集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)案例分析

1、作業(yè)一集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)案例分析 1、集團(tuán)概況A集團(tuán)有限公司注冊(cè)資本6億元，其中:國有資產(chǎn)管理委員會(huì)持股56%。其他股東中兩家以房地產(chǎn)開發(fā)為主。經(jīng)營范圍:房地產(chǎn)開發(fā)、建筑施工、建材貿(mào)易、汽車銷售、出租汽車、綠化、倉儲(chǔ)、會(huì)展。集團(tuán)以房地產(chǎn)開發(fā)為主業(yè)，下屬S商業(yè)集團(tuán)、J建設(shè)集團(tuán)、Q汽車集團(tuán)、N能源集團(tuán)、L旅游集團(tuán)五大產(chǎn)業(yè)集團(tuán)。集團(tuán)內(nèi)房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)主要由集團(tuán)本部設(shè)置的事業(yè)部進(jìn)行項(xiàng)目投資管理和會(huì)展中心建設(shè)經(jīng)營(如下圖)。（1）房地產(chǎn)業(yè)。主要開發(fā)城區(qū)中低價(jià)房，也參與舊城改造，在開發(fā)建設(shè)住宅的同時(shí)開發(fā)非住宅產(chǎn)品，逐步向全國擴(kuò)展。先后在全國20個(gè)大中型城市開發(fā)了房地產(chǎn)項(xiàng)目。2013年-2015年集團(tuán)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)

2、利潤總額占比超過60%。 （2）商業(yè)地產(chǎn)。S商業(yè)集團(tuán)主要從事商鋪、商場、會(huì)所等商業(yè)物業(yè)的經(jīng)營、管理，形成商業(yè)地產(chǎn)租賃、投資、經(jīng)營管理三大業(yè)務(wù)板塊，與紅星美凱隆建材集團(tuán)、易初蓮花、開心人大藥房等建立了全面合作關(guān)系。（3）建筑業(yè)。J建設(shè)集團(tuán)主要承擔(dān)大型鋼廠的技術(shù)改造和鋼結(jié)構(gòu)建設(shè)工程，同時(shí)承擔(dān)A集團(tuán)內(nèi)民用、商業(yè)建筑項(xiàng)目的建設(shè)施工。（4）能源及物流業(yè)。N能源集團(tuán)主要經(jīng)營成品油、燃料油、煤炭批發(fā)，石油海上運(yùn)輸、陸上運(yùn)輸，經(jīng)營加油站等，是經(jīng)營石油、煤炭的專業(yè)性企業(yè)，擁有石油、煤炭經(jīng)營管理的專業(yè)團(tuán)隊(duì)。 （5）汽車服務(wù)業(yè)。Q汽車集團(tuán)集銷售、維修、保養(yǎng)、二手車、保險(xiǎn)、上牌于一體的汽車銷售服務(wù)商。擁有國際知名汽車

3、品牌專營店11家、多家汽車銷售公司維修公司及出租車服務(wù)公司，代理國內(nèi)汽車18個(gè)品牌。經(jīng)營業(yè)務(wù)包括“整車銷售、配件供應(yīng)、維修服務(wù)、信息反饋”四位于一體的汽車品牌服務(wù)和車輛租賃業(yè)務(wù)等。 （6）旅游服務(wù)業(yè)務(wù)。L旅游集團(tuán)是從事酒店、旅行社等旅游產(chǎn)業(yè)的投資、經(jīng)營及管理的綜合企業(yè)。2015年旅行社和飯店總收入超過12億元，擁有8家控股企業(yè)，投資控股并管理的酒店客房數(shù)為920間套，2年內(nèi)在建和即將投入經(jīng)營的控股五星級(jí)酒店客房數(shù)尚有600間套。 截至2015年末，集團(tuán)合并會(huì)計(jì)報(bào)表總資產(chǎn)為255億元，總負(fù)債196億元，資產(chǎn)負(fù)債率為77%; 2015年度實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入150億元，凈利潤7億元。集團(tuán)本部總資產(chǎn)為1

4、37億元，總負(fù)債100億元，資產(chǎn)負(fù)債率為72%; 2015年度完成主營業(yè)務(wù)收入13億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤7億元。集團(tuán)本部以投資管理為主，主營收入較少。 2、關(guān)聯(lián)關(guān)系分析（1）關(guān)聯(lián)關(guān)系在經(jīng)營管理上，集團(tuán)內(nèi)部分為集團(tuán)本部、房地產(chǎn)事業(yè)部及產(chǎn)業(yè)集團(tuán)、下屬控股子公司三個(gè)層次。集團(tuán)本部承擔(dān)整個(gè)集團(tuán)投資、融資管理職能，側(cè)重于投資及投資管理、融資及融資管理、整個(gè)集團(tuán)的發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、資產(chǎn)管理等方面，還包括房地產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理。房地產(chǎn)事業(yè)部及產(chǎn)業(yè)集團(tuán)層面主要通過人力、財(cái)務(wù)、股權(quán)對(duì)運(yùn)營實(shí)體實(shí)施控制與管理。高層管理人員全部由集團(tuán)本部統(tǒng)一派駐，集團(tuán)內(nèi)各子公司日常經(jīng)營決策由子公司自身管理層做出，重大經(jīng)營決策需報(bào)集團(tuán)本部審批，

5、在現(xiàn)行公司治理架構(gòu)下，可基本保持獨(dú)立的法人地位。此外，集團(tuán)本部還通過指派財(cái)務(wù)經(jīng)理的方式對(duì)子公司財(cái)務(wù)管理進(jìn)行有效控制。由此可見，集團(tuán)本部對(duì)子公司的人、財(cái)、物高度控制。（2）關(guān)聯(lián)交易 A集團(tuán)主要業(yè)務(wù)為房地產(chǎn)業(yè)、商業(yè)地產(chǎn)、建筑產(chǎn)業(yè)、能源及物流業(yè)、汽車服務(wù)業(yè)、旅游服務(wù)等，部分業(yè)務(wù)之間存在一定的上下游關(guān)系，集團(tuán)內(nèi)企業(yè)之間存在關(guān)聯(lián)交易。資產(chǎn)交易:主要是集團(tuán)內(nèi)部產(chǎn)業(yè)整合，將房地產(chǎn)資產(chǎn)逐步劃歸房地產(chǎn)事業(yè)部管理。商品交易:集團(tuán)以房地產(chǎn)開發(fā)為主業(yè)，房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的建筑施工多由J建設(shè)集團(tuán)承擔(dān)，形成了大量的關(guān)聯(lián)交易。集團(tuán)開發(fā)的房地產(chǎn)和酒店，通過內(nèi)部租賃業(yè)務(wù)與S商業(yè)集團(tuán)和L旅游集團(tuán)存在關(guān)聯(lián)交易。資金交易:A集團(tuán)實(shí)行資金

6、統(tǒng)一管理，各成員企業(yè)的資金由集團(tuán)本部統(tǒng)一調(diào)度，集團(tuán)體系內(nèi)各子公司之間、各子公司與集團(tuán)本部之間資金往來金額很大，調(diào)度非常頻繁。3、財(cái)務(wù)管理模式在資金管理方面，A集團(tuán)內(nèi)各子公司之間資金相互基本獨(dú)立，但受集團(tuán)本部統(tǒng)一調(diào)度，各子公司如有閑置資金，將由集團(tuán)本部安排在集團(tuán)公司內(nèi)部有償調(diào)劑使用。在融資管理方面，A集團(tuán)本部負(fù)責(zé)籌資取得流動(dòng)資金貸款，房地產(chǎn)項(xiàng)目公司在集團(tuán)本部批準(zhǔn)的情況下，以所開發(fā)項(xiàng)目進(jìn)行抵押取得抵押貸款。集團(tuán)內(nèi)各產(chǎn)業(yè)集團(tuán)及下屬子公司貸款也需要集團(tuán)本部批準(zhǔn)，并以自身資產(chǎn)作為抵押進(jìn)行融資，在必要的情況下，由集團(tuán)本部提供擔(dān)保。集團(tuán)內(nèi)各子公司使用授信額度必須經(jīng)集團(tuán)本部財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。在投資管理方面，A集團(tuán)

7、內(nèi)投資項(xiàng)目主要通過集團(tuán)本部市場發(fā)展部對(duì)全國市場進(jìn)行實(shí)地考察，經(jīng)可行性研究，并報(bào)決策層批準(zhǔn)后，成立項(xiàng)目(子)公司進(jìn)行經(jīng)營與運(yùn)作。在對(duì)外擔(dān)保管理方面，A集團(tuán)本部為集團(tuán)外企業(yè)提供的擔(dān)保，一般以互?；蚍磽?dān)保方式控制風(fēng)險(xiǎn)。房地產(chǎn)事業(yè)部所屬房地產(chǎn)項(xiàng)目公司、產(chǎn)業(yè)集團(tuán)和集團(tuán)內(nèi)子公司均不得對(duì)外辦理抵押或擔(dān)保手續(xù)。4、財(cái)務(wù)狀況分析（1）資產(chǎn)質(zhì)量分析近五年，A集團(tuán)資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張速度較快，2014年-2015年增長率分別為60%,50%, 2015年末資產(chǎn)總額達(dá)255億元?？傎Y產(chǎn)中流動(dòng)資產(chǎn)占比高，2015年末流動(dòng)資產(chǎn)、長期投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)的比重分別為86%, 3%, 5%和4%0。流動(dòng)資產(chǎn)中，存貨為1

8、22億元，預(yù)付賬款36億元，兩項(xiàng)合計(jì)158億元，占期末流動(dòng)資產(chǎn)的72%。集團(tuán)的存貨主要是房地產(chǎn)項(xiàng)目的開發(fā)成本，預(yù)付賬款主要也是房地產(chǎn)項(xiàng)目的工程款。2015年，集團(tuán)房產(chǎn)業(yè)務(wù)的合同銷售金額為95億元，回籠資金86億元，集團(tuán)的存貨質(zhì)量較好。2015年末，集團(tuán)流動(dòng)資產(chǎn)中應(yīng)收賬款11億元，其中J建設(shè)集團(tuán)的應(yīng)收賬款4億元，占應(yīng)收賬款總額的36%。總體看，集團(tuán)流動(dòng)資產(chǎn)中房產(chǎn)業(yè)務(wù)形成的存貨和預(yù)付賬款占比超過70%。由于房產(chǎn)開發(fā)的周期較長，變現(xiàn)能力與市場狀況高度相關(guān)，不確定程度高。（2）盈利性分析2014年-2015年A集團(tuán)主營業(yè)務(wù)收入年增長率分別為49%, 26%，其中建筑業(yè)務(wù)和能源及物流業(yè)務(wù)的增長貢獻(xiàn)最大，

9、2014年-2015年建筑業(yè)務(wù)收入分別增長80%, 21%;同期能源及物流業(yè)務(wù)收入分別增長50%, 101%。2015年，A集團(tuán)實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)利潤16億元，較2014年增長7%，其中房地產(chǎn)業(yè)務(wù)是集團(tuán)主要的盈利來源。2009年集團(tuán)毛利率18%。2015年，A集團(tuán)實(shí)現(xiàn)凈利潤7億元，2009年集團(tuán)的凈資產(chǎn)收益率和總資產(chǎn)報(bào)酬率分別為22%和6%，處于很高的水平。但從最近三年的變化趨勢看，集團(tuán)資產(chǎn)收益水平正逐年明顯下滑。 （3）現(xiàn)金流分析A集團(tuán)的現(xiàn)金流隨著房地產(chǎn)開發(fā)和預(yù)售周期而呈現(xiàn)一定的波動(dòng)。2003年以后國內(nèi)房地產(chǎn)市場持續(xù)向好，集團(tuán)房產(chǎn)業(yè)務(wù)向國內(nèi)大中型城市拓展。2013和2014年集團(tuán)經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量分

10、別為3. 5億元和6. 7億元。集團(tuán)2015年房地產(chǎn)開工面積較大，在項(xiàng)目投入期現(xiàn)金流出量較大，當(dāng)年經(jīng)營性現(xiàn)金凈流出達(dá)6. 4億元。今后伴隨項(xiàng)目進(jìn)度的推進(jìn)，預(yù)售款將逐步回籠。A集團(tuán)的房地產(chǎn)業(yè)務(wù)2015年實(shí)現(xiàn)合同銷售面積190萬平方米，合同銷售金額95億元，回籠資金86億元。當(dāng)年“銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金”占經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入為91%;“購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金”占經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出為90%，主營業(yè)務(wù)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量穩(wěn)步增長，集團(tuán)房地產(chǎn)主業(yè)回籠現(xiàn)金的能力較強(qiáng)。近三年隨著房產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，該集團(tuán)對(duì)資金有較大的需求，籌資性現(xiàn)金凈流入也逐年增加，反映出融資能力較強(qiáng)。5、借款情況分析從金融機(jī)構(gòu)借款

11、分布情況看，A集團(tuán)2015年末金融機(jī)構(gòu)借款總額為72億元，占負(fù)債總額的37%，其中集團(tuán)本部借款為17億元，占借款總額的23%;集團(tuán)借款主要分布在下屬各房產(chǎn)項(xiàng)目公司。從借款方式來看，抵押借款是該集團(tuán)融資的主要方式，占2015年末借款總額的54%，擔(dān)保借款主要為下屬子公司的借款。案例分析問題：1.站在銀行授信的角度對(duì)該集團(tuán)的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別。2.設(shè)計(jì)對(duì)該集團(tuán)貸款的信貸安排（包括可能的授信金額、授信價(jià)格、授信方式）。3.提出控制該集團(tuán)信貸風(fēng)險(xiǎn)的措施。答：一 銀行對(duì)集團(tuán)的信貸分析對(duì)于銀行來說，集團(tuán)的特點(diǎn)就是經(jīng)營規(guī)模大、經(jīng)營業(yè)務(wù)廣泛,能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行帶來較大的收益,所以成為商業(yè)銀行競相營銷拓展的對(duì)象。然而

12、,a集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)復(fù)雜、經(jīng)營期限長財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不易核實(shí)、過度融資等問題,其信貸風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性、滯后性、突發(fā)性和整體性的特點(diǎn),極易發(fā)生連鎖反應(yīng),對(duì)銀行信貸資產(chǎn)安全造成重大威脅。A集團(tuán)主要從事與房地產(chǎn)有關(guān)的集團(tuán)項(xiàng)目，資金投入大,建設(shè)期間長,風(fēng)險(xiǎn)率高,銀行在對(duì)a集團(tuán)進(jìn)行房貸時(shí)也應(yīng)對(duì)集團(tuán)的資金使用進(jìn)行分析。此集團(tuán)以房地產(chǎn)為主營業(yè)務(wù)，集合能源，汽車，建設(shè)等各商業(yè)，并且承建集團(tuán)內(nèi)部民用，產(chǎn)業(yè)鏈復(fù)雜，公司內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易占主要部分。銀行在對(duì)該集團(tuán)進(jìn)行信貸時(shí)應(yīng)考慮如下問題：（1）公司的經(jīng)營特性 本身房地產(chǎn)融資渠道過于單一，單純依靠銀行房地產(chǎn)貸款，使得大量的信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)聚集在銀行，這給房地產(chǎn)金融業(yè)甚至整個(gè)金融體系的

13、穩(wěn)定健康發(fā)展帶來了很大隱患。A集團(tuán)在經(jīng)營房地產(chǎn)的業(yè)務(wù)的同時(shí)兼有能源，汽車等業(yè)務(wù)，資金雄厚。此公司經(jīng)營的業(yè)務(wù)繁雜，所以從信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來看，信息不對(duì)稱是需要重點(diǎn)考慮的問題。在簽訂合同后，公司可能會(huì)出現(xiàn)道德問題。無論逆向選擇還是道德風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)給銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)。從材料中可以看出，此集團(tuán)是綜合性的多業(yè)務(wù)的公司，在公司信譽(yù)上銀行可以從同業(yè)企業(yè)進(jìn)行調(diào)研考察。 集團(tuán)的主營業(yè)務(wù)來自于房地產(chǎn)，其相關(guān)業(yè)務(wù)也為其房地產(chǎn)服務(wù)，因此，此公司在其主營業(yè)務(wù)上收益，其還款能力就會(huì)有極大的提高。（2）公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)從此集團(tuán)的經(jīng)營情況來看，雖然建筑和能源的盈利情況令人欣喜，但是仍然是以房地產(chǎn)為主，隨著房地產(chǎn)的開發(fā)和我國房地產(chǎn)事業(yè)的

14、膨脹，該公司的盈利處于高水平，因此可以考慮。另外該集團(tuán)的2015年主營業(yè)務(wù)利潤和凈利潤分別是16億和7億，在如此高的盈利情況下現(xiàn)金凈流入仍然是正值，說明該公司的成本率應(yīng)該是保持在合理的水平范圍內(nèi)。 另外，從資料中得知，由于房地產(chǎn)業(yè)務(wù)的存貨和預(yù)付賬款的比例在70%，這是比較高的比重，房地產(chǎn)的開發(fā)時(shí)間周期長，涉及環(huán)節(jié)多且復(fù)雜，期間的籌資方式，項(xiàng)目選擇，設(shè)計(jì)定位等都有不可忽視的風(fēng)險(xiǎn)，而且其中任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題都會(huì)影響房地產(chǎn)的按時(shí)完工，會(huì)對(duì)銀行的收益帶來不確定性。公司盈利主要來自房地產(chǎn)，就會(huì)對(duì)還款能力造成風(fēng)險(xiǎn)。另一部分就是此公司的融資渠道過于單一，就是依靠抵押借款。我國的房地產(chǎn)融資現(xiàn)狀可以看出。多年

15、以來我國房地產(chǎn)業(yè)直接融資發(fā)展緩慢，開發(fā)資金多依賴于銀行貸款，直接融資與間接融資比例失調(diào)，約有60-70的房地產(chǎn)開發(fā)資金來源于銀行貸款的支持，商業(yè)銀行幾乎參與了房地產(chǎn)開發(fā)的全過程。雖然比較其它房地產(chǎn)的銀行融資比例，但是風(fēng)險(xiǎn)的存在依然會(huì)影響銀行的收益。從此集團(tuán)的財(cái)務(wù)經(jīng)營，現(xiàn)金流量情況開看，雖然存在風(fēng)險(xiǎn)，但是依然可以考慮放貸。從我國的房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀以及該公司的歷史盈利情況，此公司是經(jīng)營良好，信譽(yù)優(yōu)良的公司，可以放貸。二 信貸安排1原則商業(yè)銀行授信決策應(yīng)在書面授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行，不得超越權(quán)限進(jìn)行授信。 商業(yè)銀行授信決策應(yīng)依據(jù)規(guī)定的程序進(jìn)行，不得違反程序或減少程序進(jìn)行授信。商業(yè)銀行在授信決策過程中，應(yīng)

16、嚴(yán)格要求授信工作人員遵循客觀、公正的原則，獨(dú)立發(fā)表決策意見，不受任何外部因素的干擾。商業(yè)銀行授信決策做出后，授信條件發(fā)生變更的，商業(yè)銀行應(yīng)依有關(guān)法律、法規(guī)或相應(yīng)的合同條款重新決策或變更授信。 商業(yè)銀行實(shí)施有條件授信時(shí)應(yīng)遵循“先落實(shí)條件，后實(shí)施授信”的原則，授信條件未落實(shí)或條件發(fā)生變更未重新決策的，不得實(shí)施授信。商業(yè)銀行授信實(shí)施時(shí)，應(yīng)關(guān)注借款合同的合法性。被授權(quán)簽署借款合同的授信工作人員在簽字前應(yīng)對(duì)借款合同進(jìn)行逐項(xiàng)審查，并對(duì)客戶確切的法律名稱、被授權(quán)代表客戶簽名者的授權(quán)證明文件、簽名者身份以及所簽署的授信法律文件合法性等進(jìn)行確認(rèn)。2由于公司經(jīng)營多種業(yè)務(wù)，按照開發(fā)內(nèi)容的不同，銀行對(duì)房地產(chǎn)開發(fā)貸款又

17、有以下幾種類型：住房開發(fā)貸款，是指銀行向房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放的用于開發(fā)建造向市場銷售住房的貸款；商業(yè)用房開發(fā)貸款，是指銀行向房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放的用于開發(fā)建造向市場銷售，主要用于商業(yè)行為而非家庭居住用房的貸款；土地開發(fā)貸款，是指銀行向房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放的用于土地開發(fā)的貸款；房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)流動(dòng)資金貸款，是指房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)因資金周轉(zhuǎn)所需申請(qǐng)的貸款，不與具體項(xiàng)目相聯(lián)系，由于最終仍然用來支持房地產(chǎn)開發(fā)，因此這類貸款仍屬房地產(chǎn)開發(fā)貸款。根據(jù)該公司的貸款的資金使情況決定貸款金額。3流程辦理流程公司業(yè)務(wù)部門客戶經(jīng)理接受客戶授信額度申請(qǐng)，開展資信調(diào)查。在此階段，公司業(yè)務(wù)部門將執(zhí)行以下方面的程序：（1）按照銀行客戶

18、評(píng)級(jí)及準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行客戶資格審查。（2）收集公司基本資料和信息，包括關(guān)于授信額度報(bào)批的請(qǐng)示、辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照、貸款證、近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表。（3）收集保證人的營業(yè)執(zhí)照、近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表、抵押(質(zhì)押)物的清單、價(jià)值評(píng)估文件、物權(quán)權(quán)屬證明文件、上報(bào)單位對(duì)抵押(質(zhì)押)物的核查報(bào)告。（4）起草授信額度協(xié)議，如借款人(或保證人、抵押人、質(zhì)押人)為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)出具含相關(guān)內(nèi)容的董事會(huì)決議(有法定人數(shù)董事會(huì)成員簽名)和授權(quán)書。（5）編寫授信額度評(píng)審報(bào)告。 4授信方式 依據(jù)公司慣例，是采用銀行抵押貸款。所以這次依然可以采用同樣的方式。在綜合考察該企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債情況以及現(xiàn)金流量，進(jìn)行房貸。一般對(duì)于

19、房地產(chǎn)為主營業(yè)務(wù)的企業(yè)，70%的資金需要金融機(jī)構(gòu)的幫助。 當(dāng)下很多銀行對(duì)房地長的大公司進(jìn)行“總對(duì)總”的授信方式，從概念的角度來講，所謂房企-銀行“總對(duì)總授信”模式，就是指由商業(yè)銀行總行與房企總部簽訂授信協(xié)議，在協(xié)議簽署后，房企在該商業(yè)銀行各地各分行的貸款，將無須再履行既有的信貸逐級(jí)審批程序。這種模式在正式開展合作時(shí)，能相對(duì)簡化銀行貸款審批流程，加快貸款放款效率，提高資金周轉(zhuǎn)效率;總對(duì)總戰(zhàn)略合作可以在相對(duì)緊張的貨幣市場鎖定一定規(guī)模的資金授信，減少企業(yè)資金融資壓力;總對(duì)總戰(zhàn)略合作由于資金量大，可以增加房企對(duì)于銀行的談判籌碼，適當(dāng)降低融資成本率;總對(duì)總的戰(zhàn)略合作有利于強(qiáng)化房企在特定區(qū)域或產(chǎn)業(yè)鏈條擴(kuò)張

20、能力。三 控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的措施銀行內(nèi)部要加快建立現(xiàn)代化公司治理結(jié)構(gòu)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力和內(nèi)部控制水平，確保經(jīng)營資產(chǎn)安全。銀行嚴(yán)格重視信貸的事前嚴(yán)格審查，在流程及各種形式要件方面要做到非常嚴(yán)格而系統(tǒng)的管理規(guī)定。這會(huì)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防控很重要。當(dāng)前國內(nèi)現(xiàn)狀是以大型企業(yè)為主導(dǎo)的信貸體系，貸后管理市場化手段是難于奏效的，貸款的轉(zhuǎn)讓或者退出都存在許多不可操作因素，尤其是象a集團(tuán)結(jié)構(gòu)復(fù)雜，業(yè)務(wù)種類多的公司，市場化的貸后管理機(jī)制幾乎難以實(shí)施。隨著融資市場中借款人結(jié)構(gòu)的變遷，特別是中小企業(yè)占比日益提升的過程中，貸后管理問題仍然沒有得到適當(dāng)?shù)闹匾?。在貸后管理上，銀行應(yīng)注意：貸后管理體制機(jī)制缺失，會(huì)使相關(guān)催收的管理規(guī)章更

21、多地停留于紙面上；貸后管理人員若未得到適當(dāng)配置，銀行都以貸款的營銷部門和營銷人員承擔(dān)貸后管理職責(zé)，但在優(yōu)質(zhì)貸款市場競爭幾近白熱化的環(huán)境中，相關(guān)人員沒有時(shí)間和精力投入到貸后管理中；貸后管理手段和措施欠缺，銀行的貸款都將有關(guān)貸款落實(shí)到基層機(jī)構(gòu)，基層機(jī)構(gòu)由于人員素質(zhì)和結(jié)構(gòu)的局限，貸后的管控舉措極為有限，借款人發(fā)生問題時(shí)，只能疲于被動(dòng)催收和應(yīng)付。因此，銀行在授信時(shí)應(yīng)嚴(yán)格把握授信風(fēng)險(xiǎn)，在此提出幾點(diǎn)建議1加強(qiáng)準(zhǔn)入管理。在授信環(huán)節(jié)，做到科學(xué)核定總量、明確區(qū)分種類、嚴(yán)格遵循權(quán)限；在用信環(huán)節(jié)，做到深入調(diào)查、詳細(xì)審查、充分審議、嚴(yán)格審批，提出行之有效的限制條件和管理措施；在審查環(huán)節(jié)，探索建立獨(dú)立審查制度、審查合議制度、審查咨詢制度以及審查監(jiān)理制度。對(duì)正常貸款，以加強(qiáng)維護(hù)和深度開發(fā)為主，持續(xù)提供優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)和信用便利；對(duì)關(guān)注貸款，密切關(guān)注不利因素的變動(dòng)趨勢，確保擔(dān)保的有效性和充足性，抓住客戶資產(chǎn)變現(xiàn)、對(duì)外融資、改