財務(wù)會計工作人員崗位職責(zé)

1、財務(wù)會計工作人員崗位職責(zé)一、出納專員11職責(zé)概述遵照國家及企業(yè)的財務(wù)和會計制度，負(fù)責(zé)辦理本企業(yè)現(xiàn)金、銀行 結(jié)算業(yè)務(wù)及現(xiàn)金、銀行存款日記賬的記賬、結(jié)賬工作，并對企業(yè)庫存 現(xiàn)金、票據(jù)及有關(guān)印章進(jìn)行妥善保管。22主要工作（1 1） 貫徹執(zhí)行企業(yè)現(xiàn)金、銀行存款管理制度和收支結(jié)算規(guī)定。（2 2） 辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，并負(fù)責(zé)現(xiàn)金支票的保管、簽發(fā)。（3 3） 建立現(xiàn)金日記賬，逐筆記載現(xiàn)金收支，做到每日結(jié)算、賬實 相符、出現(xiàn)差異及時匯報。（4 4） 按照國家有關(guān)法律法規(guī)要求，負(fù)責(zé)企業(yè)銀行賬戶的開立、核 對、清理等工作。（5 5） 負(fù)責(zé)銀行結(jié)算，辦理銀行存取款業(yè)務(wù)和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，并定期打 印、取回銀行對賬單。（6 6

2、） 根據(jù)審核無誤的資金支付申請，按規(guī)定辦理資金支付手續(xù)， 并及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬。（7 7） 協(xié)助會計人員做好企業(yè)員工每月工資的發(fā)放。（8 8） 負(fù)責(zé)企業(yè)各項費用的報銷工作，并定期上交各項報銷的原始 憑證。（9 9） 負(fù)責(zé)企業(yè)空白收據(jù)、支票等票據(jù)的購買、保管、使用、銷毀 工作，并保持完整記錄。（1010） 負(fù)責(zé)銀行預(yù)留印鑒和有關(guān)印章的管理。33關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（1 1） 現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)辦理準(zhǔn)確性。（2 2） 銀行結(jié)算業(yè)務(wù)辦理及時率。（3 3） 現(xiàn)金、銀行存款日記賬準(zhǔn)確性。（4 4） 庫存現(xiàn)金管理出錯次數(shù)。（5 5） 印鑒、印章保管的安全性、完好性。44任職資格要求（1 1） 學(xué)歷財務(wù)、會計專

3、業(yè)中專及以上學(xué)歷。（2 2） 工作經(jīng)驗一年以上出納從業(yè)經(jīng)驗。（3 3） 能力要求關(guān)注細(xì)節(jié)能力、會計核算能力、專業(yè)學(xué)習(xí)能力、溝通能力、自控 能力。二、資金主管11職責(zé)概述根據(jù)企業(yè)財務(wù)管理制度，組織編制資金使用計劃，掌握資金流動 狀態(tài)，負(fù)責(zé)資金的調(diào)度、供應(yīng)工作，加強對資金的合理使用，確保企 業(yè)資金供求平衡，推進(jìn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)。22主要工作（1 1） 組織制定企業(yè)的資金管理制度、 資金授權(quán)制度和審核批準(zhǔn)制 度，上報領(lǐng)導(dǎo)審批后監(jiān)督實施。（2 2） 組織編制企業(yè)年度、月度資金預(yù)算，并監(jiān)督資金預(yù)算的具體 執(zhí)行。（3 3） 組織編制企業(yè)月度流動資金計劃，分析月度資金使用情況， 根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題提出調(diào)整建議

4、。（4 4） 負(fù)責(zé)資金的核算與管理，適時調(diào)撥企業(yè)內(nèi)外部資金，提高資 金使用效率。（5 5） 負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款的管理工作，并監(jiān)督辦理企業(yè)現(xiàn)金收付、 銀行結(jié)算等業(yè)務(wù)活動。（6 6） 定期對企業(yè)資金的使用情況進(jìn)行定期或不定期盤點。（7 7） 對企業(yè)資金的使用效益進(jìn)行評估，并按期撰寫評估報告。（8 8） 協(xié)調(diào)企業(yè)與開戶銀行的關(guān)系，確保合理、安全地調(diào)度和使用 資金。33關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（1 1） 資金預(yù)算編制及時率。（2 2） 資金預(yù)算達(dá)成率。（3 3） 月度流動資金計劃編制及時率。（4 4） 資金使用目標(biāo)達(dá)成率。（5 5） 資金收支準(zhǔn)確度。（6 6） 資金使用效益評估報告提交及時率。44任職資格要求(1

5、) 學(xué)歷會計、財務(wù)管理等相關(guān)專業(yè)專科及以上學(xué)歷。(2) 工作經(jīng)驗三年以上資金管理崗位相關(guān)工作經(jīng)驗。(3) 能力要求關(guān)注細(xì)節(jié)的能力、預(yù)算能力、會計核算能力、問題解決能力、 預(yù)期應(yīng)變能力、溝通能力。會計崗位 11職責(zé)概述貫徹國家財經(jīng)法規(guī)、企業(yè)財務(wù)制度，做好企業(yè)總賬與明細(xì)賬的核 算、報表及會計資料的提供與管理等工作， 保證賬目的清晰準(zhǔn)確和資 料、文件的齊全有序。22主要工作（1 1）對各經(jīng)營科目的經(jīng)濟事項辦理收支結(jié)算時，必須按財務(wù)管 理制度和開支標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格進(jìn)行審查， 并填制相對應(yīng)的會計科 目的記賬憑證；裝訂會計憑證，保證記賬憑證摘要一欄抓住重點。（2 2）根據(jù)財會制度，完成總賬登記工作，并復(fù)

6、核會計憑證的真 實性、合法性。（3 3）負(fù)責(zé)進(jìn)行期末結(jié)賬，進(jìn)行總賬與明細(xì)賬的對賬工作，保證 賬賬相符；定期對所經(jīng)營的財產(chǎn)、財物進(jìn)行核對，做到賬實相符。（4 4）編制整套會計報表。（5 5）為統(tǒng)計、預(yù)算、審計等相關(guān)部門及相關(guān)項目提供所需財務(wù) 數(shù)據(jù)。（6 6）定期編寫企業(yè)財務(wù)情況說明，提供相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)，并協(xié)助 進(jìn)行財務(wù)分析，為企業(yè)決策提供依據(jù)。（7 7）做好會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料的保 管和定期歸檔工作。33關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（1 1）會計報表準(zhǔn)確率。（2 2）財務(wù)情況報告提交及時率。（3 3）總賬與明細(xì)賬登記及時性。（4 4）對賬、結(jié)賬工作及時性、準(zhǔn)確性。 44任職資格要求（1 1）

7、學(xué)歷：會計、財務(wù)或相關(guān)專業(yè)?？萍耙陨蠈W(xué)歷。（2 2）工作經(jīng)驗：三年以上會計崗位從業(yè)經(jīng)驗，具有初級會計師及以上職稱（3 3）能力要求：會計核算能力、理解判斷力、書面表達(dá)能力、 溝通能力。四、財務(wù)分析主管11職責(zé)概述在財務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)企業(yè)各種財務(wù)分析工作，做到客觀反映 企業(yè)整體財務(wù)狀況，為企業(yè)的經(jīng)營決策、財務(wù)計劃和財務(wù)控制等提供 支持。22主要工作（1 1） 協(xié)助制訂企業(yè)各項財務(wù)分析制度和財務(wù)分析計劃，并組織實 施。（2 2） 負(fù)責(zé)企業(yè)財務(wù)分析體系建設(shè)，并根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)變化及時進(jìn)行 調(diào)整、修正。（3 3） 對企業(yè)各類財務(wù)報表、財務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析，編制定期或不定 期的財務(wù)分析報告，提交財務(wù)分析經(jīng)理審

8、核。（4 4） 負(fù)責(zé)企業(yè)投資、融資項目的財務(wù)分析工作，協(xié)助項目負(fù)責(zé)人 編制財務(wù)可行性研究報告和財務(wù)收益預(yù)算報告。（5 5） 根據(jù)各業(yè)務(wù)部門財務(wù)預(yù)算指標(biāo)執(zhí)行情況，進(jìn)行預(yù)算差異分析， 并提出改進(jìn)措施。（6 6） 分析評估各業(yè)務(wù)部門的經(jīng)營業(yè)績， 對出現(xiàn)的異常情況進(jìn)行分 析，并提供財務(wù)建議，以支持其完成財務(wù)目標(biāo)。（7 7 ）協(xié)助人力資源部對各業(yè)務(wù)部門的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行績效考核。（8 8）完成上級交辦的其他臨時性工作。33關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（1 1） 財務(wù)分析報告編制及時率。（2 2） 財務(wù)分析數(shù)據(jù)真實可靠性。（3 3） 財務(wù)收益預(yù)測準(zhǔn)確性。（4 4） 財務(wù)建議被采納率。44任職資格要求（1 1）學(xué)歷財務(wù)、會計、

9、金融等相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科及以上學(xué)歷。（2 2） 工作經(jīng)驗兩年以上財務(wù)分析崗位工作經(jīng)驗。（3 3） 能力要求財務(wù)分析能力、協(xié)調(diào)能力、預(yù)算能力、會計核算能力、溝通能力、 書面表達(dá)能力。五、財務(wù)總監(jiān)11職責(zé)概述根據(jù)企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃和年度經(jīng)營計劃，負(fù)責(zé)企業(yè)總體財務(wù)規(guī) 劃，領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督企業(yè)的會計核算、財務(wù)管理、資金管理等各項工作， 加強公司經(jīng)濟管理，提高經(jīng)濟效益，維護(hù)股東權(quán)益。22主要工作（1 1） 根據(jù)國家的有關(guān)法律、法規(guī)等，主持制定企業(yè)財務(wù)工作各項 規(guī)章制度和工作程序，保障公司合法經(jīng)營。（2 2） 對企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的制定提出建議， 主持制定企業(yè)的財務(wù)戰(zhàn)略 規(guī)劃，并負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督其執(zhí)行。（3 3） 監(jiān)督、

10、指導(dǎo)、調(diào)控企業(yè)財務(wù)工作，領(lǐng)導(dǎo)、督促、考核企業(yè)的 會計核算和財務(wù)管理等工作，提高財務(wù)部工作效率。（4 4） 建立、健全企業(yè)的財務(wù)組織，建立科學(xué)的、符合企業(yè)實際的 財務(wù)管理體制、核算體系及財務(wù)監(jiān)控體系。（5 5） 按照規(guī)定權(quán)限對企業(yè)各部門的各項預(yù)算、 費用計劃進(jìn)行審批， 并監(jiān)督財務(wù)預(yù)算、計劃的執(zhí)行情況，控制費用。（6 6） 定期對企業(yè)經(jīng)營狀況進(jìn)行階段性的財務(wù)分析與預(yù)測， 提交財 務(wù)分析及預(yù)測報告并提出財務(wù)改進(jìn)方案。（7 7） 組織制訂年度審計工作計劃并組織實施年度財務(wù)收支審計、 經(jīng)營成果審計等工作。（8 8） 根據(jù)董事會指示和企業(yè)的經(jīng)營要求，組織資金籌集、供應(yīng)和 管理，疏通融資渠道，保持與金融機構(gòu)

11、的良好關(guān)系。（9 9） 企業(yè)財務(wù)部門日常管理。33關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（1 1）年度企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)完成率。(2) 財務(wù)管理流程改善目標(biāo)實現(xiàn)率。(3) 資金利用率。(4) 財務(wù)管理目標(biāo)達(dá)成率。(5) 融資計劃完成率。44任職資格要求(1) 學(xué)歷財務(wù)或相關(guān)專業(yè)本科及以上學(xué)歷。(2) 工作經(jīng)驗八年以上財務(wù)管理工作經(jīng)驗，具有會計師及以上資格證書。(3) 能力要求財務(wù)管理能力、財務(wù)分析能力、投資分析能力、財務(wù)控制能力、 決策能力。財務(wù)主管崗位職責(zé)一、在公司董事長的直接領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)國家有關(guān)會計法規(guī)和企業(yè)會計準(zhǔn)貝y制訂或修訂公司的財務(wù)核算制度、財務(wù)管理制度、財務(wù)核算流程、公司的稅務(wù)籌劃以及代表公司財務(wù)部發(fā)布與財務(wù)

12、有關(guān)的通知、公 告、倡議以及會同行政人事部發(fā)起召幵有關(guān)的財務(wù)工作會議。二、負(fù)責(zé)公司財務(wù)體系和的構(gòu)建、監(jiān)督和執(zhí)行；組織公司的預(yù)算的編制和 審訂。三、根據(jù)公司的實際情況設(shè)置相應(yīng)的一級或二、三級會計科目，根據(jù)公司管理和會計信息的需要，組織財務(wù)部各會計崗位對各種費用加以分類 的完整和連續(xù)，會計主管一經(jīng)確定的會計核算方法和核算口徑不能隨 意變更未經(jīng)同意不得隨便變更。四、負(fù)責(zé)對公司各種費用和付款進(jìn)行嚴(yán)格審核，有權(quán)對沒有按照公司管理制度和財務(wù)規(guī)定的簽字審批程序的費用報銷行為予以拒絕報銷和審核。對無標(biāo)準(zhǔn)的一些費用應(yīng)做到先請示后審核。五、負(fù)責(zé)組織對公司各庫房、門店、分公司、分廠或辦事處等公司直屬分支機構(gòu)定期或不

13、定期地對貨品和賬務(wù)的審計、抽查、盤點。六、負(fù)責(zé)組織公司各類生產(chǎn)成本的核算、總賬登記、日常票據(jù)的審核、報表的編制、會計信息的分析和整理并向公司管理層匯報有關(guān)財務(wù)事 項。七、負(fù)責(zé)公司每月的各類所得稅清繳、稅負(fù)的控制、進(jìn)銷項增值稅票總量管控和其它納稅事項；組織公司財務(wù)部對會計憑證檔案的裝訂和保管、組織公司的固定資產(chǎn)清查、登記和建賬。九、會同行政人事部制訂財務(wù)部各崗位的分工、職責(zé)范圍的界定、各崗位 績效考核標(biāo)準(zhǔn)的制訂以及財務(wù)部日常事務(wù)的協(xié)調(diào)與管理工作。十、負(fù)責(zé)公司各類證書和財務(wù)印章的使用管理和使用登記的簽字審核及管理層交辦的對其他財務(wù)事宜。財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)第一條嚴(yán)格執(zhí)行國家頒布的財務(wù)、稅收法律、法規(guī)

14、，掌握地方稅務(wù)機關(guān)相關(guān)條例、規(guī)定。針對稅法的調(diào)整及時起草文件貫徹、宣傳 到公司各部門。第二條負(fù)責(zé)財務(wù)部全面管理工作，對公司財務(wù)管理工作提出建議和意見。第三條負(fù)責(zé)制定并落實公司財務(wù)人員崗位職責(zé)。對各崗位財務(wù) 人員的任職資格、福利待遇等提出建議和意見。第四條 負(fù)責(zé)公司財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和工作指導(dǎo)。第五條 建立健全電算化財務(wù)核算制度，遵守電算化財務(wù)核算的 相關(guān)規(guī)定，合法使用電算化軟件開展日常核算工作。第六條 正確核算公司的收入、成本、損益情況，編制公司年度 財務(wù)決算報告，保證報告的真實性、及時性、全面性，為公司領(lǐng)導(dǎo)的 決策提供可靠的數(shù)據(jù)支持。第七條對公司長期、短期投資及資本運營計劃提出建議和意 見。第八條 參與公司各類經(jīng)濟合同的談判、草