當(dāng)前現(xiàn)金管理中存在的主要問(wèn)題與對(duì)策

1、當(dāng)前現(xiàn)金管理中存在的主要問(wèn)題與對(duì)策當(dāng)前現(xiàn)金管理中存在的主要問(wèn)題與對(duì)策當(dāng)前現(xiàn)金管理中存在的主要問(wèn)題與對(duì)策現(xiàn)金管理是國(guó)家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策、抑制通脹、減少金融犯罪和違規(guī)行為、防范和化解 金融風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)重要工作。近年來(lái) ，經(jīng)濟(jì)主體間交易性用現(xiàn)需求擴(kuò)大 ，特別是企業(yè)間、個(gè)體私 營(yíng)間貿(mào)易現(xiàn)金結(jié)算比例呈逐步上升趨勢(shì)，大額現(xiàn)金支取迅猛增加，而不少不法分子利用大額現(xiàn)金交易進(jìn)行洗錢、逃債、逃稅、套匯等各種違法犯罪活動(dòng)，嚴(yán)重地影響了經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行的安全?；鶎鱼y行作為我國(guó)現(xiàn)金管理的根底前沿，如何與時(shí)俱進(jìn)做好新時(shí)期現(xiàn)金管理工作十分重要。一、當(dāng)前現(xiàn)金管理存在的突出問(wèn)題1、 開(kāi)戶銀行現(xiàn)金管理功能弱化。商業(yè)銀行作為現(xiàn)金管理的中

2、心環(huán)節(jié)，其作用沒(méi)有得到充分發(fā)揮,未能把好現(xiàn)金管理的 一線關(guān)各開(kāi)戶銀行為爭(zhēng)取客戶、穩(wěn)定存款，不使開(kāi)戶單位同其 斷交往往對(duì)開(kāi)戶單位現(xiàn)金管理網(wǎng)開(kāi)一面，遷就縱容。一是帳戶管理薄弱；少數(shù)銀行基層網(wǎng)點(diǎn)往往慫恿開(kāi)戶單位多頭開(kāi)戶，經(jīng)常給開(kāi)戶單位違規(guī)使用帳戶取現(xiàn)綠燈放行，對(duì)局部個(gè)體工商戶未要求其開(kāi)立銀行存款帳戶，而任其在儲(chǔ)蓄帳戶辦理現(xiàn)金結(jié)算。二是現(xiàn)金管理查處不力，執(zhí)行制度不嚴(yán)，對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金不敢檢查，或檢查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題不敢處分，有的在執(zhí)行人民銀行大額現(xiàn)金支付管理制度時(shí)，一些開(kāi)戶銀行對(duì)其開(kāi)戶單位現(xiàn)金管理工作流于形式，沒(méi)有落實(shí)專人負(fù)責(zé)，帳表記錄不完整，少登、漏登時(shí)有發(fā)生；有的開(kāi)戶銀行對(duì)開(kāi)戶單位支現(xiàn)用途的真實(shí)性和合規(guī)性不

3、審核、不把關(guān)，敞開(kāi)放行。目前人民銀行和各商業(yè)銀行對(duì)現(xiàn)金管理工作根本上停留在原始的 手工操作上，沒(méi)能利用現(xiàn)代科技進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和全方位管理。加之商業(yè)銀行行使行政處分權(quán) 的法律依據(jù)缺乏，同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)劇烈，行政處分職能形同虛設(shè)。2、 開(kāi)戶單位缺乏約束力。一是現(xiàn)金體外循環(huán)，逃避銀行監(jiān)管；開(kāi)戶單位使用帳戶秩序混亂 ，多頭開(kāi)戶，一局部企事業(yè)單位擁有銀行帳戶少那么幾個(gè)，多那么十幾個(gè)；局部開(kāi)戶單位經(jīng)常通過(guò)非基本存款帳戶大額提取現(xiàn)金，并編造用現(xiàn)名目套取資金。一般較小個(gè)私經(jīng)營(yíng)者干脆不開(kāi)設(shè)結(jié)算帳戶，而是只開(kāi)設(shè)儲(chǔ)蓄帳戶；最終導(dǎo)致大量現(xiàn)金交易和現(xiàn)金體外循環(huán)。大量的現(xiàn)金交易增加了 商業(yè)銀行和人民銀行現(xiàn)金管理的難度，對(duì)大量體外循

4、環(huán)的現(xiàn)金難以有效監(jiān)督，潛在風(fēng)險(xiǎn)較大。 二是開(kāi)戶單位信譽(yù)下降，大量使用現(xiàn)金結(jié)算。局部開(kāi)戶單位為其小團(tuán)體利益著想，恐怕銀行收貸或收息，較多地選擇一手錢，一手貨的現(xiàn)金交易方式，想方設(shè)法同開(kāi)戶銀行不發(fā)生聯(lián)系，逃 避監(jiān)督管理。一些開(kāi)戶單位用現(xiàn)長(zhǎng)期處于自由隨意性狀態(tài)，任意擴(kuò)大現(xiàn)金支付范圍，轉(zhuǎn)移存款，逃避債務(wù)。3、現(xiàn)金管理法律法規(guī)滯后。目前，我國(guó)現(xiàn)金管理的根本規(guī)章制度是 1988年國(guó)務(wù)院公布的?現(xiàn)金管理暫行條例?及人民銀行相應(yīng)制定的?實(shí)施細(xì)那么?。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的開(kāi)展，原有的現(xiàn)金管理的目的和方式有些已經(jīng)不能適應(yīng)目前經(jīng)濟(jì)開(kāi)展的要求，?條例?中規(guī)定的庫(kù)存限額、現(xiàn)金使用范圍、結(jié)算起點(diǎn)等一些條款有些過(guò)時(shí)，商業(yè)銀行履行

5、起來(lái)已經(jīng)變得矛盾重重和力不從心。 特別是對(duì)當(dāng)前的新情況、新問(wèn)題 ，?條例?沒(méi)有作出原那么規(guī)定，如私營(yíng)業(yè)、個(gè)體經(jīng)營(yíng)者的商品 交易大量使用現(xiàn)金結(jié)算問(wèn)題，通過(guò)信用卡異地提取大額現(xiàn)金問(wèn)題，以及開(kāi)戶單位通過(guò)存款轉(zhuǎn)帳 進(jìn)入儲(chǔ)蓄帳戶提現(xiàn)問(wèn)題等，都沒(méi)有在?條例?中有所反映。二、建議與對(duì)策從目前情況看，可從以下幾方面入手，推動(dòng)現(xiàn)金管理工作的開(kāi)展：1、轉(zhuǎn)變觀念，正確認(rèn)識(shí)現(xiàn)金管理工作。人民銀行和各開(kāi)戶銀行要充分認(rèn)識(shí)當(dāng)前加強(qiáng)現(xiàn)金管理 工作的重要意義，并列入各單位重要工作日程，制定切合實(shí)際的管理考核方法，配備專門人員， 做到有布置、有檢查、有落實(shí)。要從大局出發(fā)，對(duì)大疑支現(xiàn)、頻繁支現(xiàn)，超范圍、超結(jié)算起點(diǎn)支取現(xiàn)金，堅(jiān)決杜絕

6、。在管理方式上，變過(guò)去被動(dòng)的、機(jī)構(gòu)的 卡和 堵為主動(dòng)的、靈活的弓I 和疏并摸索出一套以管理帶動(dòng)效勞，以效勞促進(jìn)管理的有效做法。2、 加強(qiáng)帳戶管理，實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)督。加強(qiáng)帳戶監(jiān)管，是加強(qiáng)現(xiàn)金管理的源頭工程和根底工作。建議重新制定銀行帳戶的開(kāi)立程序 ，從過(guò)去的由各商業(yè)銀行辦理各類帳戶的開(kāi)戶，改為由人民銀行會(huì)計(jì)結(jié)算管理部門統(tǒng)一辦理 ，或由人民銀行成立專門的帳戶管理中心進(jìn)行操作。把帳戶管 理與現(xiàn)金管理有機(jī)結(jié)合起來(lái)，以人民銀行牽頭，組織轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)每年至少開(kāi)展一次帳戶使用 情況大檢查，核銷一局部不合理使用的帳戶，特別是對(duì)那些有意逃避銀行監(jiān)督，逃廢銀行債務(wù) 的企業(yè)更應(yīng)引起關(guān)注，標(biāo)準(zhǔn)其帳戶使用，對(duì)公款私存現(xiàn)金予

7、以清退，從源頭上堵住漏洞。為現(xiàn)金 管理創(chuàng)造良好的帳戶環(huán)境。3、加強(qiáng)支付結(jié)算宣傳，大力推廣轉(zhuǎn)帳支付工具。要擴(kuò)大銀行結(jié)算制度宣傳，提高轉(zhuǎn)帳結(jié)算的信譽(yù)。吸引個(gè)體工商戶、私營(yíng)企業(yè)到銀行開(kāi)辦根本帳戶，將其經(jīng)營(yíng)性資金從儲(chǔ)蓄帳戶中別離出來(lái)，幫助企業(yè)建立良好的資金結(jié)算體制。要在大力開(kāi)展現(xiàn)有票據(jù)的根底上，繼續(xù)推廣個(gè)人支票、 網(wǎng)上銀行、定期借記、定期貸記等支付結(jié)算工具，繼續(xù)完善各銀行之間銀行卡聯(lián)網(wǎng)工作。4、創(chuàng)新管理工具，建立有效的預(yù)警機(jī)制。目前，現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)仍采用手工操作方式顯然不適應(yīng)經(jīng)濟(jì)開(kāi)展需要，因此必須充分運(yùn)用先進(jìn)科技手段，盡快研究開(kāi)發(fā)相應(yīng)計(jì)算機(jī)管理軟件，實(shí)時(shí)監(jiān)控本轄區(qū)、本系統(tǒng)大額現(xiàn)金支付情況，隨時(shí)獲取商業(yè)銀

8、行收付活動(dòng)數(shù)據(jù)并能夠全面匯總查詢和分析，完善對(duì)大額提現(xiàn)審批、記錄和備案制度，建立相關(guān)臺(tái)帳和數(shù)據(jù)資料庫(kù)，加快監(jiān)測(cè)網(wǎng)絡(luò)建 設(shè)，促進(jìn)管理信息的橫向交流，與公安、司法、工商、稅務(wù)等部門互通信息，實(shí)現(xiàn)多層次監(jiān)督管理的有機(jī)結(jié)合。分析研究現(xiàn)金流通狀況、特點(diǎn)、趨勢(shì)，針對(duì)新情況、新問(wèn)題，研究制度管理措施和處置方案。形成以月度報(bào)表制、季度報(bào)告制、定期檢查制、違規(guī)通報(bào)制、旺季監(jiān)測(cè)制等5項(xiàng)制度為體系的現(xiàn)金監(jiān)管機(jī)制。5、履行監(jiān)管職責(zé)，加大檢查和處分力度。主要是加大對(duì)商業(yè)銀行現(xiàn)金管理制度執(zhí)行情況檢查力度和對(duì)其違規(guī)行為的處分力度。重點(diǎn)查處帳戶審批管理，超限額、超范圍支付現(xiàn)金管理 ，大額現(xiàn)金支付登記備案管理，銀行卡管理，現(xiàn)金管理三級(jí)審批制度、非根本帳戶提現(xiàn)以及公款 私存等問(wèn)題。對(duì)違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重的 ，應(yīng)根據(jù)?金融違法行為處分方法?對(duì)有關(guān)金融機(jī)構(gòu)及負(fù)責(zé) 人進(jìn)行相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處分和紀(jì)律處分。對(duì)一些違規(guī)行為輕微的，可采取靈活多樣的手段，如帶有指導(dǎo)、奉勸性質(zhì)的整改建議書(shū)，帶有告誡性質(zhì)的約見(jiàn)負(fù)責(zé)人等。6、 完善法規(guī)，增強(qiáng)可操作性。建議盡快修改?現(xiàn)金管理?xiàng)l例?，完善處分措施，使企事業(yè)單位和金融機(jī)構(gòu)都能認(rèn)識(shí)到現(xiàn)金管理的重要性，自覺(jué)維護(hù)企業(yè)各項(xiàng)支付結(jié)算法律法規(guī)。制定新的?銀行帳戶管理方法?，進(jìn)一步明確各類帳戶的性質(zhì)和用途