小額貸款股份有限責任公司公司主要管理制度匯編

1、市小額貸款股份有限責任公司公司主要管理制度（草擬）目 錄（一）信貸管理制度3（二）評級授信管理制度9（三）合同管理制度17（四）信貸業(yè)務審查管理制度20（五）貸款業(yè)務流程25（六）貸后檢查制度27（七）抵債資產(chǎn)管理辦法32（八）信貸檔案管理制度38（九）銀行承兌匯票貼現(xiàn)，轉貼現(xiàn)業(yè)務管理辦法46（十）信貸風險管理辦法55（十一）稽核管理辦法662（一）信貸管理制度第一章 總則第一條 為加強信貸管理，規(guī)范公司貸款行為，根據(jù)擔保法、合同法等法律、法規(guī)以及有關規(guī)章制度，制定本規(guī)程。第二條 貸款操作規(guī)程是公司在貸款發(fā)放、收回過程中對貸前調查、貸時審查、貸后檢查、貸款收回、不良資產(chǎn)管理、損失貸款核銷、信貸

2、檔案管理及信貸工作總結等內容進行規(guī)范的工作程序。第二章 貸前調查第三條 公司受理借款人申請后，應當對借款人的主體資格、資信等級、償債能力、經(jīng)營效益，以及貸款的安全性、流動性、效益性等情況進行調查分析，核實抵押物、質物及保證人等情況，預測貸款的風險程度等。第四條 信貸人員接到借款人貸款申請后，應在3個工作日內對借款人進行貸前調查工作，調查內容至少應包括以下幾個方面：(一)企業(yè)或其他經(jīng)濟組織1借款人主體是否合法（工商企業(yè)、私營企業(yè)、外資企業(yè)及個體戶應持有有效的工商營業(yè)執(zhí)照；其他經(jīng)濟組織應有當?shù)卣蛐袠I(yè)主管部門的批準文件），借款人經(jīng)營的內容是否符合國家法律、法規(guī)和政策所規(guī)定的范圍；2借款人有無合法

3、有效的貸款資格，有無不良信用記錄，法定代表人的品行、素質及管理能力情況；3借款企業(yè)有無完整的財務制度，能否按時報送資產(chǎn)負債表、損益表等有關財務數(shù)據(jù)資料；4借款人是否有相應比例的自有資金，企業(yè)的自有資金一般不少于30%；5借款人申請的貸款用途是否符合當前國家產(chǎn)業(yè)政策和小額貸款公司的支持范圍。 (二)自然人 1自然人是否具有完全民事行為能力；2有一定的自有資金，消費貸款應有符合規(guī)定的自有首付資金；3借款人申請的貸款用途是否符合當前國家產(chǎn)業(yè)政策和本公司的支持范圍。信貸人員根據(jù)初步調查情況，提出是否同借款人建立信貸關系的意見。凡借款人不符合貸款條件的，應及時告知借款人；基本符合借款條件，經(jīng)審批同意建立

4、信貸關系的，再進行實地調查。第五條 實地調查主要了解借款人經(jīng)營管理狀況、資產(chǎn)與負債構成、產(chǎn)品盈利能力、企業(yè)發(fā)展前景及對保證人或抵（質）押人、抵（質）押物進行調查，具體內容至少應包括以下幾個方面： (一)企業(yè)或其他經(jīng)濟組織1借款人的組織機構和管理情況，主要是企事業(yè)單位的股東構成，法定代表人或實際經(jīng)營者的品質、經(jīng)營管理能力、工作經(jīng)驗及員工的綜合素質情況；企業(yè)法定代表人與主要經(jīng)營者是否為同一自然人。2借款人生產(chǎn)的產(chǎn)品、經(jīng)營的范圍是否合法，近幾年產(chǎn)品銷售和經(jīng)營收入情況，產(chǎn)品的市場銷售發(fā)展前景及預測盈利能力。3借款人固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、負債情況及經(jīng)營環(huán)境（土地、用水、用電、道路、環(huán)保等）配套情況。4借款

5、人資金需求額度與實際所需資金是否合理，還款計劃和資金來源是否合理。5借款人的法定代表人或實際經(jīng)營者其家庭主要成員情況。6保證人的主體是否合法，保證意愿是否真實，是否具有代為清償債務的能力，是否能獨立承擔民事責任；保證人是否有合法有效的貸款卡；保證人為合伙企業(yè)的應該核實是否能取得全體合伙人的書面同意保證意見書。7抵（質）押人所提供的抵（質）押是否已經(jīng)征得抵（質）押物所有權人的書面同意，有共有權人的還應征得共有權人的書面同意。8抵押物是否屬國家法律規(guī)定所允許，抵押物是否屬抵押人所有，產(chǎn)權是否明晰，抵押物能否依法登記。9對抵押物近期的市場變現(xiàn)估價，并按規(guī)定抵押率測算抵押限額。10有價證券質押，必須是

6、可轉讓的有價證券（限國債、存單），并查明質押物是否屬質押人所有。(二)自然人1借款人的家庭主要成員有無不良行為，借款人的生產(chǎn)經(jīng)營項目和借款用途是否得到家庭主要成員的支持；2借款人的家庭資產(chǎn)及負債情況；3借款人申請的貸款額度、還款計劃和資金來源是否合理；4根據(jù)國家有關法律規(guī)定，擔保人的主體是否合法，擔保意愿是否真實，是否具有代為清償債務的能力。第六條 信貸人員在完成上述貸前調查工作的基礎上，寫出完整的調查報告。貸款調查報告應該是調查人對借款人進行調查后所獲情況和信息的完整總結，調查人必須對調查報告的真實性負責，書面報告至少應包括以下內容：(一)企業(yè)或其他經(jīng)濟組織1基本情況。主要闡述貸款客戶的基本

7、情況，主要有以下幾方面內容：企業(yè)主要股東和實際經(jīng)營者情況，包括其品行、信譽情況、不良嗜好以及其他可能影響貸款安全的因素；關聯(lián)企業(yè)基本情況；企業(yè)所從事行業(yè)的特點及景氣程度；目前是否存在訴訟及合同糾紛等足以影響貸款安全的重大事項。2企業(yè)經(jīng)營情況。主要結合貸款風險五級分類的有關指標及要求分析評價企業(yè)目前的經(jīng)營情況，了解和說明企業(yè)貸款后的第一還款來源強弱?；矩攧諣顩r分析，主要對企業(yè)目前的資產(chǎn)、負債結構進行分析；銷售情況分析，主要對企業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)品的市場前景進行分析；對企業(yè)總體盈利能力情況及產(chǎn)品盈利能力情況分析，尤其是要測算其真實的凈現(xiàn)金流量；對企業(yè)總體及產(chǎn)品前景進行分析。3貸款項目情況：闡明企業(yè)要求新增

8、貸款的實際理由；貸款投入后對企業(yè)的促進作用；貸款的抵押、保證等擔保情況，評價貸款第二還款來源強弱；可能存在的影響貸款安全的因素；企業(yè)下階段資金需求情況分析，貸款需進入或可退出的情況分析。4貸款綜合效益分析，主要分析貸款后對借款人及本公司帶來的總體效益，以及貸款的安全性。5調查部門意見：明確表達是否同意貸款的意見（含貸款條件）及簡要理由。 (二)自然人1借款人家庭的基本情況，主要闡述借款人家庭的成員結構、資產(chǎn)情況、對外負債情況、家庭成員的行為情況等；2借款人經(jīng)營情況，結合五級分類有關要求闡述借款人目前的經(jīng)營情況、貸款項目情況、貸款后的第一還款來源情況；3擔保情況，主要闡述擔保人及擔保物的基本情況

9、，是否具有代為清償貸款的能力；4其他需要說明的事項，主要闡述可能會對貸款的安全性產(chǎn)生影響的特殊事項；5調查部門意見：明確表達是否同意貸款的意見（含貸款條件）及簡要理由。第七條 公司審計稽核部對提交的調查報告材料進行初審，并提出初審意見，如果對材料有關情況有疑問的，還應詢問有關情況或對借款人進行實地調查，并提出初審意見，然后提交貸審會批定。第三章附則第八條本辦法由本公司制定，經(jīng)公司董事會通過，解釋和修訂亦同。第九條本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。（二）評級授信管理制度第一章 總則第一條 為加強信貸管理，規(guī)范公司貸款行為，根據(jù)擔保法、合同法等法律、法規(guī)以及有關規(guī)章制度，制定本規(guī)程。第二條 貸款操作規(guī)程是公

10、司在貸款發(fā)放、收回過程中對貸前調查、貸時審查、貸后檢查、貸款收回、不良資產(chǎn)管理、損失貸款核銷、信貸檔案管理及信貸工作總結等內容進行規(guī)范的工作程序。第二章 信貸業(yè)務評級授信制度第三條 公司在對外貸款時，現(xiàn)制定評級統(tǒng)一授信制定。統(tǒng)一授信是指本公司對單一客戶或系統(tǒng)客戶統(tǒng)一確定最高綜合授信額度，并加以集中統(tǒng)一控制的信用風險管理制度。最高綜合授信額度是指本公司在對單一客戶的風險和財務狀況進行綜合評估的基礎上，確定的能夠和愿意承擔的風險總量。第四條 對公司客戶在提供信用前，都應確定一個最高綜合授信額度。在確定客戶最高綜合授信額度的同時，根據(jù)風險程度可制定適當?shù)男庞檬谛蓬~度和擔保授信額度。為減化程序、提高效

11、率，對農(nóng)戶和個體工商戶可不用確定授信額度。第五條 開展授信業(yè)務應遵循國家法律法規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策；堅持以市場為導向，以服務“三農(nóng)”和中小型企業(yè)為中心的經(jīng)營理念；堅持嚴控風險、審慎經(jīng)營的原則；堅持效益性、安全性和流動性的統(tǒng)一。第六條 本公司授信對象即客戶，是經(jīng)工商行政管理機關或主管機關核準登記的企業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶、農(nóng)戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。第七條 客戶申請授信業(yè)務應當具備下列基本條件：（一）公司客戶應持有有效的營業(yè)執(zhí)照或登記證明、組織機構代碼證；特殊行業(yè)須持有特業(yè)許可證。個人客戶應持有有效身份證件，個體工商戶應持有有效的營業(yè)執(zhí)照；（二）項目符合

12、國家產(chǎn)業(yè)政策，市場前景較好；（三）資信狀況較好，信用記錄較好；（四）財務狀況和經(jīng)營效益較好，有按期償還信用的能力；（五）符合本公司要求的其他條件。第八條 不得對下列情形之一的申請人提供授信：（一）從事國家明令禁止的產(chǎn)品、項目；（二）其他違法經(jīng)營行為。第九條 客戶授信采取基本授信、追加授信、臨時授信三種方式。（一）基本授信，是指每年年初根據(jù)客戶上年度執(zhí)行授信情況、本年度經(jīng)營發(fā)展以及本公司信貸計劃進行的一年一定的授信安排。（二）追加授信，是基本授信的補充，對未經(jīng)基本授信而年度中間需建立信貸關系的客戶，或雖經(jīng)基本授信、但中途經(jīng)營變化而需新增授信額度的客戶，可按審批權限和程序進行追加授信。追加授信可以

13、重復使用至下一年度基本授信工作結束止。（三）臨時授信，是指超過基本授信額度，因客戶季節(jié)性、臨時性資金需求或資產(chǎn)負債率較高的特殊行業(yè)，需要臨時性追加授信額度或特殊項目融資、票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務等。臨時授信一般為一次性逐筆授信。第十條 辦理授信業(yè)務應堅持風險可控、效率優(yōu)先、規(guī)范操作的原則。第十一條 授信業(yè)務基本流程：客戶申請受理申請調查風險審核審批簽訂合同提供信用授信業(yè)務發(fā)生后的管理與收回。第十二條 信貸業(yè)務部受理客戶的授信申請后，調查人員負責調查收集受信人的經(jīng)營、財務、信譽、償債能力以及對外擔保等信息，填寫客戶授信申報表，提出通過調查后對該客戶的授信額度意見，報審計稽核部審核并提出授信審核意見，然后提交

14、貸款審批委員會審議，總經(jīng)理或董事長審批。第十三條 授信額度實行最高綜合額度控制。單一客戶的最高綜合授信額度不得超過本公司資本凈額的10%。第十四條 客戶最高綜合授信額度根據(jù)客戶申請和調查情況，可結合資產(chǎn)負債率控制法或抵(質)押物變現(xiàn)額折扣法確定。(一)資產(chǎn)負債率控制法，即對擬授信客戶的全部資產(chǎn)通過評估、打折或協(xié)商，確定實有資產(chǎn)，再減去實有負債后，得出相對安全線額度(實有凈資產(chǎn))作為授信的參考依據(jù)，且授信額度應控制在相對安全線額度(實有凈資產(chǎn))的60%以內。企業(yè)的資產(chǎn)包括貨幣資金、房地產(chǎn)、機器設備、存貨、應收賬款、應收票據(jù)、預付賬款和其他有效資產(chǎn)等八項，以權利證明和入賬為依據(jù)。對無產(chǎn)權證的賬外固

15、定資產(chǎn)一般不列入企業(yè)的實有資產(chǎn)，如遇特殊情況，必須經(jīng)調查核實，該財產(chǎn)確屬該受信人所有的財產(chǎn)，而且必須由該授信企業(yè)或法人作出相應承諾，并由全體股東簽名后方可納入該企業(yè)或法人機構的財產(chǎn)進行測算，必要時也可由有權處置部門提供證明。企業(yè)資產(chǎn)相對安全值計算方法如下：1貨幣資金：按凈貨幣資金的100%計算；2房地產(chǎn)：指企業(yè)的土地和房產(chǎn)。根據(jù)房地產(chǎn)市場價格逐項合理確定評估價，按最高不超過評估值或抵押協(xié)議價的60%80%確定；3機器設備(含交通工具)：是指企業(yè)較有價值的主體設備(價值較低的附屬設備和零星設備應剔除計算)，一般按企業(yè)購入時價格減去正常折舊額確定評估值，對貶值較快或已落后的設備按實際市場價值確定評

16、估值，對已接近淘汰或廢止的設備不計價。交通工具要考慮是否有汽車消費按揭貸款。機器設備的實有資產(chǎn)相對安全值按評估值的40%60%確定；4存貨：按計算日上月末余額的相應比例確定實有資產(chǎn)相對安全值，其中賬齡在6個月以內的按90%、6個月以上至一年以內按60%、一年以上至二年的按40%計算確定，二年以上的一般不計算實有資產(chǎn)；5應收賬款：按計算日上月末余額為基數(shù)，根據(jù)結欠時間長短確定折扣率并計算相應的實有資產(chǎn)相對安全值，其中半年以內的按80%、半年以上一年以內的按60%、一年以上至二年的按40%計算確定，二年以上一般不予計算。對建筑、設備制造等行業(yè)，結欠時間在二年以內的按60%計算，超過二年的一般不予計

17、算，特殊情況可另行考慮；6應收票據(jù)：按已收到的實有票據(jù)額確定，按票據(jù)面值的80%90%確定。對已存在欺詐或其他原因已無法結回的風險票據(jù)應剔除計算；7預付賬款：對正常預付款按賬面值的80%確定實有資產(chǎn)相對安全值。對已存在業(yè)務糾紛的預付賬款應剔除預計損失后計算；8其他有效大額資產(chǎn)：對個別企業(yè)除上述7項資產(chǎn)外的其他有效大額資產(chǎn)也可列入計算范圍，其實有資產(chǎn)相對安全值按評估值的60%確定。農(nóng)戶貸款授信按資產(chǎn)凈現(xiàn)值法確定：即農(nóng)戶的授信額度=農(nóng)戶實有資產(chǎn)相對安全值(可按企業(yè)資產(chǎn)相對安全值計算方法確定)農(nóng)戶在生活、生產(chǎn)經(jīng)營過程中對外負債80%。對余額在30萬元(含)以上的大額農(nóng)戶貸款，應填寫大額農(nóng)貸授信調查表

18、并按授權額度分級審批；對其它農(nóng)戶貸款授信可按資產(chǎn)凈現(xiàn)值法直接在農(nóng)戶貸款調查表中進行確定。(二)抵(質)押物變現(xiàn)額折扣法，即對提供有效抵(質)押物作擔保的客戶，可按抵(質)押物評估后的實際價值作為授信額度的參考依據(jù)，其中：采用房地產(chǎn)抵押的，授信額度一般不超過抵押物實際價值的60%，最高不超過70%；采用存單、國債等有價單證質押的，授信額度不超過質物票面價值的90%；采用其他動產(chǎn)抵押或者其他權利質押的，授信額度一般不超過抵押物或質押物評估后實際價值的50%，最高不超過60%。第十五條 授信業(yè)務發(fā)生后的管理也稱授信后管理，包括提供信用后直到信用收回或信用結束全過程的各項管理與服務活動。主要內容包括：

19、用信后檢查、客戶維護、到期處理、風險預警、風險分類與違約處理、檔案管理等。授信后管理的最終目標是按期收回信用本息，并與客戶建立持續(xù)發(fā)展的業(yè)務合作關系。第十六條 授信后檢查。授信業(yè)務發(fā)生后，信貸人員要對客戶的授信實行動態(tài)監(jiān)測，及時了解和分析客戶的經(jīng)營情況和財務狀況，及時掌握有關信息，如發(fā)現(xiàn)客戶有下列情形之一的，在關注其變化的同時應取消或減少授信額度，及時控制授信及停止發(fā)放新的貸款，同時以書面形式向上一級報告。1借款人發(fā)生重大經(jīng)營困難，出現(xiàn)貸款逾期、欠息等違約事項，經(jīng)書面催收后仍未能在規(guī)定時間內償還的；2借款人產(chǎn)權關系和經(jīng)營體制發(fā)生重大變化，可能導致貸款風險的；3借款人轉移財產(chǎn)和資金的；4借款人為

20、他人提供擔保，而被擔保人出現(xiàn)風險而影響借款人償債能力的；5借款人的財務情況發(fā)生異常，不利于貸款清償?shù)模?經(jīng)營者個人發(fā)生特殊情況對貸款償還產(chǎn)生不利(負面)影響的；7其他負面因素。第十七條 信用到期前，信貸人員應做好催收工作，通知客戶按時償還信用本息。對不能按期收回的貸款，應及時向總經(jīng)理和貸款審批委員會報告，并考慮按下列原則處理。（一）展期。對暫時性的資金周轉困難，且生產(chǎn)經(jīng)營項目正常、具有持續(xù)經(jīng)營能力、能按時足額付息的貸款，經(jīng)客戶申請，可批準同意展期。貸款展期不得超過原貸款期限。（二）轉入逾期管理?？蛻粑瓷暾堈蛊诨蛏暾埼传@得批準的，則轉入逾期貸款進行管理。第十八條 風險預警。授信后管理部門或管理崗

21、位，應重點對客戶高層管理人員、資金賬戶、財務報表、公開信息、上下游企業(yè)、行業(yè)政策、客戶資信、風險分類等進行監(jiān)測與分析，識別風險信息，作出風險預警，并采取防范措施。第十九條 客戶重大信息報告制度。授信后管理部門或崗位對客戶的生產(chǎn)經(jīng)營、財務收支、資產(chǎn)負債、償還能力等信息重大變化，并對貸款償還產(chǎn)生較大不利影響的，應及時報告。第二十條 本公司實行貸款風險五級分類法，即根據(jù)貸款的潛在風險程度，分為正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款，其中：后三者為不良貸款。第二十一條 違約處理。授信客戶未按合同約定履行義務，應采取計收罰息、停止提供新的信用、提前收回部分或全部信用以及依法起訴等措施。第二十二

22、條 公司應加強授信業(yè)務的基礎管理，規(guī)范操作程序。要建立授信客戶檔案，實行一戶一檔管理。第三章 罰 則第二十三條 營業(yè)部調查人員和負責人應對客戶調查數(shù)據(jù)、資料的真實性負責；審計稽核部應對送審材料和送審內容的規(guī)范性、完整性負責；審批人員應對授信決策負責。第二十四條 在檢查、審計稽核中發(fā)現(xiàn)有下列情形之一的，視情節(jié)輕重對有關責任人予以相應的經(jīng)濟處罰、行政處理：(一)未經(jīng)授信辦理業(yè)務的；(二)由于調查不實、隱瞞風險而導致授信、決策失誤的；(三)超過權限授信或超過授信額度擅自擴大授信的；(四)未能及時發(fā)現(xiàn)客戶發(fā)生的重大變化和事項，該停止使用授信額度而未停止的；(五)違規(guī)授信造成損失；(六)發(fā)現(xiàn)有其他違規(guī)情

23、況的。構成犯罪的，依法追究其法律責任。第二十五條 本制度由本公司董事會解釋、修改。（三）合同管理制度為加強合同管理，避免失誤，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)合同法及其他有關法律法規(guī)規(guī)定，結合本公司的實際，制訂本制度。一、合同的管理部門。公司的借款合同由公司審計稽核部負責管理，除借款合同以外的其他各類合同由公司綜合管理部負責管理。與合同簽訂、實施有關的其他部門和人員，按照部門職能和崗位職責做好配合管理工作。二、合同談判須由總經(jīng)理或運營總監(jiān)與相關部門負責人共同參加，不得一人直接對外談判合同。 三、簽訂合同必須遵守國家的法律、政策及有關規(guī)定。對外簽訂合同，除法定代表人外，必須是持有法人代表委托書的受委托人，受委

24、托人必須對所簽的合同承擔責任。四、任何人對外簽訂合同，都必須以維護本公司合法權益和提高經(jīng)濟效益為宗旨，決不允許在簽訂合同時假公濟私、損公肥私、謀取私利，違者嚴肅處理。五、合同在正式簽訂前，必須按規(guī)定上報領導審查批準后，方能正式簽訂。原則上由部門負責人具體經(jīng)辦，擬訂初稿后必須經(jīng)總經(jīng)理審閱后經(jīng)法律顧問審查報法定代表人審批。六、合同依法成立，即具法律約束力。一切與合同有關的部門、人員都必須本著“重合同、守信譽”的原則。嚴格執(zhí)行合同所規(guī)定的義務，確保合同全面履行。七、總經(jīng)理、運營總監(jiān)、有關部門負責人應隨時了解、掌握合同的履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時處理或匯報。否則，造成合同不能履行、不能完全履行的，要追究有

25、關人員的責任。八、變更、解除合同，必須符合合同法的規(guī)定，并應在公司內辦理有關的手續(xù)。變更、解除合同的手續(xù)，應按本制度規(guī)定的合同簽訂程序執(zhí)行。九、變更、解除合同，一律采用書面形式，口頭形式一律無效。變更、解除合同的協(xié)議在未達成或未批準之前，原合同仍有效，相關部門仍應督促履行。十、以變更、解除合同為名，行以權謀私、假公濟私、損公肥私之實的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，從嚴懲處。十一、合同在履行過程中如與對方當事人發(fā)生糾紛的，應按合同法等有關法律法規(guī)的規(guī)定由相關業(yè)務部門與法律顧問負責妥善處理，經(jīng)辦人對糾紛的處理必須具體負責到底。十二、在處理糾紛時，應加強聯(lián)系，積極主動做好協(xié)調工作，不互相推諉、指責、埋怨，統(tǒng)一意見，統(tǒng)

26、一行動，一致對外。十三、合同履行完畢的，應及時通知相關部門，并將有關資料匯總、歸檔。十四、公司所有合同均由綜合管理部統(tǒng)一登記編號、經(jīng)辦人簽名后，由法定代表人或法定代表人書面授權人簽署。十五、審計稽核部會同有關部門負責借款合同的檔案管理，綜合管理部會同有關部門負責合除借款合同以外的其他各類合同的檔案管理。十六、公司的借款合同除按本制度執(zhí)行外，應嚴格按照本公司信貸管理相關制度和工作流程執(zhí)行。十七、本制度由公司董事會解釋，修改亦同。十八、本制度從本公司成立之日起實施。 （四）信貸業(yè)務審查管理制度第一章 總則第一條 為加強信貸管理，規(guī)范公司貸款行為，根據(jù)擔保法、合同法等法律、法規(guī)以及有關規(guī)章制度，制定

27、本規(guī)程。第二條 貸款操作規(guī)程是公司在貸款發(fā)放、收回過程中對貸前調查、貸時審查、貸后檢查、貸款收回、不良資產(chǎn)管理、損失貸款核銷、信貸檔案管理及信貸工作總結等內容進行規(guī)范的工作程序。第二章 信貸業(yè)務審查工作要求及程序第三條 貸時審查主要是信貸人員對貸款期限、利率、額度的確定和有關貸款手續(xù)合法合規(guī)性的審查及借款合同的簽訂和會計人員對借款憑證要素的審核。對借款經(jīng)辦人的合法性審查：在辦理法人企業(yè)、非法人企業(yè)、其他經(jīng)濟組織、事業(yè)單位借款時，必須審查借款經(jīng)辦人是否是該企事業(yè)單位的法定代表人（負責人）或經(jīng)過法定代表人（負責人）書面授權委托的人，并在授權范圍、時效內憑經(jīng)辦人本人有效身份證明辦理借款手續(xù)；在辦理自

28、然人借款時，借款人需憑本人有效身份證明到場辦理借款手續(xù)。第四條 貸款額度的確定。貸款額度應按照不同產(chǎn)業(yè)、不同類型的借款人的合理資金需求、償還能力及信貸計劃實際，根據(jù)區(qū)別對待、擇優(yōu)扶持、保證重點的原則確定。(一)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、種養(yǎng)殖業(yè)貸款余額一般不超過其經(jīng)營項目一次性生產(chǎn)周期商品出售收入的50%；(二)個體工商戶及農(nóng)戶，其他工、副業(yè)貸款余額一般不超過所需流動流動資金的50%；(三)農(nóng)村工商戶、私營企業(yè)、個人獨資企業(yè)等企事業(yè)單位短期流動資金貸款余額一般不超過所需流動資金的70%； (四)對企業(yè)授信后單筆貸款金額按企業(yè)實際需要及擔保落實情況合理確定，但最高余額不得超過授信額度；(五)其他貸款按有關規(guī)定辦

29、理。第五條 貸款期限的確定。貸款期限應根據(jù)貸款用途、生產(chǎn)周期、還款資金來源，合理地確定每筆貸款的期限。貸款期限最長不超過1年；第六條 貸款審批嚴格執(zhí)行審貸分離的原則。審查人員應當對調查人員提供的有關資料進行合法合規(guī)性審查，并提出審查意見后提交貸審會審定，貸款審批按規(guī)定權限報有權審批人審批。第七條 簽訂借款合同。所有貸款均應由貸款人與借款人、擔保人簽訂借款合同。抵押借款合同應依法到有關部門辦理抵押登記手續(xù)。 (一)保證借款合同由貸款人與借款人、保證人三方同時到場簽訂（簽約地點不限），并簽字蓋章。保證人為企事業(yè)單位的，法定代表人（負責人）無法親自到場的，由經(jīng)法定代表人授權委托的經(jīng)辦人簽字蓋章。(二

30、)以房地產(chǎn)作抵押時，必須具備房地產(chǎn)管理部門核發(fā)的房產(chǎn)所有權證和土地使用權證，符合抵押條件的，經(jīng)房地產(chǎn)管理部門辦理抵押登記后生效，對共有房產(chǎn)作抵押的，房產(chǎn)共有人必須全部到場在抵押合同上簽字蓋章。(三)以企業(yè)設備作抵押的，需經(jīng)財產(chǎn)所有權人的書面同意，經(jīng)工商部門辦理抵押登記手續(xù)。抵押率應合理從低確定。 (四)個人儲蓄存單（含外幣儲蓄存單）作質押物時，信貸人員應向簽發(fā)存單的金融機構發(fā)出查詢證實，并取得中止掛失及止付存款的書面回復函件后，方可辦理質押手續(xù)。如存單所有權為第三人的，其所有權人應到場辦理質押手續(xù)，并在借款合同上簽字、蓋章。個人儲蓄存單（含外幣儲蓄存單）質押貸款額不得超過存單面額的80%，對以

31、國債質押的貸款額不得超過國債面額的80%，其中記名國債質押應向有關部門辦理登記手續(xù)。第八條 借款合同憑證的填寫、保管。借款憑證必須用鋼筆（或圓珠筆）填寫，并在有關規(guī)定的憑證上要求借款人、擔保人或抵（質）押物所有權人簽名、蓋章。在貸款手續(xù)完整的基礎上，信貸人員要及時記載貸款登記簿，并按規(guī)定保管好有關借款合同等檔案資料。(一)借款申請書應由借款人自己填寫，信貸人員填寫調查內容，審批意見欄簽署意見，做到內容完整、真實。(二)信貸人員或借款人根據(jù)借款種類填寫借款合同，根據(jù)合同上所載明的事項逐項填列完整。 (三)信貸人員在發(fā)放貸款手續(xù)完整的基礎上，留存一份借款申請審批書、借款合同、借款借據(jù)貸款人期限管理

32、憑證聯(lián)、抵（質）押申請登記表、抵（質）押物清單。動產(chǎn)抵押登記卡、土地及房屋他項權證、抵押物保險單等存放庫房保管。另一份借款申請書審批書、借款合同、借款借據(jù)一、三、四聯(lián)交會計部門辦理貸款轉賬手續(xù)（經(jīng)批準同意取現(xiàn)的自然人貸款，在取現(xiàn)時必須填制取款憑證，在取款憑證上要有借款人本人簽字并加蓋印章。會計部門在支付現(xiàn)金時要核實借款人身份證件，并摘錄借款人身份證號碼。借款借據(jù)及有關借款資料作為取款憑證的附件）。第九條 會計人員的審查。會計部門接到信貸部門辦理的貸款憑證后，應對借款申請審批書、借款合同、借款借據(jù)的文本使用、填寫和簽名、蓋章等進行詳細審核。(一)審核各類文本要素是否齊全；(二)審核貸款申請用途與

33、實際用途是否一致；(三)監(jiān)督貸款審批、交叉審查手續(xù)是否合規(guī)齊全。若貸款手續(xù)不全，會計人員應及時退還給信貸人員重新補辦有關手續(xù)。經(jīng)會計人員確認無誤后，方可辦理有關貸款出賬手續(xù)。借款申請書、審批書、借款合同作借款借據(jù)的附件。第十條 借款人出現(xiàn)企業(yè)轉制、變更、注銷等情況時，必須重新落實貸款債務、申報授信、訂立借款合同，并由新的法定代表人重新確認委托經(jīng)辦人，以保證債權的合法性。(一)借款企業(yè)進行轉制時，公司應對其原欠貸款債務在轉制中重新落實，并按照落實情況重新訂立借款合同。 (二)借款企業(yè)出現(xiàn)變更名稱、法定代表人。借款人名稱變更時，原欠的借款應由貸款人與變更后的借款人重新訂立借款合同；借款人出現(xiàn)其他情

34、況變更時，原訂借款合同仍然有效，但向法定代表人變更的借款企業(yè)發(fā)放貸款時，原經(jīng)辦人的代理權限應由新的法定代表人重新確認。 (三)借款人出現(xiàn)注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，重新設立企業(yè)時，應對借款企業(yè)的財產(chǎn)及時清理，收回貸款本息，如原欠借款轉入新設立企業(yè)，應另行簽訂借款合同，重新落實擔保手續(xù)。對于注銷（吊銷）企業(yè)原有抵押貸款未清償?shù)?，不得注銷其抵押登記手續(xù)。第十一條、本制度由公司董事會解釋，修改亦同。第十二條、本制度從本公司成立之日起實施。 （五）貸款業(yè)務流程一、貸款流程業(yè)務圖 1、接受客戶申請書 申請受理 2、與客戶初步訪談、了解客戶基本情況 3、介紹公司業(yè)務流程和政策 4、協(xié)助客戶填寫客戶填寫貸款申請表

35、立項 1、根據(jù)初步分析，經(jīng)辦人員認為可以立項，填寫貸款項目立項意見表 2、逐級報批 3、同意立項后，經(jīng)辦人員進行調查前準備 1、經(jīng)辦人員要求客戶提交各項所需資料貸前調查 2、分析客戶資信狀況、償債能力、擔保措施的價值和可操作性 3、填寫貸款項目調查報告 1、經(jīng)辦人員填寫業(yè)務部評（處）審意見表 貸時審查 2、經(jīng)營業(yè)部初審后報風險部會簽 3、報評審會評審 4、評審會填寫貸款項目評審意見書 1、辦理相關抵（質）押法律手續(xù)合同簽訂 2、簽訂各項相關借款合同 3、填寫合同登記表 放款 1、向財務部提交放款通知書 2、財務部辦理轉賬手續(xù) 歸檔 1、把已有的資料復制二份轉移資料保管員及風險管理部 1、風險管

36、理部派員對項目進行檢查或抽查 貸后檢查 2、營業(yè)部對全部項目進行全蹤檢查 3、填寫貸款項目檢查分析報告表 還貸前后工作1、貸款到期日前（一般5天）營業(yè)部填寫貸款到期通知書 發(fā)送 2、如有逾期，應填寫逾期項目統(tǒng)計表 3、初步撰寫對逾期貸款的意見報告 貸款解除 1、營業(yè)部確認客戶還款后應辦理解除抵（質）押及擔保手續(xù)。 二、流程說明(一)根據(jù)公司組織管理架構和人員配備的實際情況，上述流程中的審計稽核部職責由總經(jīng)理履行，；審貸會由總經(jīng)理、運營總監(jiān)和信貸部、營業(yè)部、綜合管理部、會計部經(jīng)理組成。(二)貸款利率的確定按本程序同步進行。(三)公司貸款堅持審慎的信貸原則，無論單筆貸款金額大小，一律按本流程交貸審

37、會審查同意后，再交由總經(jīng)理或董事長審批。(四)本流程從本公司成立起執(zhí)行。 （六）貸后檢查制度第一章 總則第一條 為加強信貸管理，規(guī)范公司貸款行為，根據(jù)擔保法、合同法等法律、法規(guī)以及有關規(guī)章制度，制定本規(guī)程。第二條 貸款操作規(guī)程是公司在貸款發(fā)放、收回過程中對貸前調查、貸時審查、貸后檢查、貸款收回、不良資產(chǎn)管理、損失貸款核銷、信貸檔案管理及信貸工作總結等內容進行規(guī)范的工作程序。第二章 貸后檢查第三條 貸后檢查。貸款發(fā)放后，信貸人員要對借款人執(zhí)行借款合同情況及借款人的資金使用情況進行跟蹤檢查監(jiān)督，日常對借款人實行檢查，自然人小額貸款每季度不少于一次，其他貸款每月不少于一次，額度較大的貸款必須在7天內

38、作跟蹤檢查，短期貸款到期前7天（中長期貸款到期前30天）按時向借款人、擔保人送發(fā)貸款催收通知書，不良貸款每月上門至少催討一次，在法律訴訟時效內必須取得貸款催收通知書的回執(zhí)。貸后檢查內容主要包括：(一)所借資金運用情況，是否符合借款合同中的借款用途，若發(fā)現(xiàn)借款人擅自改變借款用途，對尚未使用的全部或部分貸款，信貸人員應及時收回，對已移用的貸款要采取措施予以清收。(二)借款戶依合同約定歸還貸款本息的情況。(三)借款人的品行、職業(yè)、收入和住所等影響還款能力的因素是否有變化。(四)項目貸款的工程進度、自籌資金和其他資金到位情況。(五)生產(chǎn)經(jīng)營情況和管理情況是否正常，測算貸款風險的變化情況及趨勢，有否出現(xiàn)

39、不利于貸款按期歸還的因素。 (六)貸款的使用效益。從投入到產(chǎn)出等資金運轉情況，借款人經(jīng)營管理和盈利狀況。(七)檢查借款人代保管抵押物有無缺損，有無違反合同未經(jīng)抵押權人同意出借、出租等行為。貸后檢查要有書面記錄，并歸入信貸檔案。第四條 信貸管理人員必須對借款客戶的經(jīng)營動態(tài)跟蹤監(jiān)測，了解其資信和需求變化，及時掌握新情況，一旦客戶（或其關聯(lián)企業(yè)）發(fā)生下列重大問題可能會影響貸款安全時，應及時將上述情況報告原貸款審批（包括授信）機構，并調整貸款額度（包括授信）直至終止授信。(一)外部政策發(fā)生明顯不利于企業(yè)經(jīng)營的變化；(二)客戶組織結構、股權或主要領導人發(fā)生變化；(三)客戶對外擔保過大，并已對現(xiàn)有貸款的安

40、全構成影響；(四)客戶的財務收支能力發(fā)生重大變化；(五)客戶涉及重大訴訟或合同糾紛；(六)客戶在其他金融機構的借款出現(xiàn)逾期；(七)其他影響貸款安全的因素。第三章 貸款歸還第五條 貸款歸還。借款人應當按照借款合同規(guī)定按時足額償付貸款本息。對逾期貸款或擠占挪用貸款執(zhí)行加罰息規(guī)定。貸款在到期日次日起轉入逾期貸款賬戶，從逾期之日起按規(guī)定計收罰息；凡發(fā)生貸款擠占挪用，從占用之日起按規(guī)定計收罰息。第四章 不良貸款管理第六條 貸款人應當建立和完善貸款的質量監(jiān)管制度，對不良貸款進行分類、登記、考核和催收。第七條 不良貸款的分類標準本規(guī)程所稱不良貸款是指按貸款五級分類方法被確定為次級、可疑、損失類貸款。不良貸款

41、的認定按重慶市合川區(qū)泓錦小額貸款有限公司貸款風險分類管理實施細則執(zhí)行。第八條 本公司應對不良貸款進行認真分析，對借款人或擔保人有償還能力而拒不還貸，協(xié)調無望的，應盡早向法院提起訴訟，避免被債務人轉移財產(chǎn)導致訴訟后無法執(zhí)行等情況的出現(xiàn)。第九條 公司對擬起訴的貸款，應以合同為單位備齊所有資料，并就債務人（包括擔保人）的主體資格是否存在、目前的經(jīng)營狀況、當前可供執(zhí)行的財產(chǎn)、債務人在本公司的不良貸款金額及筆數(shù)，造成不良貸款主客觀原因、是否需要采取保全措施、債務人有無外逃避債、起訴狀副本能否送達、貸款發(fā)放過程中有無各類違法、違規(guī)問題等內容及其他應當說明的問題形成書面材料后，統(tǒng)一交公司審計稽核部，由公司審

42、計稽核部或律師代理起訴。第十條 公司擬提起訴訟的貸款案件，必須備齊下列資料：(一)保證貸款：借款人及保證人的主體資格證明（營業(yè)執(zhí)照復印件、自然人的戶籍證明）、借款合同、申請書、契約、延期還款手續(xù)、利息清單（按筆手工計算）、貸款去向材料。(二)抵押貸款：借款人及抵押人的主體資格證明（營業(yè)執(zhí)照復印件、自然人的戶籍證明）、借款合同、抵押物清單、抵押登記審批表、房屋所有權證、土地使有權證、他項權證、申請書、契約、延期還款手續(xù)、利息清單（按筆手工計算）、貸款去向材料、抵押財產(chǎn)共有人同意抵押意見。第十一條 貸款債權訴訟案件向法院起訴后，公司應就有關立案受理、訴訟費預交、起訴狀副本送達、開庭日期、調解或判決

43、、執(zhí)行等情況及時與案件承辦人員聯(lián)系，以提高效率。第十二條 公司對已審結的貸款債權訴訟案件，在法律文書生效后六個月內必須向人民法院申請執(zhí)行。法律文書生效后，債務人未按期履行的，向法院提出強制執(zhí)行申請，杜絕超過申請執(zhí)行時效的情況出現(xiàn)，對所有執(zhí)行案件必須做到件件有結果。第十三條 對在貸款債權訴訟案件的訴訟過程中發(fā)現(xiàn)公司職工有違法、違紀、違規(guī)行為或因公司職工工作失職造成貸款損失的，公司將視其情節(jié)輕重追究責任人的相應責任。第十四條 核銷后的損失貸款管理對已核銷的損失貸款（包括利息）實行賬銷案存的管理方法。設臺賬登記，信貸人員仍應積極組織催收。第十五條 收回已核銷損失貸款的賬務處理信貸人員按照收回正常貸款

44、填制收款憑證，從專夾保管的借據(jù)中抽出相應原始借據(jù)作收貸憑證附件。第十六條、本制度由公司董事會解釋，修改亦同。第十七條、本制度從本公司成立之日起實施。 （七）抵債資產(chǎn)管理辦法第一章總則第一條為規(guī)范抵債資產(chǎn)的管理，保全公司資產(chǎn)，防范化解經(jīng)營風險，根據(jù)國家有關法律法規(guī)、行政規(guī)章以及公司貸款基本制度等規(guī)定，制定本辦法。第二條本辦法所稱抵債資產(chǎn)，是指公司在依法收貸過程中，通過合法途徑取得的用于抵償貸款本金和利息的借款人、擔保人或第三人的合法有效的資產(chǎn)。包括動產(chǎn)、不動產(chǎn)兩類。第三條抵債資產(chǎn)的管理遵循審慎接收、妥善保管、有效處置的原則。第二章抵債資產(chǎn)的接收第四條抵債資產(chǎn)的接收包括以下四種情況：（一）借款人、

45、擔保人因資不抵債或其他原因關停倒閉或被宣告破產(chǎn)，經(jīng)合法清算后，公司依法取得抵債資產(chǎn)；（二）公司通過訴訟或仲裁渠道主張債權，經(jīng)法院判決、裁定、調解或仲裁機構裁決，取得抵債資產(chǎn)；（三）抵押、質押貸款到期，借款人和擔保人無法以貨幣資金足額償還貸款本息，抵押物、質物又不能及時變現(xiàn)，經(jīng)與抵押人或質押人協(xié)商，以抵押物或質物折價抵償公司貸款本息；（四）借款人和擔保人經(jīng)營發(fā)生嚴重困難或瀕臨倒閉，確實無法以貨幣資金清償貸款本息，公司與借款人或擔保人協(xié)商，簽訂以資抵債協(xié)議，取得抵債資產(chǎn)的所有權。第五條除第四條第（一）款規(guī)定的情形外，接收抵債資產(chǎn)，必須同時符合以下四項條件：（一）借款人和擔保人均無法以貨幣資金清償貸

46、款本息，不實施以資抵債，將使公司債權遭受更大損失；（二）借款人或擔保人提供的抵債資產(chǎn)或用以抵債的抵押物、質物暫時無法變現(xiàn)；（三）取得的抵債資產(chǎn)必須具有一定的價值和使用價值，能夠在未來一定時間內轉讓變現(xiàn)；（四）抵債資產(chǎn)接收價格的確定必須堅持公平合理、市場公允、價值相符的原則。第六條以下資產(chǎn)不得接收為抵債資產(chǎn)：（一）所有權、使用權不明或有爭議的資產(chǎn)；（二）依法不得轉讓的資產(chǎn)；（三）其他不宜抵債的資產(chǎn)。第七條抵債資產(chǎn)以法院裁判價格或雙方協(xié)議價格作為接收價格，列入待處理抵債資產(chǎn)，同時等額沖減貸款本金和應收利息。法院裁判價格和雙方協(xié)議價格均應以有資產(chǎn)評估資格的中介機構的合理評估為基礎，扣除抵債資產(chǎn)接收、

47、管理和處置過程中將發(fā)生的費用。第八條抵債資產(chǎn)的接收價格高于全部貸款本息（含表外利息）的差額在抵債資產(chǎn)處置變現(xiàn)前，不得以貨幣資金退還給借款人或擔保人。第九條抵債資產(chǎn)的接收價格低于全部貸款本息（含表外利息）的差額要繼續(xù)追索，符合呆、壞賬核銷條件的按規(guī)定程序核銷。第十條協(xié)議接收抵債資產(chǎn)由信貸業(yè)務部提出書面申請，報審計稽核部審查，總經(jīng)理審批。第十一條抵債資產(chǎn)的接收權限：接收單個借款人抵債資產(chǎn)總價格在50萬元以下的，由總經(jīng)理審批；接收單個借款人抵債資產(chǎn)總價格在50萬元以上（含50萬元）的報貸審會審批。第十二條信貸業(yè)務部應當提供的上報材料包括：（一）申請接收抵債資產(chǎn)的報告；（二）接收抵債資產(chǎn)審批表（見附件

48、1）；（三）借款合同、借據(jù)和有關記賬憑證的復印件；（四）借款人、擔保人上年度和上期的資產(chǎn)負債表、損益表等財務報表或已破產(chǎn)（關閉）的證明；（五）擬抵債資產(chǎn)市值情況及變現(xiàn)能力預測；（六）資產(chǎn)評估機構出具的評估報告；（七）接收抵債資產(chǎn)意向書；（八）其他有關證明材料。第十三條法院判決接收抵債資產(chǎn)可不上報審批。第十四條抵債資產(chǎn)接收后要及時辦理有關過戶手續(xù)。抵債資產(chǎn)過戶費用及抵債資產(chǎn)接收過程中的其他費用可在其他應收款科目中墊付，待抵債資產(chǎn)處置變現(xiàn)后沖回。第三章抵債資產(chǎn)的管理第十五條審計稽核部應當指定有關人員對接收的抵債資產(chǎn)進行管理，并落實管理責任。第十六條審計稽核部對接收的抵債資產(chǎn)應當分類建立卡片或登記簿

49、，詳細記錄抵債資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、類別、性能、保管方式、入賬價格、取得時間、處置情況、管理人等。定期向上級報送有關統(tǒng)計報表。第十七條抵債資產(chǎn)由公司自行管理。確需委托他人管理的，應當訂立委托管理合同，明確雙方的權利、義務和違約責任。第十八條管理人要認真履行管理職責，保證抵債資產(chǎn)完好無損，對需保養(yǎng)、維修的要及時保養(yǎng)、維修，對管理期間抵債資產(chǎn)價值可能發(fā)生的重大變化要及時向主管部門報告。管理人不得以任何形式侵占、出借、贈送抵債資產(chǎn)。第十九條抵債資產(chǎn)要定期盤點。盤點情況要有記錄，并與卡片、登記簿、報表核對，做到實物、卡片、登記簿、報表完全一致。第四章抵債資產(chǎn)的處置第二十條接收的抵債資產(chǎn)原則上應當在接收后一

50、年內處置完畢。第二十一條抵債資產(chǎn)的處置遵循公開、公平、公正的原則，要集體研究決策，依法合規(guī)處置。第二十二條抵債資產(chǎn)的處置一般實行公開拍賣方式進行。拍賣底價要經(jīng)貸款審查委員會研究決定。不宜拍賣的抵債資產(chǎn)經(jīng)貸款審查委員會研究決定可采取其他方式處置。第二十三條抵債資產(chǎn)不得自用。確需自用的要專項申報，并視同于新購固定資產(chǎn)，必須有固定資產(chǎn)購建指標，并按公司購建固定資產(chǎn)管理的有關規(guī)定辦理審批手續(xù)及進行相應的賬務處理。第二十四條抵債資產(chǎn)的處置由信貸業(yè)務部提出申請，逐級上報審批。第二十五條抵債資產(chǎn)的處置權限：單次處置抵債資產(chǎn)接收價格在50萬元以下且預計損失額在5萬元以下的由總經(jīng)理審批。單次處置抵債資產(chǎn)接收價格在50萬元以上（含50萬元）或預計損失額在5萬元以上（含5萬元）的報貸款審批委員會審批。第二十六條處置抵債資產(chǎn)應當提供的上報材料包括：（一）申請?zhí)幹玫謧Y產(chǎn)的報告；（二）處置抵債資產(chǎn)審批表；（三）接收抵債資產(chǎn)的協(xié)議或法院的有關判決、裁定或調解書；（四）批準接收抵債資產(chǎn)的文書及抵債資產(chǎn)入賬憑證；（五）擬處置抵債資產(chǎn)清單、登記簿或卡片；（六）抵債資產(chǎn)處置意向書；（七）其他有關證明材料。第二十七條抵債資產(chǎn)變現(xiàn)收入沖銷相關墊付款后，沖減待處理抵債資產(chǎn)。差額經(jīng)財務人員審核后，列營業(yè)外收支。第二十八條抵債資產(chǎn)管理和處置過程中發(fā)生的各種支出和收入列營業(yè)外收支。第五章監(jiān)督檢查與責任追究第二十九條信貸業(yè)