔(dān)連帶清償責(zé)任。應(yīng)收賬款信息序號(hào)債務(wù)人名稱合同號(hào)、名稱及簽訂時(shí)間等發(fā)票或應(yīng)收賬款實(shí)有金額發(fā)票編號(hào)應(yīng)收賬款到期日流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 19 頁 共 47 頁第 19 頁 共

45、47 頁合 計(jì) 五、未經(jīng)貴行書面同意，該確認(rèn)書是不可變更或撤銷的。本確認(rèn)書一式三份，貸款銀行、應(yīng)收賬款債權(quán)人、債務(wù)人各持一份，自應(yīng)收賬款債權(quán)人、債務(wù)人簽字或蓋章后生效，具有同等法律效力。應(yīng)收賬款債權(quán)人（公章）： 應(yīng)收賬款債務(wù)人（公章）：法人代表（簽章）： 法人代表（簽章）： 年 月 日 應(yīng)收賬款債權(quán)確認(rèn)書應(yīng)收賬款債權(quán)確認(rèn)書（適用于應(yīng)收賬款質(zhì)押做輔助擔(dān)保方式）（適用于應(yīng)收賬款質(zhì)押做輔助擔(dān)保方式） ：根據(jù)應(yīng)收帳款債權(quán)人（下稱“債權(quán)人” ）與應(yīng)收帳款債務(wù)人（下稱“債務(wù)人” ）簽訂的下述相關(guān)合同，債權(quán)人、債務(wù)人雙方就以下應(yīng)收賬款債權(quán)、債務(wù)予以確認(rèn)。一、債權(quán)人同意，將以下應(yīng)收賬款債權(quán)質(zhì)押給貸款銀行，作為

46、貴行對(duì)融資申請(qǐng)人債權(quán)的擔(dān)保。二、債務(wù)人同意以下應(yīng)收賬款于 年 月 日前劃入貴行指定賬戶（戶名 ，賬號(hào) ） ；或由債權(quán)人直接將銀行承兌匯票等支付工具交給貴行。應(yīng)收賬款信息序號(hào)債務(wù)人名稱合同號(hào)、名稱及簽訂時(shí)間等發(fā)票或應(yīng)收賬款實(shí)有金額發(fā)票編號(hào)應(yīng)收賬款到期日合 計(jì) 三、未經(jīng)貴行書面同意，該確認(rèn)書是不可變更或撤銷的。本確認(rèn)書一式三份，貸款銀行、應(yīng)收賬款債權(quán)人、債務(wù)人各持一份，自應(yīng)流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 20 頁 共 47 頁第 20 頁 共 47 頁收賬款債權(quán)人、債務(wù)人簽字或蓋章后生效，具有同等法律效力。應(yīng)收賬款債權(quán)人（公章）： 應(yīng)收賬款債務(wù)人（公章）：法人代表（

47、簽章）： 法人代表（簽章）： 年 月 日記錄二：記錄二：最高額質(zhì)押合最高額質(zhì)押合同（應(yīng)收賬款質(zhì)押專用）同（應(yīng)收賬款質(zhì)押專用） （i(gs)75-0313-02）最高額質(zhì)押合同最高額質(zhì)押合同（應(yīng)收賬款質(zhì)押專用）合同編號(hào)： 年 號(hào)出質(zhì)人（甲方）：出質(zhì)人（甲方）：住所：法定代表人（負(fù)責(zé)人）：開戶金融機(jī)構(gòu)及賬號(hào)：電話或傳真：郵政編碼：質(zhì)權(quán)人（乙方）：質(zhì)權(quán)人（乙方）： 住所：法定代表人（負(fù)責(zé)人）：電話或傳真：郵政編碼： 為明確雙方的權(quán)利義務(wù)，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人依照中華人民共和國物權(quán)法 、中華人民共和國擔(dān)保法 、 應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法及其他法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，訂立本合同，以資共同履行。 第一條 主債權(quán)鑒于

48、 （下稱“債務(wù)人” ）流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 21 頁 共 47 頁第 21 頁 共 47 頁與質(zhì)權(quán)人于 年 月 日簽訂了合同編號(hào)為 年 字第 號(hào)的 （下稱“主合同” ） 。根據(jù)主合同，債務(wù)人與質(zhì)權(quán)人將簽訂一系列具體的業(yè)務(wù)合同（下稱“各具體合同” ） ，出質(zhì)人愿意以其有權(quán)處分的財(cái)產(chǎn)作質(zhì)押，為債務(wù)人依上述主合同及各具體合同與質(zhì)權(quán)人形成的債務(wù)提供擔(dān)保。出質(zhì)人已經(jīng)認(rèn)真查閱、知悉主合同條款并同意受其約束，承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。為保障質(zhì)權(quán)人債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，根據(jù)中華人民共和國合同法 、中華人民共和國物權(quán)法 、 中華人民共和國擔(dān)保法等有關(guān)法律、法規(guī)，經(jīng)各方當(dāng)事人協(xié)商一致，特訂立本

49、合同。 出質(zhì)人同意，在本合同生效前已存在的編號(hào)為： 項(xiàng)下債權(quán)可轉(zhuǎn)入本合同擔(dān)保的債權(quán)范圍。 第二條 主債權(quán)發(fā)生期間主債權(quán)發(fā)生期間為自 年 月 日起至 年 月 日止。 第三條 擔(dān)保的最高債權(quán)限額本合同項(xiàng)下?lián)５膫鶛?quán)余額最高不超過：（幣種） （金額大寫） 債權(quán)發(fā)生期間任何時(shí)點(diǎn)的主債權(quán)余額不超過應(yīng)收賬款金額的 %（質(zhì)押率） 。主債權(quán)余額=已經(jīng)發(fā)生的主債權(quán)累計(jì)額已經(jīng)償還的主債權(quán)累計(jì)額。若主債權(quán)為本外幣混用的授信，則主債權(quán)最高余額系指等值人民幣余額。第四條 債務(wù)人履行債務(wù)的期限債務(wù)人履行債務(wù)的期限為基于本合同第一條項(xiàng)下主合同簽訂的各具體合同約定的還款期限。第五條 質(zhì)權(quán)存續(xù)期間質(zhì)權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)存在。第

50、六條 質(zhì)押擔(dān)保范圍1、質(zhì)押擔(dān)保的范圍為：本合同第一條所述主合同及各具體合同項(xiàng)下的債權(quán)本金、利息、罰息、復(fù)利、違約金、賠償金；與主債權(quán)有關(guān)的所有銀行費(fèi)用（包括但不限于開證手續(xù)費(fèi)、信用證修改費(fèi)、提單背書費(fèi)、承兌費(fèi)、托收手續(xù)流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 22 頁 共 47 頁第 22 頁 共 47 頁費(fèi)、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)費(fèi)、公證費(fèi)、登記費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等） ；債權(quán)實(shí)現(xiàn)費(fèi)用（包括但不限于催收費(fèi)用、訴訟費(fèi)用、保全費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)、律師費(fèi)、擔(dān)保物處置費(fèi)、公告費(fèi)、拍賣費(fèi)、過戶費(fèi)、差旅費(fèi)等）以及債務(wù)人給質(zhì)權(quán)人造成的其他損失。 （上述債權(quán)統(tǒng)稱為“被擔(dān)保債權(quán)” ） 。2、質(zhì)押擔(dān)保的范圍若超出本合同第

51、三條規(guī)定的主債權(quán)最高限額，出質(zhì)人仍應(yīng)在應(yīng)收賬款價(jià)值范圍內(nèi)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。第七條 質(zhì)權(quán)1、出質(zhì)人保證質(zhì)權(quán)人享有的質(zhì)權(quán)為至少符合以下條件的應(yīng)收賬款：（1）出質(zhì)人因提供 而獲得的要求義務(wù)人（買方）付款的權(quán)利。義務(wù)人（買方）限定為附 1買方清單中的企業(yè)。（2）應(yīng)收賬款賴以產(chǎn)生的基礎(chǔ)交易合同與相關(guān)資料合法、有效、真實(shí)，未采取保留所有權(quán)或寄售的方式，不存在無條件退貨條款；出質(zhì)人和義務(wù)人已取得貿(mào)易所需的許可證或批準(zhǔn)書等；（3）出質(zhì)人已經(jīng)按照基礎(chǔ)交易合同的約定履行了交貨等相應(yīng)義務(wù)并將繼續(xù)履行其在基礎(chǔ)交易合同項(xiàng)下的義務(wù)；（4）應(yīng)收賬款尚未到期且無爭(zhēng)議，出質(zhì)人和義務(wù)人不存在債權(quán)相互抵銷等情形；（5）其他條件 。2、

52、應(yīng)收賬款金額（1）質(zhì)押期間任何時(shí)點(diǎn)的應(yīng)收賬款金額應(yīng)不低于 萬元。（2）出質(zhì)人提供的應(yīng)收賬款金額以應(yīng)收賬款質(zhì)押清單 （附 2） （以下簡稱“清單” ）為依據(jù)。質(zhì)押期間，如已出質(zhì)的應(yīng)收賬款實(shí)現(xiàn)到期收款，則視同應(yīng)收賬款滅失；如出質(zhì)的應(yīng)收賬款不再符合本合同條件，根據(jù)質(zhì)權(quán)人出具的應(yīng)收賬款清單調(diào)整通知書 （附 3） （以下簡稱“通知書” ）所列應(yīng)收賬款不再納入出質(zhì)范圍，相應(yīng)價(jià)值歸零。（3）出質(zhì)人應(yīng)確保在質(zhì)押期間任何時(shí)點(diǎn)的出質(zhì)應(yīng)收賬款滿足本合同要求。出質(zhì)人應(yīng)將合同/訂單、向義務(wù)人出具的發(fā)票或其它形式的應(yīng)收賬款權(quán)屬證明、義務(wù)人收貨單等履約證明全面、真實(shí)、隨時(shí)提交給質(zhì)權(quán)人。（4）只有在被擔(dān)保債權(quán)得以全部清償后，

53、本合同項(xiàng)下的質(zhì)押方可解除。流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 23 頁 共 47 頁第 23 頁 共 47 頁第八條 保險(xiǎn)事項(xiàng)1、質(zhì)權(quán)人認(rèn)為必要時(shí)，出質(zhì)人應(yīng)到質(zhì)權(quán)人指定或認(rèn)可的保險(xiǎn)公司辦理應(yīng)收賬款的全額保險(xiǎn)手續(xù)，保險(xiǎn)價(jià)值不得低于本合同第六條被擔(dān)保債權(quán)的金額，保險(xiǎn)期應(yīng)當(dāng)連續(xù)，總有效期不得短于主合同所述債務(wù)人履行債務(wù)的期限，并以質(zhì)權(quán)人為第一受益人。2、在本合同終止前，出質(zhì)人應(yīng)將應(yīng)收賬款的保險(xiǎn)單正本交由質(zhì)權(quán)人保管。3、保險(xiǎn)合同應(yīng)經(jīng)質(zhì)權(quán)人認(rèn)可，其中不應(yīng)有任何損害或限制質(zhì)權(quán)人權(quán)益的條款。4、在本合同項(xiàng)下被擔(dān)保債權(quán)清償之前，出質(zhì)人應(yīng)確保保險(xiǎn)合同持續(xù)有效。出質(zhì)人不得以任何理由中斷

54、或撤銷保險(xiǎn)，并應(yīng)及時(shí)繳納保險(xiǎn)費(fèi)。出質(zhì)人怠于履行該等義務(wù)的，質(zhì)權(quán)人有權(quán)代為繳納，保險(xiǎn)費(fèi)及相應(yīng)利息（利息應(yīng)以中國人民銀行公布的同期銀行人民幣貸款利率計(jì)算）全部由出質(zhì)人承擔(dān)，出質(zhì)人對(duì)此無異議。第九條 公證事項(xiàng)質(zhì)權(quán)人認(rèn)為必要或根據(jù)相關(guān)文件要求必須辦理公證時(shí)，出質(zhì)人應(yīng)按質(zhì)權(quán)人的要求辦妥各項(xiàng)公證手續(xù)，公證費(fèi)用由出質(zhì)人承擔(dān)。第十條 聲明與承諾（一）出質(zhì)人聲明：1、出質(zhì)人是依法設(shè)立并合法存續(xù)的獨(dú)立民事主體，具備所有必要的民事權(quán)利能力和民事行為能力，能以自身名義簽訂和履行本合同并承擔(dān)民事責(zé)任。2、出質(zhì)人簽署本合同和履行其在本合同項(xiàng)下的義務(wù)，完全出于真實(shí)意思表示，符合公司章程的規(guī)定，在本合同上代表出質(zhì)人簽字的人員

55、已取得所有必需授權(quán)且不違反任何法律法規(guī)的規(guī)定。3、出質(zhì)人對(duì)應(yīng)收賬款擁有完整的不受限制的處分權(quán)。4、本合同的履行和強(qiáng)制執(zhí)行不會(huì)與出質(zhì)人必須遵守的法律、法規(guī)相抵觸，也不會(huì)與出質(zhì)人所簽署的任何文件相違背。5、除本合同簽署之前已經(jīng)向質(zhì)權(quán)人書面披露的以外，出質(zhì)人沒有對(duì)應(yīng)收賬款為第三人設(shè)定任何優(yōu)先于質(zhì)權(quán)人之質(zhì)權(quán)的其他權(quán)利和權(quán)益。流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 24 頁 共 47 頁第 24 頁 共 47 頁6、除本合同項(xiàng)下的應(yīng)收賬款尚需在有關(guān)登記機(jī)關(guān)辦理質(zhì)押登記外，出質(zhì)人已全面、及時(shí)地履行了一切與應(yīng)收賬款有關(guān)且法律要求必須辦理的登記、批準(zhǔn)、備案或同意手續(xù)。7、在本合同簽署之

56、日，不存在任何與應(yīng)收賬款相關(guān)的應(yīng)付而未付的稅費(fèi)或其他費(fèi)用。8、出質(zhì)人未隱瞞所涉及的調(diào)解、仲裁、訴訟、強(qiáng)制執(zhí)行、索賠事件和其他可能危及質(zhì)權(quán)人權(quán)益的事件。9、出質(zhì)人保證向質(zhì)權(quán)人提供的有關(guān)應(yīng)收賬款的發(fā)票或其它形式的應(yīng)收賬款權(quán)屬證明、義務(wù)人收貨單等履約證明文件全面、真實(shí)、合法、有效。10、出質(zhì)人保證對(duì)本協(xié)議所涉及的任何一個(gè)義務(wù)人（付款人、買方）都不存在未履行完畢的義務(wù)，或即使存在未履行完畢的義務(wù)，這些義務(wù)正在由出質(zhì)人正常履行，或?qū)⒁勒栈A(chǔ)交易合同的約定得到履行（包括但不限于向付款義務(wù)人支付運(yùn)費(fèi)、提供技術(shù)支持等） 。出質(zhì)人保證該筆應(yīng)收賬款構(gòu)成對(duì)付款義務(wù)人有約束力的、應(yīng)實(shí)際支付的義務(wù)，并不會(huì)被用做抵銷、反

57、訴、賠償損失、對(duì)銷賬目、留置或做其它扣減等。11、出質(zhì)人將按照質(zhì)權(quán)人的要求隨時(shí)向其提交任何涉及應(yīng)收賬款的單據(jù)和文件，并積極配合質(zhì)權(quán)人對(duì)其應(yīng)收賬款的檢查。（二）出質(zhì)人承諾：1、接受并配合質(zhì)權(quán)人對(duì)出質(zhì)人的擔(dān)保資格、權(quán)限、資信狀況、應(yīng)收賬款權(quán)屬和有關(guān)同意質(zhì)押的書面文件真實(shí)性的核查。2、已知曉其承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的范圍可能超出主債權(quán)最高限額。3、在本合同有效期內(nèi)，倘若發(fā)生以下情形之一的，出質(zhì)人應(yīng)在上述情形實(shí)際發(fā)生或?qū)l(fā)生之日起三個(gè)工作日內(nèi)，書面通知質(zhì)權(quán)人。（1）出質(zhì)人名稱、公章、章程、住所、通訊地址、聯(lián)系電話、郵政編碼、開戶銀行及賬號(hào)、主要營業(yè)場(chǎng)所、法定代表人或負(fù)責(zé)人、注冊(cè)資本、企業(yè)類型、經(jīng)營范圍、營業(yè)期限

58、、股權(quán)結(jié)構(gòu)等事項(xiàng)變更的。（2）出質(zhì)人遭遇破產(chǎn)、解散、吊銷營業(yè)執(zhí)照或其它因組織變更而發(fā)生繼受情形的；涉及重大民事、刑事訴訟、仲裁等影響出質(zhì)人履行擔(dān)保能力的；（3）其他可能影響質(zhì)權(quán)實(shí)現(xiàn)或影響出質(zhì)人履行擔(dān)保責(zé)任的情形。流程體系文件版次：a/7編號(hào)：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書第 25 頁 共 47 頁第 25 頁 共 47 頁（三）未經(jīng)質(zhì)權(quán)人的書面同意，出質(zhì)人不得中止、解除或變更應(yīng)收賬款對(duì)應(yīng)的基礎(chǔ)交易合同及轉(zhuǎn)讓本協(xié)議或基于本協(xié)議而產(chǎn)生的權(quán)利。對(duì)于已出質(zhì)的應(yīng)收賬款，未經(jīng)質(zhì)權(quán)人書面同意，出質(zhì)人無權(quán)進(jìn)行任何形式的處分，包括擔(dān)不限于處理、轉(zhuǎn)讓、贈(zèng)與及質(zhì)押等。（四）如質(zhì)權(quán)人因質(zhì)押的應(yīng)收賬款被買方或第三人追索

59、，出質(zhì)人同意承擔(dān)全部責(zé)任并賠償質(zhì)權(quán)人因此遭受的全部損失（包括訴訟費(fèi)、律師費(fèi)等） 。（五）出質(zhì)人承諾無論發(fā)生何種情況對(duì)已出質(zhì)給質(zhì)權(quán)人的應(yīng)收賬款均保證及時(shí)支付相關(guān)費(fèi)用。（六）出質(zhì)人保證無論何時(shí)、從何種途徑、以何種方式直接收到付款義務(wù)人或任何其他方就已出質(zhì)給質(zhì)權(quán)人的應(yīng)收賬款的任何支付或票據(jù)，應(yīng)立即通知質(zhì)權(quán)人，并支付或背書給質(zhì)權(quán)人，用于提前償還貸款或履行質(zhì)押手續(xù)為主債權(quán)設(shè)定質(zhì)押。否則，質(zhì)權(quán)人將有權(quán)減少直至取消主債權(quán)融資額度。（七）如果質(zhì)權(quán)人行使其法定的或協(xié)議約定的權(quán)利向買方追索，追索方式包括但不限于訴訟、仲裁或申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，出質(zhì)人將采取一切必要的措施協(xié)助質(zhì)權(quán)人行使上述追索權(quán)，包括但不限于以自己名義提起

60、訴訟、申請(qǐng)仲裁或申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，或協(xié)助質(zhì)權(quán)人參加訴訟或仲裁，或協(xié)助質(zhì)權(quán)人申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，并承擔(dān)由于出質(zhì)人過錯(cuò)而使質(zhì)權(quán)人實(shí)際支出的各類費(fèi)用。第十一條 質(zhì)押登記1、由質(zhì)權(quán)人按照相關(guān)規(guī)定在每筆融資業(yè)務(wù)辦理前進(jìn)行登記，質(zhì)押權(quán)利證明應(yīng)由質(zhì)權(quán)人保管，登記費(fèi)用由出質(zhì)人承擔(dān)。出質(zhì)人有義務(wù)及時(shí)配合質(zhì)權(quán)人辦理質(zhì)押登記手續(xù)。出質(zhì)人拒絕辦理、拖延辦理或有其他不予配合的行為導(dǎo)致質(zhì)權(quán)人權(quán)益受損的，出質(zhì)人應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。2、出質(zhì)人應(yīng)配合質(zhì)權(quán)人辦理變更登記、注銷登記等手續(xù)。 3、質(zhì)權(quán)人按照中國人民銀行的相關(guān)規(guī)定，在中國人民銀行征信中心的應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)辦理質(zhì)押登記。第十二條 質(zhì)權(quán)設(shè)立與占管1、質(zhì)權(quán)設(shè)立：出質(zhì)人應(yīng)于本合同生