20XX年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃3篇

1、20XX年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃 3篇為落實(shí)北京市教育委員會(huì)關(guān)于做好XX年教育審計(jì)工作的意見的文件精神和我院XX年工作的總體要求，高質(zhì)量完成國家示范性高職學(xué)院建設(shè)任務(wù)，進(jìn)一步建立健全內(nèi)部 審計(jì)制度，強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)職能，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的“免疫系統(tǒng)” 功能，實(shí)現(xiàn)“為規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作服務(wù)、為提高教育資金使 用效益服務(wù)、為教育改革與發(fā)展服務(wù)” 的內(nèi)部審計(jì)工作目標(biāo)， 特制定XX年審計(jì)工作計(jì)劃。具體內(nèi)容如下：一、繼續(xù)深入開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)堅(jiān)持“揭露問題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革、提高績效”的 審計(jì)思路，進(jìn)一步落實(shí)北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算 內(nèi)部審計(jì)實(shí)施辦法（試行），深入開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。今年 重點(diǎn)對各個(gè)項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)

2、行情況實(shí)施全過程審計(jì)，加強(qiáng) 對項(xiàng)目資金使用效益、效果分析和審計(jì)，努力實(shí)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行 審計(jì)與績效審計(jì)的有機(jī)結(jié)合。積極發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督作 用，促進(jìn)各部門進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái) 務(wù)制度，提高預(yù)算資金使用效益和效果，確保學(xué)院各項(xiàng)事業(yè) 任務(wù)和工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。二、進(jìn)一步加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)審計(jì)處積極與組織、紀(jì)檢、監(jiān)察部門配合，做好干部任 期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的內(nèi)容，堅(jiān)持以 領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線，重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間 貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署，重大經(jīng)濟(jì)決策制定和執(zhí)行， 以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績觀和 科學(xué)發(fā)展觀，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意

3、識(shí)。加大對領(lǐng)導(dǎo)干 部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況 等方面的審計(jì)力度，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任 緊密銜接，進(jìn)一步發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)在促進(jìn)科學(xué)決策，推進(jìn) 依法治教，完善監(jiān)督機(jī)制，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)等方面的重要作用。 根據(jù)學(xué)院組織部的委托，今年將對 6名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行 任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。三、繼續(xù)做好基建修繕工程項(xiàng)目審計(jì)結(jié)合我院實(shí)際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項(xiàng)目 審計(jì)，積極落實(shí)教育部關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范建設(shè)工程項(xiàng)目全過 程審計(jì)的意見的精神，繼續(xù)加強(qiáng)對基建修繕工程項(xiàng)目管理 過程與工程項(xiàng)目造價(jià)的內(nèi)部審計(jì)，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)對各類工 程項(xiàng)目的立項(xiàng)、勘察、設(shè)計(jì)、招標(biāo)、施工、竣工以及相關(guān)

4、工 程設(shè)備材料采購、變更洽商、工程款結(jié)算等各個(gè)環(huán)節(jié)的運(yùn)行 狀況和相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)各類工程項(xiàng)目規(guī) 范管理，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理，防范基建修繕投資 管理風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)合法利益，保障工程建設(shè)的順利實(shí)施，提高 資金使用效益。四、繼續(xù)搞好專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查按照領(lǐng)導(dǎo)要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財(cái)務(wù)管理和學(xué) 院會(huì)議中心經(jīng)營效益的專項(xiàng)審計(jì)工作，對學(xué)院各部門的收費(fèi) 情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，以加強(qiáng)部門內(nèi)部控制，規(guī)范各類財(cái)務(wù)行 為，防范經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策 和私設(shè)“小金庫”等違法違紀(jì)行為。五、加強(qiáng)審計(jì)結(jié)果利用和審計(jì)整改按照市教委關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)結(jié)果利 用工作的意見的

5、要求，切實(shí)抓好審計(jì)結(jié)果的利用和審計(jì)整 改工作。制定審計(jì)結(jié)果利用工作制度，明確各部門的職責(zé)， 建立部門聯(lián)動(dòng)機(jī)制,對內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的各類財(cái)務(wù)違規(guī)問題要 認(rèn)真進(jìn)行整改，對嚴(yán)重違法違紀(jì)的行為要及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和 紀(jì)檢、檢查部門匯報(bào)，并建議進(jìn)行責(zé)任追究，同時(shí)把內(nèi)部審 計(jì)結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評價(jià)的重要依據(jù)，以加強(qiáng)審計(jì)整 改，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象，進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)在促進(jìn)各部門 加強(qiáng)和改進(jìn)內(nèi)部管理中的作用。六、進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)的自身建設(shè)加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，積極參加審計(jì)和財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高審 計(jì)業(yè)務(wù)能力。完善審計(jì)制度，提高審計(jì)質(zhì)量。積極開展跟蹤 問效，做到內(nèi)管理，外監(jiān)督，在原有制度、規(guī)定的基礎(chǔ)上進(jìn) 一步完善各項(xiàng)制度，結(jié)合審計(jì)

6、法認(rèn)真抓好審計(jì)質(zhì)量控制 工作，把好審計(jì)質(zhì)量關(guān)，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，并積極開展計(jì)算機(jī) 審計(jì)和效益審計(jì)，不斷提升內(nèi)部審計(jì)能力。內(nèi)部審計(jì)工作計(jì) 劃20XX年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃（2）xx內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃根據(jù)教育部17號(hào)令教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定和 及省、市有關(guān)文件會(huì)議精神，結(jié)合芙蓉區(qū)教育局內(nèi)部審計(jì)制 度及具體情況，制定 xx年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，具體如下：一、指導(dǎo)思想：認(rèn)真貫徹落實(shí)十八大精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù) 堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想，牢固樹立“審計(jì) 為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計(jì)工 作推進(jìn)教育發(fā)展、推進(jìn)依法行政、推進(jìn)制度創(chuàng)新的作用。二、工作重點(diǎn)（一）繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

7、。認(rèn)真執(zhí)行縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定，做到凡“離”必審?fù)瑫r(shí)加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，使審計(jì)關(guān)口前移，變審計(jì)發(fā) 現(xiàn)型為預(yù)防型。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為，嘗試實(shí)行經(jīng) 濟(jì)責(zé)任審計(jì)預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報(bào)告制、跟蹤落實(shí)制、 結(jié)果公告制等。（二）繼續(xù)深入開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)。以自主創(chuàng)新為動(dòng)力， 在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的基礎(chǔ)上實(shí)施財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益 的審計(jì)，努力深化審計(jì)內(nèi)容，不斷改進(jìn)審計(jì)方法。積極開展 食堂、房屋出租等情況的審計(jì)，逐步規(guī)范核算行為，提高資 金使用效益。（三）進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計(jì)制度和操作規(guī)程，搞好 內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。（四）認(rèn)真抓好跟蹤審計(jì)。以審計(jì)意見、建議的落實(shí)和審

8、 計(jì)成果的運(yùn)用為重點(diǎn)，實(shí)行跟蹤審計(jì)回訪制度。督促檢查單 位自覺執(zhí)行審計(jì)意見和建議，促進(jìn)單位財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)一步 規(guī)范化、制度化、法制化。三、主要措施1. 堅(jiān)持以人為本，以法治審的原則。加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)， 提高審計(jì)人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)審計(jì)法、會(huì)計(jì)法、內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則等法律、法規(guī)和審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)，繼續(xù) 發(fā)揚(yáng)“依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神。2. 貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針，做到認(rèn)識(shí)到位 強(qiáng)化管理、夯實(shí)基礎(chǔ)、質(zhì)量到位 ；突出重點(diǎn)、落實(shí)責(zé)任，成 果到位。開展文明審計(jì)樹立公開、公正、文明、廉潔的審計(jì) 形象。3. 堅(jiān)持求真務(wù)實(shí)，講求實(shí)效的要求，堅(jiān)持一切從實(shí)際出 發(fā)，實(shí)事求是，以科學(xué)發(fā)展觀來正確

9、對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的 新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。4. 發(fā)揚(yáng)“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、一絲不茍”的作風(fēng)，把它貫穿到審 計(jì)業(yè)務(wù)的全過程，力求做到從審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審計(jì)取 證、審計(jì)報(bào)告的撰寫到審計(jì)成果利用，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，以避免審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃20XX年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃（3）為落實(shí)北京市教育委員會(huì)關(guān)于做好XX年教育審計(jì)工作的意見的文件精神和我院XX年工作的總體要求，高質(zhì)量完成國家示范性高職學(xué)院建設(shè)任務(wù)，進(jìn)一步建立健全內(nèi)部 審計(jì)制度，強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)職能，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的“免疫系統(tǒng)” 功能，實(shí)現(xiàn)“為規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作服務(wù)、為提高教育資金使 用效益服務(wù)、為教育改革與發(fā)展服務(wù)” 的內(nèi)部審計(jì)工作目標(biāo)，

10、 特制定XX年審計(jì)工作計(jì)劃。具體內(nèi)容如下：一、繼續(xù)深入開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)堅(jiān)持“揭露問題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革、提高績效”的 審計(jì)思路，進(jìn)一步落實(shí)北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算 內(nèi)部審計(jì)實(shí)施辦法（試行），深入開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。今 年重點(diǎn)對各個(gè)項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況實(shí)施全過程審計(jì)，加 強(qiáng)對項(xiàng)目資金使用效益、效果分析和審計(jì)，努力實(shí)現(xiàn)預(yù)算執(zhí) 行審計(jì)與績效審計(jì)的有機(jī)結(jié)合。積極發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督作 用，促進(jìn)各部門進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái) 務(wù)制度，提高預(yù)算資金使用效益和效果，確保學(xué)院各項(xiàng)事業(yè) 任務(wù)和工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。二、進(jìn)一步加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)審計(jì)處積極與組織、紀(jì)檢、監(jiān)察部門配合，做好干部任

11、期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的內(nèi)容，堅(jiān)持以 領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線，重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間 貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署，重大經(jīng)濟(jì)決策制定和執(zhí)行， 以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績觀和 科學(xué)發(fā)展觀，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)。加大對領(lǐng)導(dǎo)干 部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況 等方面的審計(jì)力度，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任 緊密銜接，進(jìn)一步發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)在促進(jìn)科學(xué)決策，推進(jìn) 依法治教，完善監(jiān)督機(jī)制，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)等方面的重要作用。 根據(jù)學(xué)院組織部的委托，今年將對 6名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行 任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。三、繼續(xù)做好基建修繕工程項(xiàng)目審計(jì)結(jié)合我

12、院實(shí)際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項(xiàng)目 審計(jì)，積極落實(shí)教育部關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范建設(shè)工程項(xiàng)目全過 程審計(jì)的意見的精神，繼續(xù)加強(qiáng)對基建修繕工程項(xiàng)目管理 過程與工程項(xiàng)目造價(jià)的內(nèi)部審計(jì)，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)對各類工 程項(xiàng)目的立項(xiàng)、勘察、設(shè)計(jì)、招標(biāo)、施工、竣工以及相關(guān)工 程設(shè)備材料采購、變更洽商、工程款結(jié)算等各個(gè)環(huán)節(jié)的運(yùn)行 狀況和相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)各類工程項(xiàng)目規(guī) 范管理，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理，防范基建修繕投資 管理風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)合法利益，保障工程建設(shè)的順利實(shí)施，提高 資金使用效益。四、繼續(xù)搞好專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查按照領(lǐng)導(dǎo)要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財(cái)務(wù)管理和學(xué) 院會(huì)議中心經(jīng)營效益的專項(xiàng)審計(jì)工作，對學(xué)院各部門的收費(fèi) 情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，以加強(qiáng)部門內(nèi)部控制，規(guī)范各類財(cái)務(wù)行 為，防范經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策 和私設(shè)“小金庫”等違法違紀(jì)行為。五、加強(qiáng)審計(jì)結(jié)果利用和審計(jì)整改按照市教委關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)結(jié)果利 用工作的意見的要求，切實(shí)抓好審計(jì)結(jié)果的利用和審計(jì)整 改工作。制定審計(jì)結(jié)果利用工作制度，明確各部門的職責(zé)， 建立部門聯(lián)動(dòng)機(jī)制,對內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的各類財(cái)務(wù)違規(guī)問題要 認(rèn)真進(jìn)行整改，對嚴(yán)重違法違紀(jì)的行為要及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和 紀(jì)檢、檢查部門匯報(bào)，并建議進(jìn)行責(zé)任追究，同時(shí)把內(nèi)部審 計(jì)結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評價(jià)的重要依據(jù)，以加強(qiáng)審計(jì)整 改