中天汽車出差報(bào)銷管理制度施行.doc

1、簽批出差及費(fèi)用報(bào)銷管理制度1.0 目的因公司對(duì)外往來及業(yè)務(wù)發(fā)展需要，為進(jìn)一步完善公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范出差人員出差申請(qǐng)、借款與費(fèi)用報(bào)銷的流程及要求，遵從真實(shí)、節(jié)約的原則，根據(jù)公司的實(shí)際情況，特制本管理制度。2.0 適應(yīng)范圍適用于公司人員國內(nèi)外因公出差、業(yè)務(wù)辦理、參展、參加外訓(xùn)、會(huì)議、公司組織旅游等所有外勤活動(dòng)的申請(qǐng)，以及公差借款與費(fèi)用報(bào)銷等手續(xù)辦理。3.0 職責(zé)3.1 出差人員負(fù)責(zé)出差申請(qǐng)單的填寫、借款與費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)粘貼；3.2 直接上級(jí)與部門經(jīng)理負(fù)責(zé)出差申請(qǐng)與費(fèi)用報(bào)銷的審核；3.3 經(jīng)部門經(jīng)理審核的出差申請(qǐng)與費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)遞交總經(jīng)理助理或總經(jīng)理核準(zhǔn)；3.4 總經(jīng)理負(fù)責(zé)特殊或重大事項(xiàng)的費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)的

2、最終批準(zhǔn)；3.5 財(cái)務(wù)部復(fù)核后，控制對(duì)出差借款進(jìn)行預(yù)支及出差費(fèi)用進(jìn)行報(bào)銷。4.0 程序4.1 出差申請(qǐng)與借款：4.1.1 員工因公出差（經(jīng)常性外出的采購與送貨人員除外），應(yīng)至少提前一天填寫出差申請(qǐng)單注明相關(guān)項(xiàng)目，如：出差事由、目的地、期限、交通方式、路線、預(yù)支款額、職務(wù)等，交由直接上級(jí)和部門經(jīng)理審核后，遞交總經(jīng)理助理核準(zhǔn)。4.1.2 業(yè)務(wù)人員出差時(shí)將出差申請(qǐng)單（一式三聯(lián)）的第一聯(lián)由出差人員自己保留，待出差回公司時(shí)作為報(bào)銷憑證，交給財(cái)務(wù)部；第二聯(lián)交行政人事部，作為考勤依據(jù)及工作交接的說明；第三聯(lián)交出納，作為借款依據(jù)。4.1.5 出差人員必須對(duì)出差費(fèi)用進(jìn)行合理預(yù)算，填寫借（支）款單，按程序經(jīng)部門經(jīng)

3、理、總經(jīng)理助理審批后，方可到財(cái)務(wù)部借款。4.1.6 財(cái)務(wù)部有義務(wù)在預(yù)算內(nèi)合理安排出差人員的外出經(jīng)費(fèi)，保證出差工作的正常進(jìn)行。特別是借支大額現(xiàn)金時(shí)，有必要采取安全措施。4.2 出差借款流程：出差人員填寫借（支）款單部門經(jīng)理確認(rèn)總經(jīng)理助理（李玉峰總經(jīng)理助理）審批 財(cái)務(wù)部借款佳木斯中天汽車銷售服務(wù)有限公司4.3 費(fèi)用報(bào)銷流程：出差工作匯報(bào) 填寫費(fèi)用報(bào)銷單粘貼票據(jù)部門經(jīng)理核實(shí)財(cái)務(wù)部核對(duì)總經(jīng)理助理（李玉峰總經(jīng)理助理）核準(zhǔn)財(cái)務(wù)部報(bào)銷注：終端報(bào)銷時(shí)，如發(fā)現(xiàn)問題，財(cái)務(wù)可重新審計(jì)。4.4 出差報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：4.4.1 國內(nèi)出差旅費(fèi)分交通費(fèi)、住宿費(fèi)、膳食費(fèi)、話費(fèi)及雜費(fèi)等，其標(biāo)準(zhǔn)如下：項(xiàng)一級(jí)城市二級(jí)城市一般市縣目交 市

4、住餐 交 市住餐 交 市住餐通 內(nèi)宿費(fèi) 通 內(nèi)宿費(fèi) 通 內(nèi)宿費(fèi)職工 交標(biāo)標(biāo) 工 交標(biāo)標(biāo) 工 交標(biāo)標(biāo)具 通準(zhǔn)準(zhǔn) 具 通準(zhǔn)準(zhǔn) 具 通準(zhǔn)準(zhǔn)務(wù)副 總實(shí)實(shí)28080實(shí)實(shí)25050實(shí)實(shí)20050經(jīng) 理報(bào)報(bào)報(bào)報(bào)報(bào)報(bào)部 門經(jīng) 理硬硬硬(品牌總臥3020040臥1018030臥1015030經(jīng)理 )普 通硬硬硬員 工臥1512030座1010030座108030備注：一級(jí)城市：直轄市、省會(huì)城市及深圳、珠海、廈門等；二級(jí)城市：地市級(jí)城市；一般市縣：縣及縣級(jí)市；4.4.2 報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)說明：4.4.2.1 公司總經(jīng)理、總經(jīng)理助理以下的員工在特別情況下須乘飛機(jī)時(shí)，必須提前申請(qǐng)或用電話提前請(qǐng)示，必須經(jīng)總經(jīng)理助理、總經(jīng)理特別

5、批準(zhǔn)。4.4.2.2 與公司總經(jīng)理、總經(jīng)理助理級(jí)別人員同時(shí)出差，因工作需要同住包房的可實(shí)報(bào)實(shí)銷。4.4.2.3 當(dāng)同一天去兩個(gè)不同的城市時(shí)按照住宿所在城市為報(bào)銷費(fèi)用的城市。第2頁共4頁佳木斯中天汽車銷售服務(wù)有限公司4.4.2.4 除公司電話卡外，出差人員出差電話費(fèi)補(bǔ)助為：部門經(jīng)理15 元 /天，業(yè)務(wù)員 8 元/天（包括發(fā)傳真的費(fèi)用和其他費(fèi)用）。4.4.2.5 以上標(biāo)準(zhǔn)作為出差待遇與報(bào)銷參考。一般本著經(jīng)濟(jì)、實(shí)惠、真實(shí)、節(jié)約的原則選擇合適的交通工具、住宿及用餐環(huán)境。4.5 出差報(bào)銷要求：4.5.1 出差人員必須在出差回公司的三個(gè)工作日內(nèi)需填寫費(fèi)用報(bào)銷單。經(jīng)部門經(jīng)理審核，財(cái)務(wù)部經(jīng)理復(fù)核，總經(jīng)理或總經(jīng)

6、理助理批準(zhǔn)后報(bào)銷。特別情況須經(jīng)總經(jīng)理同意后，方可報(bào)銷。4.5.2 招待實(shí)行對(duì)口招待；4.5.3 在出差期間發(fā)生的禮品費(fèi)、招待費(fèi)必須先請(qǐng)求，后開支，不得先斬后奏，否則公司有權(quán)不予報(bào)銷。 品牌總經(jīng)理及部門負(fù)責(zé)人招待費(fèi)用原則上不超過300 元，部門主管不超過100 元。4.5.4 禮品費(fèi)、 招待費(fèi)等需單獨(dú)粘貼，并在單據(jù)背面寫明事由、時(shí)間、 地點(diǎn)、對(duì)象。經(jīng)部門經(jīng)理簽字、總經(jīng)理助理或總經(jīng)理審核后交財(cái)務(wù)部。4.5.5 出差人員應(yīng)據(jù)實(shí)報(bào)銷，如發(fā)現(xiàn)有虛報(bào)不實(shí)者，除將虛報(bào)款項(xiàng)追回外，并視情節(jié)之輕重，予以嚴(yán)懲。5.0 相關(guān)單據(jù)5.1出差申請(qǐng)單5.2借 (支 )款單5.3費(fèi)用報(bào)銷單第3頁共4頁佳木斯中天汽車銷售服務(wù)有限公司佳木斯中天汽車銷售服務(wù)有限公司出差申請(qǐng)單（一）出差人服務(wù)職務(wù)職 務(wù)姓名部門代理人事由地點(diǎn)日期自年月日時(shí)起至年月日時(shí)止計(jì)天預(yù)支萬仟佰拾元整（￥）旅費(fèi)出差人部門經(jīng)理總經(jīng)理注：第一聯(lián)出差人作旅費(fèi)報(bào)銷用，第二聯(lián)請(qǐng)送行政人事部，第三聯(lián)向出納預(yù)支旅費(fèi)。佳木斯中天汽車銷售服務(wù)有限公司出差申請(qǐng)單（二）出差人服務(wù)職務(wù)職 務(wù)姓名部門代理人事由地點(diǎn)日期自年月日時(shí)起至年月日時(shí)止計(jì)天預(yù)支萬仟佰拾元整（￥）旅費(fèi)出差人部門經(jīng)理總經(jīng)理注：第一聯(lián)出差人作旅費(fèi)報(bào)銷用，第二聯(lián)請(qǐng)送行政人事部，第三聯(lián)向出納預(yù)支旅費(fèi)。佳木斯中天汽車銷售服務(wù)有限公司出差申