2021年甘肅省測試題及答案信用社.doc

1、甘肅省農(nóng)村信用社聯(lián)合社聘請招考業(yè)務(wù)學(xué)問測試題及答案一、填空1 、銀行業(yè)監(jiān)督治理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，保護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心；2 、中國人民銀行的職責(zé)是：在國務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下，制定貨幣政策，實施貨幣政策，對金融業(yè)實施監(jiān)督治理；3 、商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降抵利率以及采納其他不正值手段，吸取存款， 發(fā)放貸款；4 、行政許可法自2004年 7 月 1 日起 施行；5 、設(shè)定行政許可，應(yīng)當(dāng)規(guī)定行政許可的實施機(jī)關(guān)、條件、程序 、期限；6 、農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險分類有正常 、關(guān)注 、次級 、可疑和缺失 5 個檔次， 后 3個檔次為不良貸款；7 、銀行貸款缺失預(yù)備計提指引規(guī)定貸款缺失專項預(yù)備計

2、提預(yù)備標(biāo)準(zhǔn)為：關(guān)注類貸款，計提比例為2% ；次級類貸款，計提比例為25% ；可疑類貸款，計提比例為50% ；缺失類貸款，計提比例為100%；8 、農(nóng)村信用社的貸款保證方式有一般保證和連帶責(zé)任保證兩種；9 、擔(dān)保法規(guī)定的擔(dān)保方式為保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金；10 、人民銀行專項票據(jù)的發(fā)行條件：實行統(tǒng)一法人體制的信用社資本充分率應(yīng)達(dá)到2% ；專項票據(jù)兌付條件：專項票據(jù)到期時，實行統(tǒng)一法人體制的信用社資本充分率達(dá)到4% ；11 、統(tǒng)一法人機(jī)構(gòu)， 資格股實行 一人一票， 原就上，自然人（包括職工） 資格股 1000元；法人最低10000元，單個自然人投資（包括資格股和投資股，下同）最高不超過股本總額

3、的5 ， 職工持股總額不超過股本總額25%，自然人持股總額不得少于總股本的50%；單個法人投資最多不超過股本總額的5% ；12 、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)） 、村企業(yè)的土地使用權(quán)不得單獨 抵押；以鄉(xiāng)（鎮(zhèn)） 、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，其占用范疇內(nèi)的土地使用權(quán)同時抵押；13 、中共中心關(guān)于加強(qiáng)（黨的執(zhí)政才能建設(shè)）的打算于2004年 9 月 19 日中國共產(chǎn)黨第十六屆中心黨委會第四次全體會議通過；14 、未經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)，任何單位或者個人不得設(shè)立（銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)）或者（從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)）；15 、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守（審慎經(jīng)營）規(guī)章；16 、擔(dān)保法共分（7 ）章（ 96 ）條；17 、金融違法行為懲

4、罰方法規(guī)定：金融機(jī)構(gòu)辦理貸款業(yè)務(wù)，不得有以下行為：（一）、向關(guān)系人發(fā)放信用貸款， （二）、（ 向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的），（三）、（違反規(guī)定提高或者降抵利率以及采納其它不正值手段發(fā)放貸款的），（四）、違反規(guī)定的其他貸款；18 、監(jiān)管部門對金融機(jī)構(gòu)高級治理人員的任職資格治理，包括（任職資格審核） 、（任職期間考核） 、（任職資格取消）及（任職資格檔案治理）；19 、擔(dān)任信用社縣 （市、 區(qū)）聯(lián)社的理事長、 副理事長、 主任、 副主任， 應(yīng)當(dāng)具備 （大專以上包括大專）學(xué)歷，金融從業(yè)（6 ）年以上，或從事經(jīng)濟(jì)工作（9 ）年以上（其中金融從業(yè) 3 年以上）；20 、對違反有關(guān)

5、法規(guī)、規(guī)定受到撤職處分的金融機(jī)構(gòu)高級治理人員，監(jiān)管部門將取消其（ 5-10 ）年，直至終身的高級治理人員任職資格；21 、票據(jù)貼現(xiàn)系指貸款人以（購買借款人未到期商業(yè)票據(jù)）的方式發(fā)放的貸款；22 、借款人與貸款人的借貸活動應(yīng)當(dāng)遵循（公平）、（自愿）、（公正）、和（誠懇信用的）原就；23 、貸款人應(yīng)當(dāng)建立和完善貸款的質(zhì)量監(jiān)管制度，對不良貸款進(jìn)行 （分類）、（登記）、（考核）和（催收） ；24 、商業(yè)銀行市場風(fēng)險治理指引中所指的市場風(fēng)險分為（利率風(fēng)險） 、匯率風(fēng)險（股票價格風(fēng)險）和商品價格風(fēng)險；25 、商業(yè)銀行內(nèi)部掌握指引規(guī)定：內(nèi)部掌握應(yīng)當(dāng)包括以下要素：內(nèi)部掌握環(huán)境、 （風(fēng)險識別與評估） 、（內(nèi)部掌

6、握措施） 、信息溝通與反饋、 （監(jiān)督評判與訂正）；二、挑選題1 、依據(jù)自然人一般農(nóng)戶信用貸款五級分類矩陣表，信用等級優(yōu)秀的，貸款逾期181天360天的一般應(yīng)劃為（d）a 、正常b 、可疑c、關(guān)注d 、次級e、缺失2 、貸款缺失預(yù)備金的計提原就包括：（ a、b、 c）a 、審慎會計原就； b 、準(zhǔn)時性原就； c、充分性原就； d 、全面性原就； e、合理性原就3 、以下可以抵押的財產(chǎn)有（a 、d ）a 、抵押人全部的房屋和其他地上定著物；b、土地全部權(quán)； c 學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院；d 抵押人依法有權(quán)處分的國有的機(jī)器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)；4 、以下哪些情形， 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)申請

7、換發(fā)金融許可證a 、b 、c、da 、機(jī)構(gòu)更名； b 、營業(yè)地址（僅限于清算代碼）變更；c、許可證破舊； d 、許可證遺失；5 、銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反規(guī)定為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、資信證明，造成較大缺失的，處幾年以下有期徒刑或者拘役；（ c）a 、2 年； b 、3 年、 c、5 年； d 、8 年6 、以下哪些機(jī)構(gòu)不得作保證人（a 、b 、c、 d） a 國家機(jī)關(guān)； b 學(xué)校； c 醫(yī)院； d 企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)7 、對企事業(yè)單位貸款和自然人其他貸款分類時，如借款人已進(jìn)入清算程序，一般劃入（ d）類貸款；a 正常、 b 關(guān)注、 c 次級、 d 可疑、 e 缺失8 、商

8、業(yè)銀行內(nèi)控指引第十一條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立涵蓋各項業(yè)務(wù)、全行范疇的風(fēng)險治理系統(tǒng)， 開發(fā)和運用風(fēng)險量化評估的方法和模型，對以下各類風(fēng)險進(jìn)行連續(xù)的監(jiān)控：（a 、b 、c、d ）a 、 信用風(fēng)險； b 、市場風(fēng)險； c、流淌性風(fēng)險； d 、操作風(fēng)險等；9 、貸款到期后未歸仍，又重新借貸款用于歸仍部分或全部原貸款的，應(yīng)依據(jù)借款人的實際仍款才能認(rèn)定不良貸款，對同時滿意以下哪幾項條件的，應(yīng)視為正常貸款：（ a 、b、c、d ）a 借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動正常，能按時支付利息；b、重新辦理了貸款手續(xù)；c、貸款擔(dān)保有效； d 、屬于周轉(zhuǎn)性貸款；10 、貸款的三性包括： （ a、b 、c）a 、流淌性、 b 、安全

9、性、 c、效益性、 d 、盈利性、 e、償仍性；11 、農(nóng)村信用社貸款結(jié)構(gòu)可分為：（b 、d 、h）a 、部門結(jié)構(gòu)、 b 、區(qū)域結(jié)構(gòu)、 c、全部制結(jié)構(gòu)、 d 、期限結(jié)構(gòu)、 e、效益結(jié)構(gòu)、 f、農(nóng)戶結(jié)構(gòu)、 g、企業(yè)結(jié)構(gòu)、 h 、行業(yè)結(jié)構(gòu)12 、現(xiàn)階段農(nóng)村信用社的貸款政策的基本點應(yīng)確定為：（ a 、b 、c、d ）a 、適度增加貸款規(guī)模、b、合理調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)、c、提高貸款經(jīng)濟(jì)效益、d 、掌握不良貸款增加13 、農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險可分為：（a 、f、x ）a 、信用風(fēng)險、 b 、利率風(fēng)險、 c、內(nèi)部風(fēng)險、 d 、擠兌風(fēng)險 e、證券投資風(fēng)險f、流淌性風(fēng)險 g、競爭風(fēng)險 h、資本風(fēng)險 x 、政策風(fēng)險三、

10、判定1 、人民銀行向信用社定向發(fā)行、用于置換其不良貸款和歷年掛帳虧損的專項票據(jù)的置換次序為：呆帳貸款、歷年掛帳虧損、其它不良貸款；（ ）2 、黨員受到警告或者嚴(yán)峻警告處分，一年內(nèi)不得在黨內(nèi)提升職務(wù)和向黨外組織舉薦擔(dān)任高于其原任職務(wù)的黨外職務(wù)；（ ）3 、儲蓄機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)規(guī)定時間營業(yè)，可以自行停業(yè)或者縮短營業(yè)時間；（ ）4 、對當(dāng)事人的同一個違法行為，可以賜予兩次以上罰款的行政懲罰；（ ）5 、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督治理的工作；（ ）6 、以林木抵押的，辦理抵押物登記的部門為工商行政治理部門；（ ） 四、簡答題1 、中國銀監(jiān)會對違法的金融機(jī)構(gòu)的直接責(zé)任人

11、可以實行哪些措施？答： 1 對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的董事、高級治理人員和其他直接責(zé)任人賜予紀(jì)律處分；（ 2 ）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的行為尚不構(gòu)成犯罪的，對直接負(fù)責(zé)的董事、高級治理人員和其它直接責(zé)任人員賜予警告，處五萬元以上五十萬元以下罰款；（ 3 ）取消直接負(fù)責(zé)的董事、高級治理人員肯定期限直至終身的任職資格，禁止直接負(fù)責(zé)的董事、高級治理人員和其他直接責(zé)任人員肯定期限直至終身從事銀行業(yè)工作；2 、商業(yè)銀行對貸款的審查應(yīng)包括哪幾個方面？答：商業(yè)銀行對貸款的審查包括：對借款人的借款用途、償仍才能、仍款方式等情形進(jìn)行嚴(yán)格審查； 確定貸款是否符合治理方針和法令規(guī)定；批準(zhǔn)貸款的主管人員是否按銀行貸 款政策辦事

12、； 信貸檔案是否齊全； 貸款申請書是否說明抵押物品的種類和金額；全部必要的債券利息是否完整無缺；仍款來源是否象清單所列明的那樣足以清償貸款；3 、貸款五級分類的核心定義？答：農(nóng)村信用社依據(jù)風(fēng)險程度將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和缺失五個檔次， 其中后三類合稱為不良貸款；（ 1 ）正常貸款：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償仍；（ 2 ）關(guān)注貸款：盡管借款人目前有才能償仍貸款本息，但存在一些可能對償仍產(chǎn)生不利影響的因素；（ 3 ）次級貸款：借款人的仍款才能顯現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償仍貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成肯定缺失；（ 4 ）可疑貸款：借

13、款人無法足額償仍貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也確定要造成較大缺失；（ 5 ）缺失貸款：在實行全部可能的措施或一切必需的法律程序之后，本息仍舊無法收回，或只收回極少部分；4 、農(nóng)村信用合作社縣級聯(lián)合社治理規(guī)定縣聯(lián)社哪些變更事項，應(yīng)事先報監(jiān)管部門批準(zhǔn)？答：縣聯(lián)社的以下變更事項，應(yīng)事前報經(jīng)中國人民銀行省級分行批準(zhǔn)： （1 ）變更注冊資本；（ 2 ）調(diào)整業(yè)務(wù)范疇； （3 ）更換理事長、副理事長和主任、副主任； （ 4 ）更換機(jī)構(gòu)名稱和營業(yè)場所；5 、農(nóng)村信用合作社章程規(guī)定入股社員的權(quán)力是什么？答：社員的權(quán)益是： （ 1 ）選舉權(quán)和被選舉權(quán)； （ 2 ）獲得本社金融服務(wù)的優(yōu)先權(quán)和優(yōu)惠權(quán)；（ 3 ）對本社工作

14、及工作人員提出建議、批判，進(jìn)行監(jiān)督或質(zhì)詢；（ 4 ）享有股金紅利和利潤返仍權(quán)； （ 5 ）本社終止后依法取得本社剩余財產(chǎn)；（ 6 ）享有本社為社員舉辦的文化等公益事業(yè)的權(quán)益；6 、簡要列出資本充分率、不良貸款比例、存貸款比例、固定資產(chǎn)比例、資產(chǎn)利潤率的運算公式；答：資本充分率 = 資產(chǎn)總額 加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額100% 不良貸款比例 = 不良貸款 各項貸款 100%存貸款比例 = 各項貸款余額 各項存款余額 100%定資產(chǎn)比例 = （固定資產(chǎn)凈值 + 在建工程） 資本總額 100% 資產(chǎn)利潤率 = 利潤總額 全部資產(chǎn)期末余額 100%7 、為什么要加強(qiáng)貸款風(fēng)險治理答：提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，防止貸款風(fēng)險

15、是農(nóng)村信用社資產(chǎn)負(fù)債比例治理的重點；貸款風(fēng)險是指獲得貸款支持的借款人不能依據(jù)合同規(guī)定償仍本息的可能性；只要有信貸業(yè)務(wù)， 必定存在貸款風(fēng)險；農(nóng)村信用合作社的貸款支持對象最廣，既有單個農(nóng)夫個人、家庭，也有農(nóng) 村經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)村工商企業(yè)，仍有其他非農(nóng)的個人或企業(yè)；從根本上講， 這些服務(wù)對象是農(nóng)村信用合作社貸款風(fēng)險的來源；借款人在其經(jīng)營過程中， 因種種因素造成其經(jīng)營的不確定性， 從而形成了借款人的經(jīng)營風(fēng)險，這些風(fēng)險通過貸款轉(zhuǎn)移給信用社；表現(xiàn)為貸款本息不能按時 收回或貸款無法收回或不能全部收回，從而造成信貸資產(chǎn)缺失；作為信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營治理者，務(wù)必重視貸款風(fēng)險的存在，最重要是加強(qiáng)對貸款風(fēng)險的治理； 一方

16、面要正確熟悉貸款風(fēng)險，每放一筆貸款， 它都有可能因自然災(zāi)難和意外事故造成缺失， 也有可能由于貸款方調(diào)查或決策失誤帶來風(fēng)險，仍有可能是借款人的經(jīng)營治理不善， 或經(jīng)濟(jì)環(huán)境的轉(zhuǎn)變和市場行情波動等因素引起的風(fēng)險；另一方面要正確區(qū)分貸款風(fēng)險與風(fēng)險貸款； 風(fēng)險貸款是一種貸款種類，而貸款風(fēng)險是貸款缺失的可能性；懂得了貸款風(fēng)險后才能更好地治理好風(fēng)險貸款，防止資金的缺失；8 、農(nóng)村信用社的風(fēng)險有那些特點；答：農(nóng)村信用社風(fēng)險的特點主要表達(dá)在信用風(fēng)險和治理風(fēng)險上；從信用風(fēng)險來看，農(nóng)村信用社的貸款風(fēng)險要高于銀行；第一，農(nóng)村信用社在貸款時通常不使用常規(guī)的抵押方式，由于其借款客戶一般是低收入者，無力供應(yīng)常規(guī)抵押品； 所以

17、農(nóng)村信用社不得不采納替代性方式來刺激借款者的仍款動機(jī)，如借款者一旦違約就對其以后的 貸款要求全部予以拒絕， 或者實行農(nóng)戶聯(lián)保的方式；我國農(nóng)村信用社目前對超過小額信貸的 貸款就采納農(nóng)戶聯(lián)保的方式；這一方式有效的前提是農(nóng)村信用社必需建立強(qiáng)有力的懲處機(jī)制，以保證借款者對聯(lián)保的無力或不愿仍款的成員承擔(dān)仍款責(zé)任；假如懲處機(jī)制過弱， 一旦一個借款者不能仍款， 那么聯(lián)保的其他借款者出于逆向挑選都會停止仍款，由于每一成員都擔(dān)憂仍款責(zé)任會落在他一個人頭上；其次， 由于農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)的地域限制和特殊的目標(biāo)客戶群限制，其貸款一般都發(fā)放給相對同質(zhì)的客戶，而同質(zhì)借款者的違約風(fēng)險具有高度相關(guān)性；治理風(fēng)險就是風(fēng)險的治理；產(chǎn)

18、權(quán)不明晰、風(fēng)險資本約束力不強(qiáng)、資金價格形成機(jī)制沒有市場化； 表現(xiàn)在不能樹立起正確的風(fēng)險觀，最普遍和最常見的觀念是把風(fēng)險治理同業(yè)務(wù)發(fā)展對立起來， 缺乏全面風(fēng)險的治理理念，在風(fēng)險治理的方法上應(yīng)留意風(fēng)險的定性分析，建立自上而下的風(fēng)險治理體系，明確的風(fēng)險治理組織和風(fēng)險治理政策、目標(biāo)、實施規(guī)章和步驟；風(fēng)險治理信息系統(tǒng)的建設(shè)嚴(yán)峻滯后，要積極制造條件， 建立風(fēng)險治理信息系統(tǒng)，以加強(qiáng)風(fēng)險的量化分析和治理；五、論述題（一）論述實行縣級聯(lián)社統(tǒng)一法人的利弊；答： 1 、縣級聯(lián)社統(tǒng)一法人的優(yōu)勢（ 1 ）各信用社聯(lián)為一體，有利于提高經(jīng)營治理水平；取消基層社法人位置而實行統(tǒng)一法人制， 基層社與縣聯(lián)社因此成為一個統(tǒng)一的整體

19、，這在肯定程度上加強(qiáng)了縣級聯(lián)社對基層社的治理；（ 2 ）資金統(tǒng)一調(diào)劑，有利于提高資金的使用效益；實施統(tǒng)一法人制后，聯(lián)社可以在全縣范疇內(nèi)統(tǒng)一敏捷地調(diào)劑資金；（ 3 ）規(guī)模擴(kuò)大，有利于建立有效的風(fēng)險防范機(jī)制；實行統(tǒng)一法人制前，基層社作為獨立核算單位，資金規(guī)模小，資本金不足，抗風(fēng)險才能弱；實行統(tǒng)一法人制后，整體資金實力增強(qiáng)，調(diào)劑資金余缺空間加大；（ 4 ）實行縣級聯(lián)社統(tǒng)一法人制后國家賜予了肯定的優(yōu)惠政策；比如稅收政策；2 、統(tǒng)一法人制后需要留意的其它幾個問題（ 1 ）民主治理制度受聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)掌握；統(tǒng)一后信用社的規(guī)模擴(kuò)大了，其參加民主治理的積極性就差；（ 2 ）防止平均主義重新抬頭；如職工工資和社員股金分紅；（二）試述 如何處理好信用社進(jìn)展與支持“三農(nóng) ”的關(guān)系；答：農(nóng)村信用社不同于其他金融機(jī)構(gòu)，無論其全部權(quán)結(jié)構(gòu)和治理模式如何改革，其經(jīng)營的方向都必需堅持為“三農(nóng) ”服務(wù)