農(nóng)信社信貸風險仍突出信貸資產(chǎn)質(zhì)量亟待提高

1、農(nóng)信社信貸風險仍突出，信貸資產(chǎn)質(zhì)量亟待提高近年來，隨著農(nóng)村信用社改革步伐的加快，國家和各地農(nóng)村信用社相繼出臺了一系列提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的政策措施和改革舉措，比如國家針對農(nóng)信社多年來的沉重歷史包袱，嚴格標準，對農(nóng)信社不良貸款進行專項央行票據(jù)置換，完成了“花錢買機制”的良性過渡；各地農(nóng)村信用社信貸綜合管理系統(tǒng)相繼上線，實現(xiàn)了以時間為劃分標準的四級信貸分類向以風險為劃分標準的五級信貸資產(chǎn)分類的過渡，實行不良貸款風險預警分析和監(jiān)測機制，收窄和嚴把新放貸款關口，但這一系列政策仍未從根本上改變農(nóng)信社信貸資產(chǎn)質(zhì)量的提升，信貸風險仍然較為突出。 農(nóng)村信用社信貸風險仍為突出表現(xiàn)在以下四個方面： （一）隱性不良持續(xù)

2、加大，信貸風險不斷顯現(xiàn) 近年來，各地農(nóng)信社運用各種形式和手段加大到期貸款回收，從數(shù)字和報表上反映，全縣不良貸款不論從占比還是余額較年初都有所下降。表面上看，不良貸款實現(xiàn)了票據(jù)后續(xù)監(jiān)測要求的“余額占比”雙下降，但實際上大量的隱性不良仍然存在，并且表現(xiàn)為前清后增。相對應的，不良貸款的偏離度也逐月增長，造成了信貸資產(chǎn)五級分類的嚴重偏離，同時也就造成了信貸分類會計信息的反映失真，給領導決策和監(jiān)管部門的風險監(jiān)管造成了一定的誤導。目前，各地市農(nóng)信社隱性不良的大量存在和持續(xù)加大已成為農(nóng)村信用社發(fā)展的一大包袱和一大隱患。 （二）不良貸款清收難，現(xiàn)金收回率低 近年來，各地農(nóng)村信用社積極創(chuàng)新收貸手段，加大法律清收

3、力度，雖然在清收不良貸款方面取得了一定成效，但總體來看，不良貸款仍然是影響和制約農(nóng)村信用社發(fā)展的瓶頸，主要表現(xiàn)在：一是農(nóng)信社因存在好人主義，責罰蜻蜓點水，不入要害，導致信用社內(nèi)部職工不良貸款清收占比低，清收難；二是黨政干部不良貸款清收難度大。農(nóng)信社成立幾十年來，本身就帶有濃重的地方政治和歷史色彩，再加上近年來深化農(nóng)信社改革，把農(nóng)信社法人管理交由省級政府統(tǒng)一管理，使得信用社貸款管理黨政要員壓力面加大，而部分信用社主任、信貸員因趨于各方面壓力，對清收黨政干部貸款有畏難情緒，怕得罪人，只管放不管收，導致新放貸款利息難結(jié)，不良貸款則分類加深；三是勝訴的不良貸款執(zhí)行難。近年來，各地信用社曾大量起訴不良貸

4、款戶，但往往勝訴案件執(zhí)行艱難，出現(xiàn)了信用社贏官司不贏錢的怪現(xiàn)象，至使信用社不但收不回勝訴貸款，反而加重了訴訟費用支出，進而形成了信用社增盈創(chuàng)利的抵減因素；四是現(xiàn)金清收率低。近年來面對各項利息、不良、表內(nèi)、表外回收任務目標的加大，部分信用社員工思想消極，放不下身子踏實收取，為完成任務，只單純的依靠轉(zhuǎn)換借據(jù)、貸款展期和結(jié)清利息倒票轉(zhuǎn)據(jù)，至使貸款清收的難度不斷積累，象雪球似的越滾越大，實質(zhì)上信貸風險根本未得到化解。 （三）不良貸款責任認定難度大 不良貸款責任認定工作是關系到不良貸款“清舊堵新”的一個關鍵，雖然各地社成立了不良貸款聽證復議委員會，設置了流程，但到目前為止，各信用社貸款責任認定仍停滯不前

5、，追責工作更是流于形式。表現(xiàn)在：一是各信貸員互相推諉，有意回避責任，對不良貸款認定應付差事，敷衍了事；二是信貸員對有異議的責任認定拿不出有力證據(jù)，僅是進行異議申訴，提出此筆貸款由原責任人借新還舊或領導授意所為，而不能拿出具體證明材料和有力證據(jù)，給不良貸款的責任認定形成一定的困難。責任認定不清，信貸員有情緒，用貸者則逃之夭夭，貸款的回收也就變成了一句空話，這些貸款的回收空間也就成了“三不管”地帶。 （四）到期貸款收回率低。 大部分信用社多年前的不良包袱，已由國家按不良比例進行了央行專項票據(jù)置換，此后，農(nóng)信社的工作就是把好新放貸款質(zhì)量關，放好款，收好款，實現(xiàn)農(nóng)信社以貸款利息回收為主營業(yè)務收入的增盈

6、創(chuàng)利。但從近幾年來看，各地農(nóng)信社強化新放貸款關口，加大“四級”問責處理力度，新放貸款質(zhì)量雖有了明顯提高，但新放貸款到期收回率低卻一直是省、市聯(lián)社及各級銀監(jiān)部門比較關注的問題。各地農(nóng)信社新放貸款收回率基本上均保持在70%-80%之間，距新放貸款收回率標準95%仍相差十幾個百分點，僅從回收率來看，貸款風險仍存在惡化跡象。 降低農(nóng)村信用社信貸風險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的相關意見和建議： （一）做好到期貸款清收工作。 一是抓好新放貸款清收。凡當年新放貸款必須全部收回，并且要求全部以現(xiàn)金方式收回，絕不允許出現(xiàn)一筆借新還舊和先貸后還，更不允許出現(xiàn)逾期，形成不良，否則，建議實行信貸員停崗清收和全額工資扣劃；二是

7、抓好歷年借新還舊到期貸款清收，嚴禁再以任何形式的借新還舊、先貸后還進行再審批式的滾雪球，力爭收回一筆為一筆，徹底改變以往到期貸款置換的舊做法，實現(xiàn)貸款回收額度和觀念的突破。三是改變以往貸款回收考核辦法，把貸款回收中的現(xiàn)金收回、借新還舊，先貸后還，先還后貸等一一進行分類、獎罰輕重考核，徹底杜絕以往繼續(xù)反復的借新還舊等老辦法和老思維。 （二）做好隱性不良貸款清收工作。隱性不良即隱藏的不良貸款，如果沒有好的辦法清收解決，隨時都有可能形成不良貸款。目前，各農(nóng)信社隱性不良有加大趨勢，部分農(nóng)信社五級分類偏離度超過10%，不能不說，這給農(nóng)信社的貸款質(zhì)量又敲響了警鐘。為將不良偏離度控制在風險監(jiān)管可控的3%以內(nèi)

8、，我認為：一是有必要實行隱性不良主任全責制，以便徹底澄清隱性不良底子，做到通盤考慮，有的放矢；二是逐筆認真分析形成不良原因，分清輕重緩急，難易程度，由簡而繁，由易而難，因地制宜采取清收對策，特別是對大額不良貸款，一戶多貸不良貸款，已依法起訴不良貸款等要進行集中處置清收，發(fā)揮集體合力，使得不良貸款的清收取得突破性進展；三是發(fā)揮從合同效力，加大對擔保人的追償力度，不使擔保流于形式；四是加大隱性不良的考核監(jiān)測、風險預警提示，按月對清收處置隱性不良貸款情況進行通報與暴光，從而創(chuàng)建貸款形成不良前不等、不靠的良好氛圍。 （三）做好信用社內(nèi)部職工和國家公職人員不良貸款的清收。內(nèi)清才能外結(jié)，對信用社存在不良貸

9、款的內(nèi)部職工，要真正做到“四結(jié)合”：即與績效工資相結(jié)合，與干部提拔任用相結(jié)合，與強制休假、輪崗、交流相結(jié)合，與違規(guī)責任追究相結(jié)合，把不良貸款的有無作為其任職晉升的一大標準，以此來激發(fā)其處置自身不良的積極性；對國家公職人員不良貸款的清收，要借助農(nóng)信社統(tǒng)一交由省級人民政府管理的優(yōu)勢，積極主動與地方黨政部門溝通、協(xié)調(diào)，爭取支持，通過由政府電視媒體曝光，單位扣發(fā)工資，信用社下發(fā)催收通知單，依法起訴等手段，因地制宜大力清收。同時，對有錢不還的釘子戶和賴債戶起到震懾作用。 （四）做好領導干部的帶頭清收。艱難催生信念，信念產(chǎn)生力量。隨著各地農(nóng)信社人事改革制度的結(jié)束，各級農(nóng)信社的負責人基本都趨向了年輕化。天生牛犢不怕虎，他們既是信用社收