銀行流動(dòng)資金調(diào)查報(bào)告規(guī)范(

1、調(diào)查人聲明：我們?cè)诖肃嵵芈暶骱捅ＷC：此調(diào)查報(bào)告是按照銀行公司授信業(yè)務(wù)管理辦法和銀行貸前調(diào)查工作規(guī)范等有關(guān)規(guī)定要求，對(duì)客戶的各項(xiàng)資料經(jīng)過審慎調(diào)查、核實(shí)、分析和整理后完成的。我們對(duì)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)，我們均為該項(xiàng)目的第一責(zé)任人。 調(diào)查人簽字： 調(diào)查人簽字：調(diào)查報(bào)告的基本內(nèi)容： 一、授信方案簡要說明上報(bào)授信項(xiàng)目具體內(nèi)容，包括授信申請(qǐng)人、申請(qǐng)授信額度、授信期限、授信用途、授信業(yè)務(wù)品種及各產(chǎn)品定價(jià)、授信擔(dān)保方式及其他限制性條件等。如為續(xù)作業(yè)務(wù)，需簡要介紹在我行的授信額度及當(dāng)前授信余額情況。二、釋義主要對(duì)調(diào)查報(bào)告中涉及到的企業(yè)簡稱、名詞縮寫等及借款人主營業(yè)務(wù)涉及的專業(yè)用語予以解釋說明。三、借

2、款人、借款人股東和實(shí)際控制人基本情況（一）借款人基本情況要求包括以下內(nèi)容：1、 中、英文名稱2、 注冊(cè)資金3、 法定代表人4、 成立日期5、 注冊(cè)地址及實(shí)際辦公及經(jīng)營地址6、 經(jīng)營范圍7、 所屬行業(yè)8、 企業(yè)規(guī)模：包括但不限于借款人經(jīng)營企業(yè)占地面積、建筑面積、職工人數(shù)等。 （二）借款人股權(quán)情況要求包括以下內(nèi)容：1、 股東構(gòu)成及各股東出資比例。2、 股東變更、股東變更原因及對(duì)企業(yè)經(jīng)營產(chǎn)生的影響。要求對(duì)前三位或控股20%以上股東變更原因及對(duì)企業(yè)經(jīng)營影響進(jìn)行分析。3、 注冊(cè)資金變更情況及各股東出資變化。4、 借款人近2年驗(yàn)資情況。（三）借款人控股股東及實(shí)際控制人情況要求包括以下內(nèi)容：1、 借款人前三

3、位或控股20%以上股東基本情況：包括企業(yè)名稱、成立時(shí)間、注冊(cè)地、法定代表人、注冊(cè)資金、企業(yè)性質(zhì)、股東構(gòu)成及實(shí)際控制人、主營業(yè)務(wù)、上年度資產(chǎn)總額、凈資產(chǎn)、銷售收入、凈利潤等。 2、各股東之間關(guān)聯(lián)關(guān)系。3、借款人實(shí)際控制人基本情況：包括出生年月、學(xué)歷、個(gè)人簡歷特別是行業(yè)從業(yè)經(jīng)歷、獲得的各項(xiàng)榮譽(yù)，有無不良嗜好、個(gè)人信用記錄及社會(huì)評(píng)價(jià)等。（四）公司組織架構(gòu)及管理架構(gòu)1、借款人股東、實(shí)際控制人及子公司股權(quán)結(jié)構(gòu)圖2、借款人內(nèi)部組織架構(gòu)及管理層、員工素質(zhì)評(píng)價(jià)3、借款人控股及參股子公司情況（1）全資子公司：名稱、注冊(cè)資金、成立時(shí)間、注冊(cè)地、法定代表人、注冊(cè)資金、企業(yè)性質(zhì)、股東構(gòu)成及實(shí)際控制人、經(jīng)營范圍：上年度

4、資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、銷售收入及凈利潤等，在集團(tuán)收入及利潤占比情況。（2）控股子公司：內(nèi)容同上要求對(duì)銷售收入和利潤累計(jì)超過借款人70%的全資及控股子公司進(jìn)行分析。（3）參股子公司：根據(jù)實(shí)際情況酌情分析。（五）其他需補(bǔ)充說明情況1、借款人重大資產(chǎn)重組情況2、其他可能對(duì)企業(yè)經(jīng)營狀況產(chǎn)生重大影響的事件如：重大對(duì)外投資、經(jīng)營范圍變更、法人變更、變更注冊(cè)地等。三、借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況（一）借款人主營業(yè)務(wù)及成立以來主營業(yè)務(wù)變化情況1、借款人主營業(yè)務(wù)情況（1）主營業(yè)務(wù)領(lǐng)域（2）主要產(chǎn)品、產(chǎn)品用途（3）各產(chǎn)品主要生產(chǎn)企業(yè)（4）借款人市場(chǎng)地位：主要為各產(chǎn)品市場(chǎng)占有率（5）借款人主要產(chǎn)品生產(chǎn)工藝流程要求以圖表形式列示，并分

5、析該工藝國內(nèi)外生產(chǎn)企業(yè)采用狀況及優(yōu)劣性。對(duì)涉及企業(yè)商業(yè)機(jī)密無法詳細(xì)分析的，要求簡要說明其主要生產(chǎn)工藝流程及基本生產(chǎn)原理，并分析其生產(chǎn)工藝的優(yōu)勢(shì)及劣勢(shì)。（6）主營業(yè)務(wù)變化情況及變化原因2、 借款人主要經(jīng)營模式（1） 原材料采購模式： （2） 生產(chǎn)經(jīng)營模式：（3） 銷售及定價(jià)模式： 3、主要原材料及能源供應(yīng)情況（1）各產(chǎn)品主要原材料（占比20%以上）構(gòu)成（2）主要原材料及能源占成本比重（3）報(bào)告期內(nèi)主要原材料價(jià)格變動(dòng)情況（4）報(bào)告期內(nèi)主要原材料供應(yīng)商（前五位）及采購情況（5）借款人與上游客戶談判地位（6）與上游客戶結(jié)算方式及結(jié)算周期4、主要產(chǎn)品的產(chǎn)銷情況（1）報(bào)告期內(nèi)主要產(chǎn)品產(chǎn)能、產(chǎn)量、銷量、價(jià)格

6、情況（2）各產(chǎn)品主要消費(fèi)群體（3）報(bào)告期內(nèi)主要下游客戶（前五位）、變化情況及變化原因（4）借款人與下游客戶談判地位（5）借款人與下游客戶結(jié)算方式及結(jié)算周期5、環(huán)保及安全生產(chǎn)情況（1）環(huán)保措施、報(bào)告期內(nèi)環(huán)評(píng)是否達(dá)標(biāo)（2）安全生產(chǎn)措施、報(bào)告期內(nèi)是否發(fā)生安全生產(chǎn)事故6、借款人技術(shù)研發(fā)能力（二）借款人所處行業(yè)基本情況1、借款人所處行業(yè)狀況、行業(yè)市場(chǎng)需求及市場(chǎng)競(jìng)爭狀況2、國家行業(yè)政策及我行授信政策3、進(jìn)入該行業(yè)的主要障礙4、影響行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素（三）借款人行業(yè)競(jìng)爭地位1、借款人競(jìng)爭優(yōu)勢(shì)2、借款人競(jìng)爭劣勢(shì)（四）借款人未來發(fā)展規(guī)劃四、借款人財(cái)務(wù)狀況（一）近2年及近期財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)1、說明提供的年度報(bào)表

7、的報(bào)表口徑，是否為審計(jì)報(bào)告，審計(jì)報(bào)告有無保留意見；2、對(duì)合并報(bào)表，說明合并報(bào)表范圍；年度報(bào)表合并口徑是否一致；不一致說明原因；3、對(duì)集團(tuán)客戶要求列示借款人合并報(bào)表及其自身報(bào)表數(shù)據(jù)；4、變化值要求同比比較，并以百分比表示：要求報(bào)表數(shù)據(jù)至少說明年度變化值。（二）分析主要財(cái)務(wù)指標(biāo)構(gòu)成1、對(duì)變化值超過20%的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，分析變化原因；2、分析近期主要財(cái)務(wù)指標(biāo)：包括賬齡、主要構(gòu)成及構(gòu)成明細(xì)等（三）銀行授信分析1、銀行授信：主要授信銀行、授信主體、授信額度、授信余額、各授信產(chǎn)品定價(jià)、擔(dān)保方式；長期借款說明貸款用途及各年度還款安排。2、對(duì)外擔(dān)保：擔(dān)保余額、主要被擔(dān)保企業(yè)及對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)程度分析；若申請(qǐng)我行授信為

8、保證擔(dān)保方式，要求同時(shí)分析借款人與擔(dān)保人是否為互保關(guān)系及互保余額。3、貸款卡信息分析，若與實(shí)際情況差距較大，分析原因。對(duì)貸款卡顯示有不良記錄的，說明原因。（四）對(duì)借款人財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行整體評(píng)價(jià)要求對(duì)借款人資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比、速動(dòng)比、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、毛利潤率、主營業(yè)務(wù)利潤率、總資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率進(jìn)行準(zhǔn)確測(cè)算，并對(duì)變化情況進(jìn)行分析。1、長短期償債能力分析2、營運(yùn)能力分析3、盈利能力分析4、現(xiàn)金流分析五、貸款用途及還款來源分析1、申請(qǐng)我行貸款用途及合理性分析。如新增授信，同時(shí)要求分析說明新增授信用途及原因。2、還款來源構(gòu)成及可靠性分析3、按照流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法規(guī)定測(cè)算借款人實(shí)際營

9、運(yùn)資金需求，要求列明測(cè)算過程。對(duì)測(cè)算后顯示借款人無新增營運(yùn)資金需求的，要求說明我行新增授信原因并對(duì)合理性進(jìn)行分析。六、業(yè)務(wù)合作情況1、與我行開展授信業(yè)務(wù)時(shí)間、授信記錄狀況，目前授信余額。2、對(duì)我行綜合收益貢獻(xiàn)3、預(yù)期收益預(yù)測(cè)及實(shí)現(xiàn)的可能性4、經(jīng)濟(jì)利潤及經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率測(cè)算要求根據(jù)分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部提供的（分行辦公自動(dòng)化中計(jì)財(cái)部頁面）ftp利潤計(jì)算器對(duì)經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率進(jìn)行測(cè)算。測(cè)算內(nèi)容原則上要求涵蓋上報(bào)方案中涉及的授信業(yè)務(wù)品種。 七、擔(dān)?；厩闆r（一）保證人基本情況1、擔(dān)保人基本情況2、擔(dān)保人經(jīng)營狀況3、擔(dān)保人主要財(cái)務(wù)指標(biāo)及主要財(cái)務(wù)指標(biāo)分析4、擔(dān)保能力分析5、 擔(dān)保人與借款人關(guān)系，提供擔(dān)保原因及擔(dān)保意愿

10、分析對(duì)保證人基本情況進(jìn)行分析時(shí)，對(duì)保證人股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營狀況及財(cái)務(wù)狀況分析原則上要求按照對(duì)借款人分析的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行。對(duì)追加個(gè)人連帶責(zé)任保證的，要求了解個(gè)人資產(chǎn)詳情（包括房產(chǎn)、車輛、有價(jià)證券等）及征信記錄情況。（二）抵質(zhì)押物基本情況1、 對(duì)抵押擔(dān)保方式，要求分析抵押物所有權(quán)人、取得方式、取得時(shí)間、抵押物所在位置、目前使用狀況，是否對(duì)外出租。抵押物評(píng)估價(jià)值及評(píng)估公司，評(píng)估公司是否為我行指定。同時(shí)要求提供抵押物原始價(jià)值（購入價(jià)格或建造成本等）以及周邊同類品的市場(chǎng)價(jià)值。分析抵押價(jià)值是否合理，抵押物變現(xiàn)能力強(qiáng)弱等。2、 對(duì)存貨質(zhì)押擔(dān)保方式，要求說明質(zhì)物所有權(quán)人并分析如何確權(quán)、物理及化學(xué)性質(zhì)穩(wěn)定性、價(jià)值波動(dòng)狀況特別是近2年價(jià)格走勢(shì)、變現(xiàn)能力等。 3、對(duì)應(yīng)收賬款質(zhì)押，要求分析應(yīng)收賬款構(gòu)成、帳齡、債務(wù)人付款能力等，應(yīng)收賬款是否對(duì)外設(shè)定質(zhì)押，并要求提供人民銀行應(yīng)收賬款質(zhì)押登記系統(tǒng)的查詢報(bào)告。八、授信風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)方案措施1、政策風(fēng)險(xiǎn)2、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)3、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)原材料價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)；規(guī)模擴(kuò)張、固定資產(chǎn)投資等可能對(duì)企業(yè)經(jīng)營管理帶來的