修改信披指南-電子化報(bào)審減負(fù)券商PPT優(yōu)秀課件

1、9月11日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（下文稱(chēng)“股轉(zhuǎn)系統(tǒng)”）召集各家券商就全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司持續(xù)信息披露業(yè)務(wù)指南修改，以及股轉(zhuǎn)1系統(tǒng)業(yè)務(wù)支持平臺(tái)信息披露系統(tǒng)即將上線(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行了培訓(xùn)和學(xué)習(xí)。記者從與會(huì)者處了解到，新的系統(tǒng)將在不久之后上線(xiàn)，未來(lái)企業(yè)掛牌審查申請(qǐng)材料的電子化2報(bào)送與審查將成為現(xiàn)實(shí)。不僅如此，另一位參會(huì)的部門(mén)負(fù)責(zé)人告訴記者，未來(lái)券商公告、公司的定期報(bào)告以及臨時(shí)公告都有望通過(guò)該系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)上報(bào)，正式實(shí)現(xiàn)電3子化流程?！靶畔⑴断到y(tǒng)上線(xiàn)之后，我們的工作量將會(huì)減少。”中金公司一位部門(mén)的人士告訴記者。此前，8月4日，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)支持平臺(tái)掛牌審查系統(tǒng)便4已經(jīng)上線(xiàn)試運(yùn)行，券商通過(guò)電子化審查系

2、統(tǒng)報(bào)送的申請(qǐng)掛牌項(xiàng)目，其公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）將在正式受理后在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司（以5下簡(jiǎn)稱(chēng)“全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司”）官方網(wǎng)站上予以披露?！半S著電子化報(bào)送審查系統(tǒng)的上線(xiàn)和逐步完善，今后企業(yè)掛牌審查材料在遠(yuǎn)程即可實(shí)現(xiàn)報(bào)送、接收與6審查反饋，這將進(jìn)一步提高掛牌審查工作效率，減輕中小微企業(yè)負(fù)擔(dān)?！比珖?guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司新聞發(fā)言人隋強(qiáng)說(shuō)。在此次會(huì)議之后，電子化試行更進(jìn)一步推進(jìn)，記7者獲悉，9月15日開(kāi)始信披模塊也將正式試運(yùn)行。去紙質(zhì)化在9月11日的會(huì)議之后，記者從參會(huì)券商處獲得了一份最新版的“信披業(yè)務(wù)指南”修改草案。記8者了解到，持續(xù)信息披露業(yè)務(wù)未來(lái)將通過(guò)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司信息披露系統(tǒng)

3、實(shí)現(xiàn)披露文件的電子化填寫(xiě)與報(bào)送，而信息披露系統(tǒng)由信息披露文件編制端（也稱(chēng)9“編制端”）和信息披露文件報(bào)送端（也稱(chēng)“報(bào)送端”）組成。前述中信證券(600030,股吧)人士向記者透露：“業(yè)務(wù)指南修改稿中規(guī)定掛牌公司應(yīng)當(dāng)10通過(guò)編制端編制披露文件；主辦券商則使用證書(shū)通過(guò)報(bào)送端報(bào)送文件。”時(shí)間方面，修改稿中規(guī)定主辦券商在轉(zhuǎn)讓日15:30前完成公告提交，且擬披露日期11為當(dāng)日的，信息披露系統(tǒng)于15:30后自動(dòng)發(fā)送相關(guān)公告至信息披露平臺(tái)披露。主辦券商在轉(zhuǎn)讓日15:30后完成公告提交的，且擬披露日期為當(dāng)日的，信12息披露系統(tǒng)即時(shí)自動(dòng)發(fā)送相關(guān)公告至信披平臺(tái)。盡管此前掛牌企業(yè)材料的報(bào)送已經(jīng)試行電子化，但記者從多

4、家券商處獲悉，目前各家執(zhí)行的仍舊是2013年713月份股轉(zhuǎn)系統(tǒng)發(fā)布的全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司持續(xù)信息披露業(yè)務(wù)指南。記者將此次會(huì)議的修改稿與2013年7月的版本進(jìn)行比對(duì)后發(fā)現(xiàn)，此次14業(yè)務(wù)指南的修改中，由紙質(zhì)申報(bào)向電子平臺(tái)申報(bào)的轉(zhuǎn)變是此次修改草案變化的最主要方向。例如，此前版本中規(guī)定：進(jìn)行定期報(bào)告披露的，掛牌公司應(yīng)與主辦券15商商定披露日期，主辦券商應(yīng)于商定日期前將掛牌公司書(shū)面預(yù)約申請(qǐng)報(bào)送全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司進(jìn)行披露預(yù)約。特殊原因需變更披露預(yù)約時(shí)間的，應(yīng)于原預(yù)約披16露日5個(gè)轉(zhuǎn)讓日前向全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司申請(qǐng)，經(jīng)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司同意后方可變更。在5個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)需要變更預(yù)約披露時(shí)間的，經(jīng)

5、全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公17司同意，主辦券商協(xié)助掛牌公司發(fā)布關(guān)于變更XX年度（半年度）報(bào)告披露日期的提示性公告后方可變更。而修改稿中則指出：進(jìn)行定期報(bào)告披露要通過(guò)報(bào)18送端的電子化預(yù)約功能協(xié)助掛牌公司完成披露時(shí)間的預(yù)約。特殊原因需變更披露預(yù)約時(shí)間的，應(yīng)于原預(yù)約披露日5個(gè)轉(zhuǎn)讓日前通過(guò)報(bào)送端修改。并且，信息披露19系統(tǒng)根據(jù)均衡披露原則，限制每日預(yù)約量以及預(yù)約次數(shù)。預(yù)計(jì)披露日期、變更情況及最終披露日期將在信息披露平臺(tái)上公布。此外，一位參會(huì)的北京地區(qū)的券商20人士還告訴記者：“主辦券商對(duì)年度報(bào)告進(jìn)行事前審查中，如發(fā)現(xiàn)掛牌公司的財(cái)務(wù)報(bào)告被出具了否定意見(jiàn)或者無(wú)法表達(dá)意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，或期末凈資產(chǎn)為負(fù)值，21或全國(guó)

6、股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司規(guī)定的其他情形的，主辦券商應(yīng)通過(guò)報(bào)送端向股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司報(bào)告?！笨梢钥闯?，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)希望未來(lái)盡可能多的行政審核流程都通過(guò)電子化平22臺(tái)完成。電子化報(bào)送與審查記者從多家券商了解到，在8月4日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)支持平臺(tái)掛牌審查系統(tǒng)上線(xiàn)之后，企業(yè)審核材料的報(bào)送與審查已經(jīng)在試運(yùn)行電子化23的方式。中信證券場(chǎng)外市場(chǎng)部的一位券商人士告訴記者：“目前在試運(yùn)行期間內(nèi)，所有項(xiàng)目必須通過(guò)掛牌審查系統(tǒng)進(jìn)行報(bào)送，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)會(huì)回復(fù)一張電子版的接收24函。但試運(yùn)行期間，還不能施行完全的電子化報(bào)送和審查?！睋?jù)上述中信證券的人士說(shuō)，試運(yùn)行期間，在電子化審查系統(tǒng)報(bào)送獲得股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的接收函，還應(yīng)再報(bào)25送紙質(zhì)版原件一套（單行本）。而紙質(zhì)版原件的范圍為要求披露文件，包括公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）、財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)、公司章程、主辦券26商推薦報(bào)告、股票發(fā)行情況報(bào)告書(shū)等。國(guó)泰君安場(chǎng)外市場(chǎng)部的一位券商人士對(duì)記者表示：“此次股轉(zhuǎn)系統(tǒng)推出掛牌審查系統(tǒng)，無(wú)疑是進(jìn)一步提高審核效率的一種27積極嘗試。實(shí)現(xiàn)電子化報(bào)送與審查之后，原本人力、資金、時(shí)間成本就特別寶貴的中小微企業(yè)，將節(jié)省的掛牌開(kāi)支，通過(guò)遠(yuǎn)程操作即可完成掛牌審核?！惫赊D(zhuǎn)系28統(tǒng)業(yè)務(wù)支持平臺(tái)掛牌審查系統(tǒng)試行電