3股東知情權(quán)的若干問題

1、專題三專題三 股東知情權(quán)的若干問題股東知情權(quán)的若干問題 公司法公司法第三十四條第三十四條股東有權(quán)查閱、復(fù)制公股東有權(quán)查閱、復(fù)制公司章程、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)司章程、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。股東可以要求查閱公司會(huì)計(jì)賬簿。股東要求股東可以要求查閱公司會(huì)計(jì)賬簿。股東要求查閱公司會(huì)計(jì)賬簿的，應(yīng)當(dāng)向公司提出書面請求，查閱公司會(huì)計(jì)賬簿的，應(yīng)當(dāng)向公司提出書面請求，說明目的。公司有合理根據(jù)認(rèn)為股東查閱會(huì)計(jì)賬說明目的。公司有合理根據(jù)認(rèn)為股東查閱會(huì)計(jì)賬簿有不正當(dāng)目的，可能損害公司合法利益的，可簿有不正當(dāng)目的，可能損害公司合法利益的，可

2、以拒絕提供查閱，并應(yīng)當(dāng)自股東提出書面請求之以拒絕提供查閱，并應(yīng)當(dāng)自股東提出書面請求之日起十五日內(nèi)書面答復(fù)股東并說明理由。公司拒日起十五日內(nèi)書面答復(fù)股東并說明理由。公司拒絕提供查閱的，股東可以請求人民法院要求公司絕提供查閱的，股東可以請求人民法院要求公司提供查閱。提供查閱。 專題三專題三 股東知情權(quán)的若干問題股東知情權(quán)的若干問題 第九十七條第九十七條股份有限公司應(yīng)當(dāng)將公司章股份有限公司應(yīng)當(dāng)將公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會(huì)程、股東名冊、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議記錄、監(jiān)事會(huì)會(huì)議會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議記錄、監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告置備于本公司。記錄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告置備于本

3、公司。 第九十八條股東有權(quán)查閱公司章程、股第九十八條股東有權(quán)查閱公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記東名冊、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，對公司的經(jīng)營提出建議或財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，對公司的經(jīng)營提出建議或者質(zhì)詢。者質(zhì)詢。 專題三專題三 股東知情權(quán)的若干問題股東知情權(quán)的若干問題第一百六十六條第一百六十六條有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)依照公有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)依照公司章程規(guī)定的期限將財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告送交各司章程規(guī)定的期限將財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告送交各股東。股東。股份有限公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)在股份有限公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)在召開股東大會(huì)年會(huì)

4、的二十日前置備于本公召開股東大會(huì)年會(huì)的二十日前置備于本公司，供股東查閱；公開發(fā)行股票的股份有司，供股東查閱；公開發(fā)行股票的股份有限公司必須公告其財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。限公司必須公告其財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。 專題三專題三 股東知情權(quán)的若干問題股東知情權(quán)的若干問題一、我國股東知情權(quán)制度的立法現(xiàn)狀一、我國股東知情權(quán)制度的立法現(xiàn)狀舊公司法：有限責(zé)任公司股東對股東會(huì)議記錄、財(cái)舊公司法：有限責(zé)任公司股東對股東會(huì)議記錄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的查閱權(quán)。務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的查閱權(quán)。新公司法：對于有限責(zé)任公司增加了可以查閱、復(fù)新公司法：對于有限責(zé)任公司增加了可以查閱、復(fù)制公司章程、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議制公司章程、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)

5、會(huì)議決議和有條件地查閱公司賬簿的權(quán)利。對于股份有限和有條件地查閱公司賬簿的權(quán)利。對于股份有限公司增加了股東對股東名冊、公司債券存根、董公司增加了股東對股東名冊、公司債券存根、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議的查閱權(quán)以及對事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議的查閱權(quán)以及對公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)酬的知情權(quán)。公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)酬的知情權(quán)。專題三專題三 股東知情權(quán)的若干問題股東知情權(quán)的若干問題股東知情權(quán)分為三個(gè)層面：股東知情權(quán)分為三個(gè)層面：1.通過公司法給公司附加積極作為的義務(wù)，而使股通過公司法給公司附加積極作為的義務(wù)，而使股東享有的知情權(quán)（東享有的知情權(quán)（166條）。直接來源于法律和條）。

6、直接來源于法律和章程的規(guī)定，無須股東事先請求，是一種非依請章程的規(guī)定，無須股東事先請求，是一種非依請求而公司單方完成的義務(wù)。求而公司單方完成的義務(wù)。2.通過公司法直接賦予股東知情權(quán)（通過公司法直接賦予股東知情權(quán)（34條條1款）。公款）。公司負(fù)有一定的協(xié)助義務(wù)，股東也負(fù)有相應(yīng)的義務(wù)。司負(fù)有一定的協(xié)助義務(wù)，股東也負(fù)有相應(yīng)的義務(wù)。3.通過法律賦予股東知情權(quán)行使不能的救濟(jì)權(quán)（通過法律賦予股東知情權(quán)行使不能的救濟(jì)權(quán)（34條條2款）?？睿ｎ}三專題三 股東知情權(quán)的若干問題股東知情權(quán)的若干問題二、股東知情權(quán)案件的訴訟主體二、股東知情權(quán)案件的訴訟主體1.原告范圍的界定原告范圍的界定（1）公司原股東是否能提起

7、股東知情權(quán)之訴）公司原股東是否能提起股東知情權(quán)之訴絕對有權(quán)說：轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東有權(quán)查閱其轉(zhuǎn)讓股權(quán)絕對有權(quán)說：轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東有權(quán)查閱其轉(zhuǎn)讓股權(quán)公司的一切財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料，包括轉(zhuǎn)讓前的也包括公司的一切財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料，包括轉(zhuǎn)讓前的也包括轉(zhuǎn)讓后的。轉(zhuǎn)讓后的。絕對無權(quán)說：股東喪失股東身份當(dāng)然不再享有知情絕對無權(quán)說：股東喪失股東身份當(dāng)然不再享有知情權(quán)。權(quán)。相對有權(quán)說：股東在轉(zhuǎn)讓股權(quán)后或者退出公司后，相對有權(quán)說：股東在轉(zhuǎn)讓股權(quán)后或者退出公司后，如有證據(jù)表明公司隱瞞利潤，應(yīng)有權(quán)查閱其作為如有證據(jù)表明公司隱瞞利潤，應(yīng)有權(quán)查閱其作為股東期間公司的財(cái)務(wù)狀況。股東期間公司的財(cái)務(wù)狀況。專題三專題三 股東知情權(quán)的若干問題股東知情

8、權(quán)的若干問題（2）隱名股東能否行使股東知情權(quán)隱名股東能否行使股東知情權(quán)第第217條條3款：實(shí)際控制人，是指雖不是公司款：實(shí)際控制人，是指雖不是公司的股東，但通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他的股東，但通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人。安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人。* 隱名股東其欲行使股東知情權(quán)應(yīng)需要以顯隱名股東其欲行使股東知情權(quán)應(yīng)需要以顯名的股東代替其起訴或者隱名股東合法獲名的股東代替其起訴或者隱名股東合法獲得股東地位后再行使知情權(quán)。得股東地位后再行使知情權(quán)。專題三專題三 股東知情權(quán)的若干問題股東知情權(quán)的若干問題（3）多重身份股東知情權(quán)范圍分析）多重身份股東知情權(quán)范圍分析 我

9、國公司法對公司高管知情權(quán)受到侵害時(shí)，尚無我國公司法對公司高管知情權(quán)受到侵害時(shí)，尚無單獨(dú)救濟(jì)機(jī)制。當(dāng)多重身份股東以股東資格主張單獨(dú)救濟(jì)機(jī)制。當(dāng)多重身份股東以股東資格主張知情權(quán)時(shí)，法官對知情權(quán)的保護(hù)不應(yīng)該考慮股東知情權(quán)時(shí)，法官對知情權(quán)的保護(hù)不應(yīng)該考慮股東是否兼任公司的相關(guān)高管職位，應(yīng)依據(jù)其股東身是否兼任公司的相關(guān)高管職位，應(yīng)依據(jù)其股東身份而為裁判。份而為裁判。（4）出資瑕疵股東能否行使股東知情權(quán)）出資瑕疵股東能否行使股東知情權(quán) 司法實(shí)踐中現(xiàn)已基本一致地認(rèn)為，股東行使知情司法實(shí)踐中現(xiàn)已基本一致地認(rèn)為，股東行使知情權(quán)與其是否出資到位是兩個(gè)法律關(guān)系。權(quán)與其是否出資到位是兩個(gè)法律關(guān)系。專題三專題三 股東知

10、情權(quán)的若干問題股東知情權(quán)的若干問題（5）公司可否在章程限制或者剝奪股東的知情權(quán)）公司可否在章程限制或者剝奪股東的知情權(quán) *公司章程是股東之間的綱領(lǐng)性自治規(guī)范，規(guī)定了公司章程是股東之間的綱領(lǐng)性自治規(guī)范，規(guī)定了公司的基本制度框架和運(yùn)作模式。但公司章程只公司的基本制度框架和運(yùn)作模式。但公司章程只有在不違反強(qiáng)行法、公序良俗的前提下，才有生有在不違反強(qiáng)行法、公序良俗的前提下，才有生效使用的空間。效使用的空間。 *可通過章程擴(kuò)大知情權(quán)范圍是允許的，有法律效可通過章程擴(kuò)大知情權(quán)范圍是允許的，有法律效力，但公司章程必須保障股東最小的知情權(quán)范圍，力，但公司章程必須保障股東最小的知情權(quán)范圍，通過章程限縮第通過章程

11、限縮第34條規(guī)定的范圍，則無效。條規(guī)定的范圍，則無效。專題三專題三 股東知情權(quán)的若干問題股東知情權(quán)的若干問題（6）間接股東能否主張知情權(quán)）間接股東能否主張知情權(quán) 甲是甲是A公司的股東，公司的股東，A公司持有公司持有B公司的股份，公司的股份，B公司持有公司持有C公司的股份，公司的股份，C公司持有公司持有D公司的股份。公司的股份。甲訴甲訴D公司行使股東知情權(quán)。公司行使股東知情權(quán)。 *股東知情權(quán)具有相對性，只能向其所在的公司請股東知情權(quán)具有相對性，只能向其所在的公司請求形式知情權(quán)。求形式知情權(quán)。（7）股東能否對所在公司下屬全資子公司享有知）股東能否對所在公司下屬全資子公司享有知情權(quán)情權(quán) *股東能通過

12、母公司的財(cái)務(wù)報(bào)告等資料間接地獲取股東能通過母公司的財(cái)務(wù)報(bào)告等資料間接地獲取關(guān)于子公司的信息，并不意味著可以直接向所在關(guān)于子公司的信息，并不意味著可以直接向所在公司的子公司主張行使知情權(quán)。公司的子公司主張行使知情權(quán)。專題三專題三 股東知情權(quán)的若干問題股東知情權(quán)的若干問題2.被告范圍的界定被告范圍的界定關(guān)于設(shè)立公司糾紛案件若干問題的指導(dǎo)意見（試關(guān)于設(shè)立公司糾紛案件若干問題的指導(dǎo)意見（試行）行）第第7條規(guī)定：股東行使知情權(quán)的義務(wù)主體條規(guī)定：股東行使知情權(quán)的義務(wù)主體是公司，涉及股東知情權(quán)糾紛提起的訴訟應(yīng)當(dāng)以是公司，涉及股東知情權(quán)糾紛提起的訴訟應(yīng)當(dāng)以公司為被告。公司為被告。* 公司被注銷，不具備訴訟資格

13、，知情權(quán)案件中很公司被注銷，不具備訴訟資格，知情權(quán)案件中很多是因?yàn)榭毓晒蓶|、董事或高管人員的阻撓而引多是因?yàn)榭毓晒蓶|、董事或高管人員的阻撓而引起的，控股股東、董事或高管人員能否成為訴訟起的，控股股東、董事或高管人員能否成為訴訟的被告。的被告。觀點(diǎn)：股東對公司享有的股東權(quán)因公司消亡而消滅，觀點(diǎn)：股東對公司享有的股東權(quán)因公司消亡而消滅，股東可向控股股東、董事或高管人員提起侵權(quán)賠股東可向控股股東、董事或高管人員提起侵權(quán)賠償之訴。償之訴。專題三專題三 股東知情權(quán)的若干問題股東知情權(quán)的若干問題三、股東知情權(quán)的范圍界定三、股東知情權(quán)的范圍界定* 原始憑證等用于制作會(huì)計(jì)賬簿的各種會(huì)計(jì)原始憑證等用于制作會(huì)計(jì)賬

14、簿的各種會(huì)計(jì)文書是否可以列入知情權(quán)的范圍，實(shí)踐中文書是否可以列入知情權(quán)的范圍，實(shí)踐中爭議較大。爭議較大。 觀點(diǎn)：股東要想真正了解公司經(jīng)營狀況，必觀點(diǎn)：股東要想真正了解公司經(jīng)營狀況，必須在法律上肯定他們查閱原始會(huì)計(jì)憑證的須在法律上肯定他們查閱原始會(huì)計(jì)憑證的權(quán)利。凡是能反映公司財(cái)務(wù)與經(jīng)營情況的權(quán)利。凡是能反映公司財(cái)務(wù)與經(jīng)營情況的會(huì)計(jì)賬簿及相應(yīng)會(huì)計(jì)憑證都應(yīng)屬于股東知會(huì)計(jì)賬簿及相應(yīng)會(huì)計(jì)憑證都應(yīng)屬于股東知情權(quán)的范圍。情權(quán)的范圍。專題三專題三 股東知情權(quán)的若干問題股東知情權(quán)的若干問題四、股東知情權(quán)訴訟的程序問題四、股東知情權(quán)訴訟的程序問題 *訴訟期間訴訟期間“嚴(yán)格訴訟時(shí)效說嚴(yán)格訴訟時(shí)效說” 適用侵權(quán)案件的

15、訴訟期間兩年。適用侵權(quán)案件的訴訟期間兩年。 涉及公司單方義務(wù)的股東知情權(quán)訴訟時(shí)效期間從涉及公司單方義務(wù)的股東知情權(quán)訴訟時(shí)效期間從有限公司章程規(guī)定的呈遞期限屆滿之日起；涉及有限公司章程規(guī)定的呈遞期限屆滿之日起；涉及法律直接賦予股東的知情權(quán)訴訟時(shí)效期間從公司法律直接賦予股東的知情權(quán)訴訟時(shí)效期間從公司拒絕股東查閱請求權(quán)之日計(jì)算。拒絕股東查閱請求權(quán)之日計(jì)算?！俺掷m(xù)訴訟時(shí)效說持續(xù)訴訟時(shí)效說” 侵權(quán)行為是一種連續(xù)的狀態(tài)，故知情權(quán)訴訟時(shí)效侵權(quán)行為是一種連續(xù)的狀態(tài)，故知情權(quán)訴訟時(shí)效應(yīng)從侵權(quán)行為終了之日起起算。應(yīng)從侵權(quán)行為終了之日起起算。專題三專題三 股東知情權(quán)的若干問題股東知情權(quán)的若干問題 舉證責(zé)任分配：舉證

16、責(zé)任分配：1.對于請求查閱、復(fù)制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告案件的舉證責(zé)任分配，對于請求查閱、復(fù)制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告案件的舉證責(zé)任分配，原告股東應(yīng)證明原告股東應(yīng)證明a.原告是公司的股東；原告是公司的股東；b.股東未收到會(huì)計(jì)股東未收到會(huì)計(jì)報(bào)告，公司侵犯了股東的知情權(quán)。報(bào)告，公司侵犯了股東的知情權(quán)。2.對于行使財(cái)務(wù)賬簿查閱權(quán)案件的舉證責(zé)任分配，原告股東對于行使財(cái)務(wù)賬簿查閱權(quán)案件的舉證責(zé)任分配，原告股東應(yīng)證明應(yīng)證明a.原告是公司的股東；原告是公司的股東；b.原告已向公司提出要求查原告已向公司提出要求查閱財(cái)務(wù)賬簿的書面請求，在書面請求中已說明了查閱財(cái)務(wù)閱財(cái)務(wù)賬簿的書面請求，在書面請求中已說明了查閱財(cái)務(wù)賬簿的目的；賬簿的目的

17、；c.公司拒絕了原告的查閱請求或者公司未在公司拒絕了原告的查閱請求或者公司未在法律規(guī)定的法律規(guī)定的15日內(nèi)給予股東書面答復(fù)。日內(nèi)給予股東書面答復(fù)。3.對于請求查閱、復(fù)制章程、記錄和決議案件的公司其他文對于請求查閱、復(fù)制章程、記錄和決議案件的公司其他文件的舉證責(zé)任分配件的舉證責(zé)任分配,股東只需證明被告是公司的股東股東只需證明被告是公司的股東;知情知情權(quán)行使要求遭公司拒絕。權(quán)行使要求遭公司拒絕。專題三專題三 股東知情權(quán)的若干問題股東知情權(quán)的若干問題五、行使知情權(quán)的正當(dāng)目的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)五、行使知情權(quán)的正當(dāng)目的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)正當(dāng)目的：正當(dāng)目的：（1）為確定公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況而查閱會(huì)計(jì)賬簿）為確定公司的財(cái)務(wù)

18、狀況、經(jīng)營狀況而查閱會(huì)計(jì)賬簿（2）為確定公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高管人員的薪金、履行職務(wù)）為確定公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高管人員的薪金、履行職務(wù)等情況而查閱會(huì)計(jì)賬簿等情況而查閱會(huì)計(jì)賬簿（3）為獲悉其他股東的姓名、名稱和住址，與其他股東共同商討公司）為獲悉其他股東的姓名、名稱和住址，與其他股東共同商討公司經(jīng)營事務(wù)而查閱經(jīng)營事務(wù)而查閱（4）調(diào)查股東提起代表訴訟的證據(jù)。）調(diào)查股東提起代表訴訟的證據(jù)。非正當(dāng)性目的：非正當(dāng)性目的：（1）為公司的競爭對手攫取有關(guān)信息）為公司的競爭對手攫取有關(guān)信息（2）索取公司股東名單后出售）索取公司股東名單后出售（3）為自己兼職的其他公司獲取商業(yè)信息或秘密）為自己兼職

19、的其他公司獲取商業(yè)信息或秘密（4）為敲詐公司經(jīng)營者尋找公司經(jīng)營中的瑕疵）為敲詐公司經(jīng)營者尋找公司經(jīng)營中的瑕疵專題三專題三 股東知情權(quán)的若干問題股東知情權(quán)的若干問題六、完善股東知情權(quán)司法救濟(jì)途徑六、完善股東知情權(quán)司法救濟(jì)途徑1.申請選任檢查人制度申請選任檢查人制度英國：英國：200名以上股東或持有股份達(dá)十分之一以上股東的請求，可指定名以上股東或持有股份達(dá)十分之一以上股東的請求，可指定一名或多名檢查人對公司的事務(wù)進(jìn)行調(diào)查，并按指定的方式將調(diào)查內(nèi)一名或多名檢查人對公司的事務(wù)進(jìn)行調(diào)查，并按指定的方式將調(diào)查內(nèi)容向股東匯報(bào)。容向股東匯報(bào)。日本：股東行使申請選任檢查人的權(quán)利時(shí)，應(yīng)以書面的請求方式向法院日本：

20、股東行使申請選任檢查人的權(quán)利時(shí)，應(yīng)以書面的請求方式向法院請求，法院認(rèn)為請求正當(dāng)，則依法指定一名或多名檢查人對公司事務(wù)、請求，法院認(rèn)為請求正當(dāng)，則依法指定一名或多名檢查人對公司事務(wù)、所有權(quán)、股權(quán)交易、賬簿進(jìn)行調(diào)查，調(diào)查完畢，檢查人的檢查情況報(bào)所有權(quán)、股權(quán)交易、賬簿進(jìn)行調(diào)查，調(diào)查完畢，檢查人的檢查情況報(bào)告書經(jīng)法院認(rèn)可由董事長向全體股東公布。告書經(jīng)法院認(rèn)可由董事長向全體股東公布。德國：普通股東大會(huì)可任命特別調(diào)查員調(diào)查有關(guān)股份有限公司設(shè)立與管德國：普通股東大會(huì)可任命特別調(diào)查員調(diào)查有關(guān)股份有限公司設(shè)立與管理情況，根據(jù)情況法院可以指定特別調(diào)查員。理情況，根據(jù)情況法院可以指定特別調(diào)查員。2.申請調(diào)查令制度申

21、請調(diào)查令制度 法院經(jīng)初步審查符合基本要件的，即可向被申請公司發(fā)布法院經(jīng)初步審查符合基本要件的，即可向被申請公司發(fā)布“查閱令查閱令”，如在法定異議期內(nèi)公司未向法院提出異議，則如在法定異議期內(nèi)公司未向法院提出異議，則“查閱令查閱令”即可生效，即可生效，具有法律的強(qiáng)制力。具有法律的強(qiáng)制力。專題三專題三 股東知情權(quán)的若干問題股東知情權(quán)的若干問題案例案例1 華美奇公司于華美奇公司于1999年年3月月9日成立，公司性質(zhì)為有限責(zé)任日成立，公司性質(zhì)為有限責(zé)任公司，喬某作為華美奇公司的股東向公司出資公司，喬某作為華美奇公司的股東向公司出資5000元，元，擁有公司擁有公司1%的股份。但公司設(shè)立八年來，股東從未收到

22、的股份。但公司設(shè)立八年來，股東從未收到過一份財(cái)務(wù)報(bào)告，為此股東多次要求公示公司財(cái)務(wù)狀況，過一份財(cái)務(wù)報(bào)告，為此股東多次要求公示公司財(cái)務(wù)狀況，但公司始終不予公示。但公司始終不予公示。2007年年6月月25日喬某向華美奇公司日喬某向華美奇公司寄發(fā)京城郵政特快專遞但被拒收，后在開庭審理過程中原寄發(fā)京城郵政特快專遞但被拒收，后在開庭審理過程中原告當(dāng)庭拆開該被拒收的特快專遞，信封中為喬某向華美奇告當(dāng)庭拆開該被拒收的特快專遞，信封中為喬某向華美奇公司寄交的查賬申請書，其內(nèi)容為要求查閱華美奇公司的公司寄交的查賬申請書，其內(nèi)容為要求查閱華美奇公司的財(cái)務(wù)賬目和經(jīng)營賬目。故向法院訴求，被告應(yīng)提供歷年財(cái)務(wù)賬目和經(jīng)營賬

23、目。故向法院訴求，被告應(yīng)提供歷年1999年至年至2006年年底共八年的年度財(cái)務(wù)報(bào)告與原告查閱。年年底共八年的年度財(cái)務(wù)報(bào)告與原告查閱。被告稱原告未曾向公司提供書面請求，雖然舉證華美奇公被告稱原告未曾向公司提供書面請求，雖然舉證華美奇公司曾拒收其特快專遞，但是其特快專遞上的收件人是石某司曾拒收其特快專遞，但是其特快專遞上的收件人是石某（公司的董事長）并非公司，且特快專遞送達(dá)時(shí)石某并未（公司的董事長）并非公司，且特快專遞送達(dá)時(shí)石某并未在公司，所以談不上拒收。原告未向公司提供書面請求，在公司，所以談不上拒收。原告未向公司提供書面請求，故不同意原告的訴訟請求。故不同意原告的訴訟請求。專題三專題三 股東知

24、情權(quán)的若干問題股東知情權(quán)的若干問題案例案例2 2000年年6月，由郝某、王某、吳某、肖某、崔某等月，由郝某、王某、吳某、肖某、崔某等192人共同人共同出資出資203.95萬元設(shè)立服裝廠。其中崔某出資萬元設(shè)立服裝廠。其中崔某出資4.9萬元。工商管萬元。工商管理機(jī)關(guān)登記的股東為崔某等五人。崔某登記的出資額為理機(jī)關(guān)登記的股東為崔某等五人。崔某登記的出資額為40.79萬元，占出資額的萬元，占出資額的20%。在他名義下的另外。在他名義下的另外35.89萬元出資就萬元出資就是其他職工投入的資金。因服裝廠注冊資本是由是其他職工投入的資金。因服裝廠注冊資本是由192名職工籌名職工籌集，所有資金分比例集中到集，

25、所有資金分比例集中到5名股東身上。名股東身上。2002年年5月，服裝月，服裝廠變更名稱為貿(mào)易公司。廠變更名稱為貿(mào)易公司。2004年年7月月27日，貿(mào)易公司退崔某入日，貿(mào)易公司退崔某入股款股款4.9萬元。萬元。2005年年5月貿(mào)易公司法定代表人郝某變更為肖月貿(mào)易公司法定代表人郝某變更為肖某。某。2006年年8月月29日，崔某以郵寄方式向貿(mào)易公司申請要求查日，崔某以郵寄方式向貿(mào)易公司申請要求查閱公司賬目，但沒有具體明確具體的時(shí)間段。同日閱公司賬目，但沒有具體明確具體的時(shí)間段。同日31日，貿(mào)日，貿(mào)易公司復(fù)函崔某稱崔某沒有資格審查公司任何賬目。崔某遂易公司復(fù)函崔某稱崔某沒有資格審查公司任何賬目。崔某遂

26、訴至本院，請求：查閱貿(mào)易公司訴至本院，請求：查閱貿(mào)易公司2005年年5月至起訴前的會(huì)計(jì)帳月至起訴前的會(huì)計(jì)帳簿和簿和2005年度會(huì)計(jì)報(bào)告。在本案法庭辯論終結(jié)前，貿(mào)易公司年度會(huì)計(jì)報(bào)告。在本案法庭辯論終結(jié)前，貿(mào)易公司的股東仍然登記為崔某等五人。被告稱原告不具有股東資格，的股東仍然登記為崔某等五人。被告稱原告不具有股東資格，且財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告都是在第一會(huì)計(jì)年度終了時(shí)編制，本年度會(huì)且財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告都是在第一會(huì)計(jì)年度終了時(shí)編制，本年度會(huì)計(jì)報(bào)告尚未作出，原告也未提出會(huì)計(jì)賬簿的具體的時(shí)間段，計(jì)報(bào)告尚未作出，原告也未提出會(huì)計(jì)賬簿的具體的時(shí)間段，故訴訟請求不應(yīng)得到支持。故訴訟請求不應(yīng)得到支持。專題三專題三 股東知情權(quán)的

27、若干問題股東知情權(quán)的若干問題案例案例3 姚某系京華公司股東，姚某系京華公司股東，2005年年9月前任公司董事，月前任公司董事，2005年年9月后離開京華月后離開京華公司。公司。2006年年6月月9日，姚某、另一股東常某共同作為甲方，與北京市誠輝日，姚某、另一股東常某共同作為甲方，與北京市誠輝律師事務(wù)所作為乙方簽訂了委托代理合同，約定：甲方委托乙方代為起草律師事務(wù)所作為乙方簽訂了委托代理合同，約定：甲方委托乙方代為起草法律文書、協(xié)助立案、開庭、法庭辯論和結(jié)案，委托期限為自本合同生效法律文書、協(xié)助立案、開庭、法庭辯論和結(jié)案，委托期限為自本合同生效之日至本案一審終結(jié)或甲方解除對乙方的委托之日止。之日

28、至本案一審終結(jié)或甲方解除對乙方的委托之日止。2006年年6月月14日，日，誠輝律師事務(wù)所以特快專遞的形式向京華公司郵寄文件，該文件由京華公誠輝律師事務(wù)所以特快專遞的形式向京華公司郵寄文件，該文件由京華公司同事代簽。姚某稱，誠輝律師事務(wù)所郵寄文件的內(nèi)容是律師函，主要內(nèi)司同事代簽。姚某稱，誠輝律師事務(wù)所郵寄文件的內(nèi)容是律師函，主要內(nèi)容為：本律師事務(wù)所代表我方委托人向貴公司提出要求查閱公司會(huì)計(jì)賬簿，容為：本律師事務(wù)所代表我方委托人向貴公司提出要求查閱公司會(huì)計(jì)賬簿，以行使股東權(quán)利了解公司的經(jīng)營管理情況，希望貴公司能保障公司股東權(quán)以行使股東權(quán)利了解公司的經(jīng)營管理情況，希望貴公司能保障公司股東權(quán)益，滿足公

29、司股東正當(dāng)合理要求并盡快給予答復(fù)。另查，姚某與付某、常益，滿足公司股東正當(dāng)合理要求并盡快給予答復(fù)。另查，姚某與付某、常某出資設(shè)立華康服裝公司，由姚某任執(zhí)行董事，常某任監(jiān)事，該公司與某出資設(shè)立華康服裝公司，由姚某任執(zhí)行董事，常某任監(jiān)事，該公司與2005年年8月已注銷。月已注銷。2005年年9月，姚某與閆某、肖某出資設(shè)立利華服裝公月，姚某與閆某、肖某出資設(shè)立利華服裝公司，姚某任該公司法定代表人。司，姚某任該公司法定代表人。2006年年7月，利華公司與京華公司參加北月，利華公司與京華公司參加北大醫(yī)院同一招標(biāo)項(xiàng)目，且均中標(biāo)。庭審中，雙方圍繞京華公司與利華公司大醫(yī)院同一招標(biāo)項(xiàng)目，且均中標(biāo)。庭審中，雙方圍

30、繞京華公司與利華公司向北大醫(yī)院提供商品的價(jià)格均提出對方存在不正當(dāng)競爭行為，且確認(rèn)京華向北大醫(yī)院提供商品的價(jià)格均提出對方存在不正當(dāng)競爭行為，且確認(rèn)京華公司與姚某、常某之間還存在著有關(guān)競業(yè)禁止方面的訴訟糾紛。公司與姚某、常某之間還存在著有關(guān)競業(yè)禁止方面的訴訟糾紛。專題三專題三 股東知情權(quán)的若干問題股東知情權(quán)的若干問題案例案例4 2004年年10月月18日，北京羊肥肥餐飲公司成立，注冊資金日，北京羊肥肥餐飲公司成立，注冊資金10萬元，劉某擔(dān)萬元，劉某擔(dān)任法定代表人。羊肥肥公司股東系劉某、程某、李某。其中劉某以貨幣方任法定代表人。羊肥肥公司股東系劉某、程某、李某。其中劉某以貨幣方式出資式出資6萬元；程

31、某以貨幣方式出資萬元；程某以貨幣方式出資1萬元，李某以貨幣方式出資萬元，李某以貨幣方式出資3萬元。萬元。羊肥肥公司章程對上述股東及出資情況予以記載。羊肥肥公司章程對上述股東及出資情況予以記載。2005年年9月月20日，羊肥日，羊肥肥公司舊宮分公司成立。肥公司舊宮分公司成立。2007年年3月月7日，北京萬騰律師事務(wù)所受李某委日，北京萬騰律師事務(wù)所受李某委托，向羊肥肥公司發(fā)出律師函。該律師函載明：萬騰律師事務(wù)所接受李某托，向羊肥肥公司發(fā)出律師函。該律師函載明：萬騰律師事務(wù)所接受李某之委托，以羊肥肥公司股東身份，對于以下事項(xiàng)鄭重致函羊肥肥公司及劉之委托，以羊肥肥公司股東身份，對于以下事項(xiàng)鄭重致函羊肥

32、肥公司及劉某：某：1.委托人要求召開股東會(huì)回報(bào)公司的經(jīng)營狀況應(yīng)說明未分配紅利的理委托人要求召開股東會(huì)回報(bào)公司的經(jīng)營狀況應(yīng)說明未分配紅利的理由；由；2.委托人要求查閱公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)賬目，了解公司的經(jīng)營狀況，并編制委托人要求查閱公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)賬目，了解公司的經(jīng)營狀況，并編制公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；3.商討公司的解散事宜。此后，羊肥肥公司作出書商討公司的解散事宜。此后，羊肥肥公司作出書面回復(fù)如下：羊肥肥公司自開業(yè)以來，李某并未到我公司來過，也沒有接面回復(fù)如下：羊肥肥公司自開業(yè)以來，李某并未到我公司來過，也沒有接到任何其簽署的委托書；自公司開業(yè)以來李某投資至今都未到位；同意召到任何其簽署的

33、委托書；自公司開業(yè)以來李某投資至今都未到位；同意召開股東大會(huì)，時(shí)間另行商議。現(xiàn)原告李某要求羊肥肥公司提供開股東大會(huì)，時(shí)間另行商議。現(xiàn)原告李某要求羊肥肥公司提供2004年年10月月18日至日至2007年年4月月13日的明細(xì)賬、記賬憑證、先進(jìn)日記賬、銀行日記賬、日的明細(xì)賬、記賬憑證、先進(jìn)日記賬、銀行日記賬、總賬、財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告以及其下屬舊宮分公司自總賬、財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告以及其下屬舊宮分公司自2005年年9月月20日日至至2007年年4月月13日的上述賬簿供查閱。被告稱，李某出資不到位，害怕我日的上述賬簿供查閱。被告稱，李某出資不到位，害怕我們向其追要投資款，所以在們向其追要投資款，所以在2005年我方讓其查閱公司賬簿時(shí)，她一直不年我方讓其查閱公司賬