前臺(tái)業(yè)務(wù)登記簿管理辦法.doc

1、XXX銀行前臺(tái)業(yè)務(wù)登記簿管理辦法第一章總則第一條為加強(qiáng)本行前臺(tái)業(yè)務(wù)登記簿的管理，規(guī)范前臺(tái)業(yè)務(wù)登記簿的使用，根據(jù)人民銀行要求及 XXX 銀行個(gè)人掛失業(yè)務(wù)操作規(guī)程 （洛銀 200920號(hào)）、 XXX 銀行重要空白憑證及有價(jià)單證管理辦法 （洛銀 2009104號(hào)）、 XXX 銀行出納制度及操作規(guī)范（試行）（洛銀 2010269號(hào)）、 XXX銀行支付系統(tǒng)查詢查復(fù)管理辦法（洛銀 201169號(hào)）、 XXX銀行會(huì)計(jì)檔案管理辦法 （洛銀 2011144號(hào)）等相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條 本辦法所稱的登記簿是銀行明細(xì)核算的一種輔助性賬簿，它是用以登記主要賬簿中未能記載的特定業(yè)務(wù)事項(xiàng)或控制單證和實(shí)物的重要賬簿，

2、是對(duì)總分戶賬的補(bǔ)充、會(huì)計(jì)事項(xiàng)的備查、考核以及表外核算的詳細(xì)記錄，包括手工填寫的登記簿 （以下簡稱“手工登記簿”）和系統(tǒng)生成保存的登記簿（以下簡稱“系統(tǒng)保存登記簿”）。第三條前臺(tái)業(yè)務(wù)登記簿的管理由總行運(yùn)營管理部負(fù)責(zé)。第二章手工登記簿的種類及管理規(guī)范第四條按年度設(shè)立的手工登記簿有：（一）異常大額現(xiàn)金支付登記簿該登記簿用以登記客戶異常大額現(xiàn)金取款相關(guān)情況。按照日期、開戶單位名稱、賬號(hào)、用途、提取金額（萬元） 、賬戶性質(zhì)、備注（身份證號(hào)碼）逐項(xiàng)登記。該登記簿由支行1現(xiàn)金管理員負(fù)責(zé)登記、保管。（二）工資性現(xiàn)金提取登記簿該登記簿用以登記客戶工資性現(xiàn)金取款相關(guān)情況。按照日期、開戶單位名稱、賬號(hào)、用途、提現(xiàn)金

3、額（萬元） 、經(jīng)辦人（客戶） 、證件種類及號(hào)碼逐項(xiàng)登記。該登記簿由支行現(xiàn)金管理員負(fù)責(zé)登記、保管。（三）重要空白憑證登記簿該登記簿用以登記支行重要空白憑證的領(lǐng)入、上繳及庫存變化情況，應(yīng)根據(jù)重要空白憑證的種類分別設(shè)立。按照日期、摘要、憑證起止號(hào)碼、收入、付出、結(jié)余（其余額應(yīng)與實(shí)際庫存相符） 、領(lǐng)取（交回）人印章、經(jīng)辦人印章逐項(xiàng)登記。重要空白憑證納入表外核算，以“一份一元”為記賬單位。該登記簿由支行憑證管理員負(fù)責(zé)登記、保管。（四）庫存查庫登記簿該登記簿用以登記各級(jí)查庫人員對(duì)柜員實(shí)際庫存現(xiàn)金及重要空白憑證的定期或不定期檢查情況。按照查庫時(shí)間、現(xiàn)金庫存、實(shí)際庫存、賬實(shí)是否相符、憑證是否相符、綜合柜員簽章

4、、查庫人簽章逐項(xiàng)登記。該登記簿由支行會(huì)計(jì)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管。（五）存款證明登記簿該登記簿用以登記支行對(duì)外開出的“存款證明”的情況。按照日期、存款證明編號(hào)、申請(qǐng)單位（人） 、賬號(hào)、簽發(fā)金額、經(jīng)辦人、復(fù)核人、簽發(fā)人、證明種類、備注逐項(xiàng)登記。該登記簿由支行指定專人負(fù)責(zé)登記、保管。（六）退票登記簿該登記簿用以記載支行受理票據(jù)、交換提入票據(jù)做退票處理或提出票據(jù)被退回等情況，是事后查閱的依據(jù)。按照日期、單位賬號(hào)、單位名稱、憑證種類、憑證號(hào)碼、退票原因、金額（元）、簽收時(shí)間（日期、簽收人/證件號(hào)碼）、經(jīng)辦人簽2章逐項(xiàng)登記。該登記簿由支行清算錄入員或復(fù)核員保管、登記。（七）代發(fā)工資業(yè)務(wù)登記簿該登記簿用以登記支行辦理

5、代發(fā)工資業(yè)務(wù)時(shí)與委托單位進(jìn)行代發(fā)（扣）工資紙質(zhì)或磁介質(zhì)工資表、存折、卡（本）通、存單等的交接登記，應(yīng)根據(jù)委托單位名稱分別設(shè)立。按照日期、代發(fā)項(xiàng)目、總金額、總戶數(shù)、交接內(nèi)容、轉(zhuǎn)賬日期、提交日期、交接人、接收人、代發(fā)人、復(fù)核人、備注（批量號(hào)）逐項(xiàng)登記。該登記簿由支行指定專人負(fù)責(zé)登記、保管。（八）重要空白憑證使用情況登記簿該登記簿用以登記重要空白憑證出售、使用情況，應(yīng)根據(jù)重要空白憑證的種類分別設(shè)立。按照日期、客戶名稱、賬號(hào)、起始號(hào)碼、終止號(hào)碼、收入、付出、結(jié)余、柜員簽章、客戶簽字、復(fù)核員簽章逐項(xiàng)登記。該登記簿由支行指定專人登記、保管。第五條不按年度設(shè)立的手工登記簿有：（一）查詢、凍結(jié)、扣劃登記簿該登

6、記簿用以登記銀行協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、 凍結(jié)、解凍、扣劃單位及個(gè)人存款相關(guān)情況。按照查詢（凍結(jié)）內(nèi)容（日期、賬號(hào)、戶名、金額） 、查詢（凍結(jié)）原因、證件記錄、經(jīng)辦、授權(quán)、處理記錄（日期、證件、處理原因） 、經(jīng)辦、授權(quán)、解凍人（扣劃人）簽字逐項(xiàng)登記。該登記簿由會(huì)計(jì)經(jīng)理或指定專人負(fù)責(zé)登記、保管。登記時(shí)注意事項(xiàng)：1.“處理記錄”欄登記對(duì)前邊查詢（凍結(jié)） 內(nèi)容的解凍 （扣劃）處理情況；2.該登記簿應(yīng)與 XXX 銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)查詢、 凍結(jié)、扣劃登記表，查詢、凍結(jié)、扣劃通知書及相關(guān)法律文書原件， 查詢、凍結(jié)、扣劃通知書回執(zhí)復(fù)印件，有權(quán)機(jī)關(guān)經(jīng)辦人證件復(fù)印件3等資料配套專夾永久保管。（二）掛失登記簿該登記簿用以登記

7、客戶口頭掛失、書面掛失的各項(xiàng)內(nèi)容并記載掛失后的處理情況。系統(tǒng)作掛失處理后會(huì)生成掛失登記號(hào)，柜員應(yīng)按掛失登記號(hào)順序登記，并按照編號(hào)、掛失內(nèi)容（日期、種類、賬號(hào)、戶名、金額）、掛失原因、提驗(yàn)證件記錄（證件的名稱、號(hào)碼、發(fā)證機(jī)關(guān)）、記帳員、處理記錄（日期、支現(xiàn)、補(bǔ)發(fā)單/折 /卡憑證號(hào)碼）、記帳員、儲(chǔ)戶簽字逐項(xiàng)登記。該登記簿由支行指定專人負(fù)責(zé)保管。登記時(shí)注意事項(xiàng)：書面掛失和口頭掛失（不包括自助掛失）在一個(gè)登記簿上分開登記即可，不需另外設(shè)置掛失登記簿。（三）有價(jià)單證登記簿該登記簿用以登記有價(jià)單證的領(lǐng)用、發(fā)出、上繳和代管情況，應(yīng)根據(jù)有價(jià)單證的種類分別設(shè)立。按照日期、摘要、單證起止號(hào)碼、借方（發(fā)出、上繳）張

8、數(shù)、金額、貸方（領(lǐng)用、代管）張數(shù)、金額、結(jié)余張數(shù)、金額（其結(jié)余應(yīng)與實(shí)際庫存相符）、領(lǐng)用（繳回）人印章、經(jīng)辦人印章逐項(xiàng)登記。有價(jià)單證納入表外核算，以原面值金額列賬。該登記簿由支行指定專人負(fù)責(zé)登記、保管。（四）人員變動(dòng)交接登記簿該登記簿用以登記人員崗位及單位調(diào)動(dòng)時(shí)交接的具體內(nèi)容。按照移交人、 職務(wù)、接交人、 職務(wù)、交接工作內(nèi)容 （科目、戶數(shù)、份數(shù)、交接日的余額及庫存） 、交接的物品（物品名稱、數(shù)量、個(gè)件） 、交接的印模、未了事項(xiàng)、存在問題、移交人、接辦人、監(jiān)交人、交接日期逐項(xiàng)登記。該登記簿由支行會(huì)計(jì)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管。登記時(shí)注意事項(xiàng)：1.該登記簿應(yīng)登記人員變動(dòng)時(shí)的各項(xiàng)交接內(nèi)容，包括賬4務(wù)、各類重要物品（

9、密碼、章、證、押、模、鑰匙等）及未了事項(xiàng)；2.人員變動(dòng)交接時(shí)只需完整登記該登記簿，無需再單獨(dú)登記“重要物品保管交接登記簿”交接項(xiàng)。（五）業(yè)務(wù)印章交接登記簿該登記簿用以登記各類業(yè)務(wù)印章的交接使用情況。按照需交接的各類業(yè)務(wù)印章的印模、 交接時(shí)間、 交接人、接收人、備注逐項(xiàng)登記。該登記簿由交接雙方按柜號(hào)及實(shí)際交接的業(yè)務(wù)印章進(jìn)行登記，由支行主管業(yè)務(wù)副行長或會(huì)計(jì)經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)交、保管。登記時(shí)注意事項(xiàng)：1.交接必須連續(xù)，上次交接的接收人為下次交接的交接人；2.交接時(shí)間為實(shí)際交接時(shí)間，具體到X 年 X 月 X 時(shí) X分；3.如上二休一或其他情況，兩個(gè)柜員不見面無法當(dāng)面交接時(shí)，應(yīng)由當(dāng)日上班柜員于營業(yè)終了時(shí)將印章交

10、接給當(dāng)日及次日均上班的前臺(tái)員工 （可以是綜合柜員、 B 級(jí)或會(huì)計(jì)經(jīng)理） ，由該員工（接收人）負(fù)責(zé)將印章放入款箱隨車送走，于次日早上打開款箱后再由該員工（交接人）負(fù)責(zé)將印章交接給使用該印章的員工。不得存在不見面交接登記情況；4.“備注”欄用以登記“重要會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)印章”交接的監(jiān)交人及其他需注明事項(xiàng)。（六）已用傳票賬表保管登記簿該登記簿用以登記支行已生成的各種傳票、 賬冊(cè)、報(bào)表、登記簿等資料的保管及上交、銷毀情況，但由于現(xiàn)在柜員傳票由總行統(tǒng)一保管，賬表也已電子化保存，因此支行只需對(duì)手工登記簿及配套保存資料、銀企對(duì)賬單開戶行留存聯(lián)、小管家短信業(yè)務(wù)申請(qǐng)表銀行留存聯(lián)、個(gè)人網(wǎng)上銀行用戶服務(wù)申5請(qǐng)表銀行留存聯(lián)、

11、開立個(gè)人賬戶申請(qǐng)表銀行留存聯(lián)、掛失申請(qǐng)書支行留存聯(lián)、柜員軋帳單、部門軋帳單等仍需支行保管的資料定期裝訂，按照保管編號(hào)（按年） 、名稱、原編號(hào)數(shù)、冊(cè)數(shù)、啟用時(shí)間、止用時(shí)間、保管地點(diǎn)、核準(zhǔn)銷毀（文別、文號(hào)、銷毀時(shí)間） 、經(jīng)辦人簽章、備注逐項(xiàng)登記。該登記簿由支行會(huì)計(jì)經(jīng)理負(fù)責(zé)登記、保管。（七）調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案登記簿該登記簿用以登記對(duì)已入庫保管的已用傳票、賬冊(cè)、報(bào)表、登記簿等資料的查閱情況。按照查閱時(shí)間、查閱會(huì)計(jì)檔案（名稱、日期） 、查閱單位、查閱人簽章、證件號(hào)碼、批準(zhǔn)人、查閱情況及結(jié)果、協(xié)查人簽章、歸還日期、備注逐項(xiàng)登記。該登記簿應(yīng)與“會(huì)計(jì)檔案借閱申請(qǐng)單”一并保管，定期裝訂，由支行會(huì)計(jì)經(jīng)理負(fù)責(zé)登記、保管。

12、（八）錯(cuò)款登記簿該登記簿用以登記支行柜員在辦理柜面業(yè)務(wù)時(shí)的長短款情況。按照發(fā)生日期、錯(cuò)款單位（人） 、錯(cuò)款內(nèi)容（長款金額、短款金額） 、錯(cuò)款主要情況、發(fā)現(xiàn)人、復(fù)核人、錯(cuò)款人簽字、錯(cuò)款處理情況逐項(xiàng)登記。該登記簿由支行指定專人負(fù)責(zé)登記、保管。登記時(shí)注意事項(xiàng)：1.在業(yè)務(wù)辦理中，當(dāng)客戶面收付、兌換、整點(diǎn)現(xiàn)金時(shí)發(fā)現(xiàn)的錯(cuò)款，應(yīng)與客戶核實(shí)后當(dāng)場處理， 由客戶在“錯(cuò)款人簽字”欄簽字；2.查庫時(shí)發(fā)現(xiàn)的錯(cuò)款，應(yīng)及時(shí)查明原因，能聯(lián)系客戶處理的應(yīng)及時(shí)處理，由客戶在“錯(cuò)款人簽字”欄簽字；不能查明原因或查明原因確實(shí)無法聯(lián)系客戶的，無論長短款必須按照規(guī)定程序?qū)徟?、掛賬，事后繼續(xù)查找，根據(jù)情況再作處理，并在登記簿上詳細(xì)記錄。

13、（九）假幣收繳代保管登記簿6該登記簿用以登記支行對(duì)前臺(tái)發(fā)現(xiàn)假幣的收繳代保管及上繳情況。按照日期、摘要、憑證編號(hào)、版別、券別、冠字號(hào)碼、張（枚數(shù)） 、收方金額、付方金額、余額、經(jīng)辦蓋章、保管蓋章逐項(xiàng)登記。 該登記簿由支行指定專人負(fù)責(zé)登記、保管。登記時(shí)注意事項(xiàng)：支行將代保管的假幣上交結(jié)算中心（分行各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)上交分行運(yùn)營管理部門）時(shí)應(yīng)填制一式兩聯(lián) XX 上繳假人民幣統(tǒng)計(jì)表并簽章，結(jié)算中心（分行運(yùn)營管理部門）工作人員接收后返給支行一聯(lián)回執(zhí)，支行憑該回執(zhí)沖銷登記簿，該回執(zhí)應(yīng)與登記簿一并保管。（十）重要物品保管交接登記簿該登記簿用以登記支行已用或未用的各項(xiàng)重要物品的領(lǐng)用、交接、上繳、銷毀等情況。按照交接時(shí)

14、間、交接內(nèi)容（物品名稱、數(shù)量、編號(hào)、備注）、移交人、接交人、監(jiān)交人逐項(xiàng)登記。該登記簿應(yīng)按網(wǎng)點(diǎn)或重要物品管理部門設(shè)立，按照重要物品種類單頁設(shè)置登記。 重要物品是指密碼、 鑰匙、印模、票樣等物品。該登記簿由會(huì)計(jì)經(jīng)理保管、登記。（十一）不動(dòng)戶處理情況登記簿該登記簿用以登記支行不動(dòng)戶的結(jié)轉(zhuǎn)、銷賬情況。按照轉(zhuǎn)入日期、不動(dòng)戶（戶名、賬號(hào)、金額） 、銷賬日期、備注、最后一次結(jié)息日、經(jīng)辦人、復(fù)核人逐項(xiàng)登記。該登記簿由支行會(huì)計(jì)經(jīng)理或指定專人保管、登記。（十二） ATM 自助業(yè)務(wù)登記簿該登記簿用以登記支行因辦理自助銀行業(yè)務(wù)需要而設(shè)立的登記簿。具體包括 ATM 密碼和鑰匙人員交接登記簿、 ATM 密碼變更登記簿、

15、ATM 現(xiàn)金清點(diǎn)登記簿、 ATM 重啟和維修登記簿、 ATM 吞卡登記簿、 ATM 錯(cuò)帳登記簿（ ATM 長短款及處理情況應(yīng)反映在該登記簿上） 。該登記簿由支行 ATM 管理員負(fù)責(zé)登記、保管。7（十三）大額取現(xiàn)預(yù)約登記簿該登記簿用以登記支行接受的電話或柜面等形式預(yù)約的大額取款情況，以便與客戶核對(duì)預(yù)約詳情，合理匡算支行庫存。該登記簿按照預(yù)約時(shí)間、預(yù)約取款單位名稱及賬號(hào)、預(yù)約金額、 預(yù)約支取日期、 預(yù)約人、 預(yù)約方式、 經(jīng)辦人簽章、備注逐項(xiàng)登記。 該登記簿由支行現(xiàn)金管理員負(fù)責(zé)登記、 保管。（十四）印章使用登記簿該登記簿用以登記支行對(duì)內(nèi)、對(duì)外出具的相關(guān)報(bào)表、證明、函件等使用支行行政公章的情況。 按照

16、編號(hào)、 用印日期、用印部門、用印內(nèi)容、批準(zhǔn)人、用印人、用印數(shù)逐項(xiàng)登記。該登記簿由支行指定專人保管。（十五）發(fā)出托收登記簿該登記簿用以登記支行發(fā)出的委托收款情況。按照序號(hào)、出票人名稱、 出票日期、 到期日期、 票號(hào)、金額（萬元）、付款行名稱、發(fā)出日期、劃回日期、發(fā)出人、復(fù)核人、備注逐項(xiàng)登記。該登記簿由支行負(fù)責(zé)發(fā)出托收人員登記、保管。（十六）抵（質(zhì)）押物及權(quán)證保管登記簿該登記簿用以登記抵質(zhì)押到我行的各種抵質(zhì)押物及相關(guān)權(quán)證的入賬保管及退回、核銷等情況。按照序號(hào)、日期、摘要、業(yè)務(wù)類型、 原債務(wù)人、 質(zhì)（押）物及權(quán)證名稱、 質(zhì)（押）物及權(quán)證編號(hào)、金額、移交人、接收人、退抵質(zhì)押物（日期、移交人 /托收人簽

17、字、接收人簽字）逐項(xiàng)登記。該登記簿由支行會(huì)計(jì)經(jīng)理或指定專人登記保管。（十七）殘缺污損人民幣兌換登記簿該登記簿用以登記支行對(duì)外辦理的殘缺、污損人民幣兌換情況。按照日期、兌換原因、券別、版別、冠字號(hào)碼、兌換標(biāo)準(zhǔn)、經(jīng)辦員、復(fù)核員、持幣人簽名逐項(xiàng)登記。該登記簿由支行指定專人保管。（十八）防偽機(jī)具安全檢查登記簿8該登記簿用以登記支行營業(yè)使用及營業(yè)場所供客戶使用的各種點(diǎn)鈔機(jī)、驗(yàn)鈔器的狀態(tài)及運(yùn)轉(zhuǎn)情況，對(duì)于運(yùn)轉(zhuǎn)不正常及出現(xiàn)其他影響正常營業(yè)及客戶使用的機(jī)具要及時(shí)予以登記、反饋、申請(qǐng)維修或更換。該登記簿應(yīng)根據(jù)每日班前對(duì)防偽機(jī)具的檢查及處理情況逐日登記，由支行指定專人負(fù)責(zé)登記、保管。第三章系統(tǒng)保存登記簿的種類及管理

18、規(guī)范第六條系統(tǒng)保存的登記簿有：（一）沖賬登記簿；（二）大額取現(xiàn)登記簿；（三）代理授權(quán)登記簿；（四）空白重要憑證登記簿；（五）銀行承兌匯票銷號(hào)登記簿；（六）銀行承兌匯票使用登記簿；（七）掛失登記簿；（八）凍結(jié)解凍登記簿；（九）部門開銷客戶清單；（十）部門開銷賬戶清單。第七條 系統(tǒng)保存的登記簿每月導(dǎo)出電子文檔保存到支行專用 U 盤上，并報(bào)總行信息技術(shù)部留檔。第四章前臺(tái)業(yè)務(wù)登記簿使用要求第八條 款項(xiàng)交接登記簿由系統(tǒng)機(jī)打尾箱交接單替代。尾箱交接單應(yīng)規(guī)范柜員的交接簽章手續(xù)，按季或按年裝訂入庫保管。第九條由柜員分管使用的重要空白憑證不再設(shè)置重要9空白憑證登記簿，系統(tǒng)設(shè)置的憑證列表信息中已記載柜員使用保管明

19、細(xì)。第十條 大額取現(xiàn)登記簿在系統(tǒng)中設(shè)有電子登記表格，不需再手工登記大額取現(xiàn)登記簿。第十一條 票據(jù)查詢查復(fù)登記簿由系統(tǒng)設(shè)置的電子版查詢查復(fù)及自有格式報(bào)文替代，無需再手工登記，但各營業(yè)機(jī)構(gòu)仍需打印查詢書和查復(fù)書配對(duì)保管，附在已查詢的票據(jù)下作附件送事后監(jiān)督部門。第十二條 各種手工登記簿必須確保內(nèi)容完整、字跡清晰、摘要簡明、簽章規(guī)范，嚴(yán)禁弄虛作假。登記時(shí)一律使用藍(lán)黑或碳素墨水登記，不允許使用圓珠筆、鉛筆等進(jìn)行登記。第十三條 各種手工登記簿如登記有誤，應(yīng)劃紅線注銷重新登記，并在劃線左側(cè)簽章，不允許刀刮、皮擦、隨意涂改、挖補(bǔ)，禁止使用涂改液銷蝕。第十四條 各種手工登記簿應(yīng)連續(xù)記載，不允許跳行、跳頁。賬頁一經(jīng)啟用，不得抽換。第十五條 各種登記簿凡注明按年度設(shè)立的，需按年更換，有