國際貿(mào)易融資簡介

1、國際貿(mào)易融資簡介目錄第一部分 出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)一、打包貸款 1二、出口押匯 3三、出口票據(jù)貼現(xiàn) 5四、出口商票融資 6五、出口信保融資 7六、出口單據(jù)質(zhì)押貸款 9七、自營福費廷 10八、收付通 11第二部分 進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)一、減免保證金開證 12二、提貨擔(dān)保 / 提單背書 14三、進(jìn)口押匯 16四、進(jìn)口代付 18五、假遠(yuǎn)期信用證 20六、低風(fēng)險進(jìn)口融匯通 21七、收付通 22第三部分 國內(nèi)信用證及其融資業(yè)務(wù)一、國內(nèi)信用證 23二、國內(nèi)信用證項下打包貸款 24三、國內(nèi)信用證項下買方押匯 25四、國內(nèi)信用證項下賣方押匯 26五、國內(nèi)信用證項下議付 27第四部分 退稅貸款、應(yīng)收賬款融資及其他業(yè)務(wù)一

2、、出口退稅帳戶托管貸款 28二、應(yīng)收賬款融資 30第一部分 出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)一、打包貸款一、產(chǎn)品定義出口押匯，系指出口企業(yè)憑符合條件的正本信用證、出口合同 / 訂單等，向 我行申請用于出口貨物備料、生產(chǎn)和裝運等履約活動的短期貿(mào)易融資。二、準(zhǔn)入條件1客戶信用等級須為 A 級以上（含），僅辦理低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)的除外。 2客戶或客戶核心管理層從事國際貿(mào)易 2 年以上（含），在各銀行、海關(guān)、外 管局的信譽記錄良好，未發(fā)生過重大經(jīng)營失誤、不履約等情況。3客戶與貿(mào)易對手合作情況良好、穩(wěn)定，未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛，無不良履約行 為（新客戶除外）。4對于從事期貨交易的客戶，客戶信用等級須為 AA 級以上（含）。5對

3、于產(chǎn)品附加值較低的簡單加工企業(yè)、 貼牌代工企業(yè)， 客戶信用等級須為 AA 級以上（含）。6如果信用證要求的運輸單據(jù)為非物權(quán)憑證（空運單、鐵路運單等）或非全套物權(quán)憑證，生產(chǎn)型客戶在我行信用等級應(yīng)為 AA 級以上（含）。7辦理訂單融資業(yè)務(wù)，生產(chǎn)型客戶應(yīng)在我行信用等級AA 級以上（含）。三、產(chǎn)品主要規(guī)定1. 業(yè)務(wù)范圍：信用證、跟單托收以及匯款方式項下的打包貸款（跟單托收或匯 款項下打包貸款亦可稱為訂單融資）。匯款結(jié)算方式下，我行只辦理貨到付 款項下的訂單融資業(yè)務(wù)。2. 額度：（1）信用證項下打包貸款金額不超過信用證金額的 80% ；訂單融資金額不得 超過出口合同 / 訂單貨到付款部分的 80% ；（

4、2 ）對于 AAA 級以上（含）的客戶，或符合信用貸款條件或經(jīng)有權(quán)審批行 批準(zhǔn)可以信用方式用信的客戶， 或符合核定可循環(huán)使用信用額度條件的客戶， 或符合總行授權(quán)書規(guī)定的低風(fēng)險業(yè)務(wù)條件的，可適當(dāng)放寬融資上限： 信用證項下打包貸款融資上限可放寬至信用證金額； 訂單融資上限可放寬至出口合同 /訂單中貨到付款部分的 90% 。3. 期限：（1）信用證項下打包貸款融資期限從發(fā)放之日起至信用證項下貨款收妥日或辦 理出口押匯、貼現(xiàn)、福費廷等業(yè)務(wù)之日止，最長不超過 180 天且需符合以下 條件：即期信用證打包貸款期限不超過信用證有效期后21天；遠(yuǎn)期信用證打包貸款期限不超過信用證有效期加上遠(yuǎn)期付款期限后 21

5、天。（2）訂單融資期限從發(fā)放之日起至備貨完成或辦理后續(xù)融資業(yè)務(wù)之日止，最長不超過90天。AAA級以上（含）的客戶，或符合信用貸款條件或經(jīng)有權(quán)審批 行批準(zhǔn)可以信用方式用信的客戶，或符合核定可循環(huán)使用信用額度條件的客 戶，或符合總行授權(quán)書規(guī)定的低風(fēng)險業(yè)務(wù)條件的， 可將融資期限延長至預(yù)計收 匯日期，最長不超過 180 天。四、授信、擔(dān)保、審批流程特別規(guī)定1. 辦理免擔(dān)保信用證項下打包放款業(yè)務(wù)的客戶，需同時滿足下列條件：（1）AA 級以上（含）或銷售收入在 5000 萬元以上（含）的 A 級、 A+ 級生 產(chǎn)型企業(yè)；或年進(jìn)出口額在 2000 萬美元以上（含）的 B 級以上（含）貿(mào)易型企 業(yè)；（2）客戶

6、有 2 年以上（含）出口經(jīng)驗，近 1 年內(nèi)在銀行、稅務(wù)、工商、外管 局無不良信用記錄和結(jié)算記錄；（3）客戶與進(jìn)口商有長期穩(wěn)定的購銷關(guān)系，近 1 年內(nèi)雙方貿(mào)易往來中無不良 信用記錄、無經(jīng)濟(jì)糾紛；（4）出口商品在國內(nèi)有較穩(wěn)定的生產(chǎn)或采購渠道，且價格穩(wěn)定；（5）進(jìn)口商所在國政治、經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定，信用狀況良好。、出口押匯一、產(chǎn)品定義出口押匯，系指出口商將全套出口單據(jù)提交我行，由我行按照票面金額的一 定比例扣除押匯利息和費用，將凈額預(yù)先付給出口商的一種短期貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。按結(jié)算方式分為跟單信用證項下出口押匯和出口托收 （即期、遠(yuǎn)期付款交單 D/P 或承兌交單 D/A ）項下出口押匯。二、準(zhǔn)入條件1客戶信用等級須

7、為 A 級以上（含），僅辦理低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)的除外。2客戶或客戶核心管理層從事國際貿(mào)易 2 年以上（含），在各銀行、海關(guān)、外 管局的信譽記錄良好，未發(fā)生過重大經(jīng)營失誤、不履約等情況。3客戶與貿(mào)易對手合作情況良好、穩(wěn)定，未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛，無不良履約行 為（新客戶除外）。4對于從事期貨交易的客戶，客戶信用等級須為 AA 級以上（含）。5對于產(chǎn)品附加值較低的簡單加工企業(yè)、 貼牌代工企業(yè)， 客戶信用等級須為 AA 級以上（含）。6辦理托收項下遠(yuǎn)期付款交單、承兌交單、或不含全套物權(quán)單據(jù)的即期付款交 單的出口押匯，生產(chǎn)型客戶的信用等級應(yīng)在 AA 級以上（含）。三、產(chǎn)品主要規(guī)定1額度：（1）信用證項下出口押

8、匯額度：出口押匯金額按出口單據(jù)票面金額扣除押匯 利息、預(yù)計國外扣款、手續(xù)費、郵電費等費用計算。押匯利息在押匯日扣收， 在收匯日或提前還款日按實際押匯期限調(diào)整；或者按出口票據(jù)金額的一定比 例計算出口押匯金額（須預(yù)扣利息及相關(guān)費用），在收匯日或提前還款日時 收取利息。（2）出口托收項下出口押匯額度： 出口押匯金額不超過托收索匯金額的 80% ， 對 AAA 級以上（含）客戶，或符合核定可循環(huán)使用信用額度條件的客戶， 或符合信用貸款條件或經(jīng)有權(quán)審批行批準(zhǔn)可以信用方式用信的客戶，以及符 合總行授權(quán)書規(guī)定的低風(fēng)險業(yè)務(wù)條件的，可視情況適當(dāng)提高出口押匯的融資 比例，但融資金額與預(yù)計利息和相關(guān)費用之和不超過發(fā)

9、票金額。2期限：出口押匯融資期限應(yīng)與信用證 / 托收付款期限相匹配，同時考慮單據(jù)處理時間和以往收匯記錄。即期信用證和 D/P 押匯期限不超過 60 天； D/P 遠(yuǎn)期押匯期限不超過 90 天； D/A 押匯期限不超過 180 天；遠(yuǎn)期信用證付款 期限不超過 180 天，押匯期限一般不超過付款期限加 10 天。四、授信、擔(dān)保、審批流程特別規(guī)定 對符合下列條件之一的信用證項下出口押匯，屬于低信用風(fēng)險出口押匯業(yè) 務(wù)，可不再落實其他擔(dān)保措施，但需占用開證行 / 保兌行單證額度和國家授信額 度：（ 1）單證相符；（2）單證有不符點但經(jīng)開證行 / 保兌行確認(rèn)接受；（3）單據(jù)有非實質(zhì)性不符點，但出口單據(jù)包含

10、全套物權(quán)單據(jù)。38 / 40、出口票據(jù)貼現(xiàn)一、產(chǎn)品定義 出口票據(jù)貼現(xiàn)，系指遠(yuǎn)期信用證項下匯票經(jīng)開證銀行承兌或跟單托收項下匯 票由銀行加具保付簽字后， 在到期日前， 由我行從票面金額中扣減貼現(xiàn)利息及有 關(guān)手續(xù)費用后，將余款支付給持票人的融資方式。二、準(zhǔn)入條件1借款人具備借款主體資格； 2生產(chǎn)經(jīng)營合法合規(guī)，符合營業(yè)執(zhí)照范圍； 3無主觀惡意造成的不良信用記錄； 4貸款用途合法且符合國家產(chǎn)業(yè)政策； 5第二還款來源真實合法、風(fēng)險可控。三、產(chǎn)品主要規(guī)定1. 額度：貼現(xiàn)金額按出口單據(jù)票面金額扣除貼現(xiàn)利息、預(yù)計國外扣款、手續(xù)費、 郵電費等費用計算。2. 期限：根據(jù)匯票付款期限核定，最長不得超過一年（融資期限在

11、一年內(nèi)的報 省行審核代理行授信額度和國家風(fēng)險額度，超過一年的應(yīng)由省行報總行國際 業(yè)務(wù)部審核代理行授信額度和國家風(fēng)險額度）。四、授信、擔(dān)保、審批流程特別規(guī)定低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)四、出口商票融資一、產(chǎn)品定義 出口商票融資，系指出口商在匯款結(jié)算方式下向進(jìn)口商賒銷貨物或服務(wù)時， 出口商按照合同規(guī)定出運貨物或提供服務(wù)后將出口商業(yè)發(fā)票項下應(yīng)收賬款債權(quán) 轉(zhuǎn)讓我行，我行按照發(fā)票面值一定比例向出口商提供的短期貿(mào)易融資。二、準(zhǔn)入條件1生產(chǎn)型客戶的信用等級應(yīng)在 AA 級以上（含），貿(mào)易型客戶的信用等級須為 A 級以上（含），僅辦理低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)的除外。2客戶或客戶核心管理層從事國際貿(mào)易 2 年以上（含），在各銀行、海關(guān)、

12、外 管局的信譽記錄良好，未發(fā)生過重大經(jīng)營失誤、不履約等情況。3客戶與貿(mào)易對手合作情況良好、穩(wěn)定，未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛，無不良履約行 為（新客戶除外）。4對于從事期貨交易的客戶，客戶信用等級須為 AA 級以上（含）5對于產(chǎn)品附加值較低的簡單加工企業(yè)、 貼牌代工企業(yè)， 客戶信用等級須為 AA級以上（含）。三、產(chǎn)品主要規(guī)定1額度：融資凈額不超過發(fā)票金額的 80 。出口商票融資凈額按融資金額扣除 利息、預(yù)計國外扣款、手續(xù)費、 郵電費等費用計算。 AAA 級以上（含）客戶， 或符合核定可循環(huán)使用信用額度條件的客戶，或符合信用貸款條件或經(jīng)有權(quán) 審批行批準(zhǔn)可以信用方式用信的客戶，以及符合總行授權(quán)書規(guī)定的低風(fēng)險

13、業(yè) 務(wù)條件的，可視情況適當(dāng)提高出口商票融資業(yè)務(wù)的融資比例，但融資金額與 預(yù)計利息和相關(guān)費用之和不超過發(fā)票金額。2期限：商業(yè)發(fā)票付款期限不超過 150 天，融資期限最長不超過商業(yè)發(fā)票付款 到期日后 30 天。五、出口信保融資、產(chǎn)品定義出口信保融資， 系指境內(nèi)出口商在出口貨物或提供服務(wù)并辦理了出口信用保 險后，將保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓我行， 我行向出口商提供的短期貿(mào)易融資業(yè)務(wù) （分為出口 信保押匯和出口信保應(yīng)收賬款買斷）。二、準(zhǔn)入條件1客戶信用等級須為 A 級以上（含），貿(mào)易型客戶信用等級可放寬至 B 級，僅 辦理低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)的除外。2 客戶或客戶核心管理層從事國際貿(mào)易 2 年以上（含），在各銀行、海關(guān)、

14、外 管局的信譽記錄良好，未發(fā)生過重大經(jīng)營失誤、不履約等情況。3客戶與貿(mào)易對手合作情況良好、穩(wěn)定，未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛，無不良履約行 為（新客戶除外）。4對于從事期貨交易的客戶，客戶信用等級須為 AA 級以上（含）。5對于產(chǎn)品附加值較低的簡單加工企業(yè)、 貼牌代工企業(yè)， 客戶信用等級須為 AA 級以上（含）。6已在中信保公司投保了出口信用險。出口信用保險項下應(yīng)收賬款買斷業(yè)務(wù)除具備上述條件外，還應(yīng)同時具備以下條 件：1進(jìn)出口雙方有兩年以上貿(mào)易往來，出口商交貨和進(jìn)口商付款情況良好。 2出口商與合同進(jìn)口方之間不存在投資、參股或其他關(guān)聯(lián)關(guān)系。3生產(chǎn)型客戶在我行信用等級應(yīng)為 AA 級以上（含）。三、產(chǎn)品主要規(guī)

15、定1. 額度：出口信保項下融資凈額按融資金額扣除利息、預(yù)計國外扣款、手續(xù)費、 郵電費等費用計算。出口信保融資凈額不超過該筆應(yīng)收賬款票面金額的80 ，且不得超過該筆應(yīng)收賬款的保單賠付金額，如對超出保單賠付金額部 分進(jìn)行融資，需要求客戶落實其他有效擔(dān)保。 AAA 級以上（含）的客戶，或 符合核定可循環(huán)使用信用額度條件的客戶，符合信用貸款條件或經(jīng)有權(quán)審批 行批準(zhǔn)可以信用方式用信的客戶，以及符合總行授權(quán)書規(guī)定的低風(fēng)險業(yè)務(wù)條 件的，可視情況提高融資比例，但融資金額最高不超過應(yīng)收賬款票面金額。2. 期限：依據(jù)中國出口信用保險公司保單承保的應(yīng)收賬款期限為客戶辦理出口信用保險項下融資業(yè)務(wù)，融資期限不超過應(yīng)收賬

16、款到期日后 30 天，但最長 不超過1年。四、授信、擔(dān)保、審批流程特別規(guī)定1. 授信：在總行為出口信保公司核定授信額度之前，辦理出口信用保險項下融 資業(yè)務(wù)可不占用出口信保公司授信額度。2. 擔(dān)保：（1 ）符合中國農(nóng)業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作規(guī)程規(guī)定辦理出口 信用保險項下融資業(yè)務(wù)時，對保單賠付金額內(nèi)的融資，可不再要求提供其他 擔(dān)保措施。（2 ）AAA級以上（含）客戶辦理總行已授信進(jìn)口保理商確認(rèn)的 出口保理額度項下的融資業(yè)務(wù)時，對保理額度內(nèi)的融資，可不再要求提供其 他擔(dān)保措施。六、出口單據(jù)質(zhì)押貸款一、產(chǎn)品定義出口單據(jù)質(zhì)押貸款 ,系指以匯款方式結(jié)算的出口企業(yè)，在遠(yuǎn)洋運輸情況下， 貨物報關(guān)裝運后，將商

17、業(yè)單據(jù)和全套正本海運提單質(zhì)押我行申請短期貿(mào)易融資， 我行收到進(jìn)口商付款后，將全套單據(jù)寄進(jìn)口商。二、準(zhǔn)入條件1生產(chǎn)型客戶的信用等級應(yīng)在 AA 級以上（含），貿(mào)易型客戶的信用等級須為A 級以上（含），僅辦理低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)的除外。2客戶或客戶核心管理層從事國際貿(mào)易 2 年以上（含），在各銀行、海關(guān)、外 管局的信譽記錄良好，未發(fā)生過重大經(jīng)營失誤、不履約等情況。3客戶與貿(mào)易對手合作情況良好、穩(wěn)定，未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛，無不良履約行 為（新客戶除外）。4對于從事期貨交易的客戶，客戶信用等級須為 AA 級以上（含）。5對于產(chǎn)品附加值較低的簡單加工企業(yè)、 貼牌代工企業(yè)， 客戶信用等級須為 AA 級以上（含）。三

18、、產(chǎn)品主要規(guī)定1額度：出口單據(jù)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的融資凈額不超過發(fā)票金額的80。 AAA 級以上（含）客戶，或符合核定可循環(huán)使用信用額度條件的客戶，或符合信用 貸款條件 或經(jīng)有權(quán)審批行批準(zhǔn)可以信用方式用信的客戶， 以及符合總行授權(quán) 書規(guī)定的低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)條件的，可視情況適當(dāng)提高融資比例，但融資金額 與預(yù)計利息和相關(guān)費用之和不超過發(fā)票金額。2期限：出口單據(jù)質(zhì)押貸款的融資期限從發(fā)放之日起至出口項下貨款收妥之日止，按實際貸款的天數(shù)計息。出口單據(jù)質(zhì)押貸款的期限應(yīng)與貨物到達(dá)目的 港的運輸時間、以及有關(guān)合同條款相匹配。出口單據(jù)質(zhì)押貸款的期限不超過 45 天。 AAA 級以上（含）客戶，或符合核定可循環(huán)使用信用額

19、度條件的 客戶，或符合信用貸款條件或經(jīng)有權(quán)審批行批準(zhǔn)可以信用方式用信的客戶， 以及符合總行授權(quán)書規(guī)定的低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)條件的，可視情況適當(dāng)延長融資 期，但融資期限最長不超過 60 天。七、自營福費廷一、產(chǎn)品定義自營福費廷 ,系指我行作為包買銀行無追索權(quán)地買入由我行代理行開立并承 兌或承諾付款的信用證項下遠(yuǎn)期匯票或應(yīng)收賬款， 付款到期日， 開證行向我行付 款；或我行買入票據(jù) /應(yīng)收賬款后將票據(jù) / 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)賣給其他包買銀行。分為出 口信保押匯和出口信保應(yīng)收賬款買斷。二、準(zhǔn)入條件客戶條件：1借款人具備借款主體資格； 2生產(chǎn)經(jīng)營合法合規(guī)，符合營業(yè)執(zhí)照范圍； 3無主觀惡意造成的不良信用記錄；4貸款用途

20、合法且符合國家產(chǎn)業(yè)政策； 5第二還款來源真實合法、風(fēng)險可控。業(yè)務(wù)條件： 1遠(yuǎn)期信用證項下匯票已經(jīng)銀行承兌，延期付款信用證項下銀行已承諾付款。 2開證行 /承兌行 /承諾付款行或保兌行的銀行必須： （1）為我行代理行，且資 信良好并有足夠的代理行單證額度和國家風(fēng)險額度； （2）所在國家或地區(qū)政 治經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定；（ 3）與我行有良好的單證往來記錄，收匯考核記錄良好。3客戶須為上述遠(yuǎn)期票據(jù)的善意持票人或經(jīng)銀行承諾付款的應(yīng)收賬款的所有人 且為我行無不良結(jié)算、收匯記錄的長期往來客戶。三、產(chǎn)品主要規(guī)定1. 額度：福費廷融資金額，可以使用直接貼現(xiàn)法或復(fù)利貼現(xiàn)法。（ 1 ）直接貼現(xiàn) 法公式：福費廷融資凈額 = 信

21、用證項下匯票（或發(fā)票）金額 -福費廷貼現(xiàn)利息 -承諾費-相關(guān)費用；福費廷貼現(xiàn)利息=信用證項下匯票（或發(fā)票）金額X貼現(xiàn) 期限（天數(shù)）x自營福費廷利率/360 ;承諾費=信用證項下匯票（或發(fā)票） 金額X承諾期限（總天數(shù)-14天）X承諾費率/360 （2）復(fù)利貼現(xiàn)法公式：福 費廷融資金額 =信用證項下匯票（或發(fā)票）金額 /除數(shù)。2. 期限：自營福費廷的期限為從我行實際融資日至承兌或承諾付款日的期限， 根據(jù)代理行收匯考核記錄，可增加 2-5 天的寬限期。四、授信、擔(dān)保、審批流程特別規(guī)定低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)八、收付通一、產(chǎn)品定義收付通 ,系指客戶憑其出口業(yè)務(wù)中代理行已承兌信用證項下遠(yuǎn)期匯票/付款承諾，或已保付

22、加簽的跟單托收項下遠(yuǎn)期匯票 ,向我行申請辦理進(jìn)口信用證、進(jìn) 口押匯、進(jìn)口代付、對外保函、保付加簽等貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，在足額或部分覆蓋上 述業(yè)務(wù)風(fēng)險時，可等額抵扣上述貿(mào)易融資業(yè)務(wù)應(yīng)提供的擔(dān)?；驊?yīng)繳納的保證金。二、準(zhǔn)入條件1客戶信用等級須為 A 級以上（含），僅辦理低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)的除外。 2客戶或客戶核心管理層從事國際貿(mào)易 2年以上（含），在各銀行、海關(guān)、外 管局的信譽記錄良好，未發(fā)生過重大經(jīng)營失誤、不履約等情況。3客戶與貿(mào)易對手合作情況良好、穩(wěn)定，未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛，無不良履約行 為（新客戶除外）。4對于從事期貨交易的客戶，客戶信用等級須為 AA 級以上（含）。 5對于產(chǎn)品附加值較低的簡單加工企業(yè)、

23、 貼牌代工企業(yè)， 客戶信用等級須為 AA 級以上（含）。6申請辦理收付通業(yè)務(wù)的客戶，其對應(yīng)的進(jìn)口和出口業(yè)務(wù)均應(yīng)在我行辦理。 7辦理收付通業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)符合進(jìn)口信用證、進(jìn)口押匯、 進(jìn)口代付、對外保函、 保付加簽等單項業(yè)務(wù)規(guī)定的客戶條件。三、產(chǎn)品主要規(guī)定 1額度：收付通項下收匯幣種與融資幣種相同的，可在扣除預(yù)計國外銀行收費 后全額融資；如果幣種不同，融資比例不應(yīng)超過收匯金額的 90 。2期限：收付通項下的融資期限按照進(jìn)口信用證、進(jìn)口押匯、進(jìn)口代付、對外 保函、保付加簽等單項業(yè)務(wù)規(guī)定辦理。憑以辦理相關(guān)融資業(yè)務(wù)的代理行已承 兌信用證項下遠(yuǎn)期匯票 / 付款承諾，或已保付加簽的跟單托收項下遠(yuǎn)期匯票 , 其付

24、款期限應(yīng)在 180 天以內(nèi)。四、授信、擔(dān)保、審批流程特別規(guī)定如代理行已承兌信用證項下遠(yuǎn)期匯票 / 付款承諾，或已保付加簽的跟單托收 項下遠(yuǎn)期匯票足額覆蓋擬辦理的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險， 該筆收付通業(yè)務(wù)屬于低 信用風(fēng)險業(yè)務(wù)。 如部分覆蓋擬辦理的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險， 可等額抵扣上述貿(mào) 易融資業(yè)務(wù)應(yīng)提供的擔(dān)?；驊?yīng)繳納的保證金， 未能覆蓋風(fēng)險部分須提供合法、 有 效、足額的擔(dān)保。第二部分 進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)一、減免保證金開證一、產(chǎn)品定義減免保證金開證， 系指我行根據(jù)進(jìn)口商申請， 為進(jìn)口商減收或免收保證金開 出信用證的一種貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。二、準(zhǔn)入條件1. 客戶信用等級須為 A 級以上（含），僅辦理低信用風(fēng)險

25、業(yè)務(wù)的除外。2. 客戶或客戶核心管理層從事國際貿(mào)易 2 年以上（含），在各銀行、海關(guān)、外 管局的信譽記錄良好，未發(fā)生過重大經(jīng)營失誤、不履約等情況。3. 客戶與貿(mào)易對手合作情況良好、穩(wěn)定，未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛，無不良履約行 為（新客戶除外）。4. 對于從事期貨交易的客戶，客戶信用等級須為 AA 級以上（含）。5. 對于產(chǎn)品附加值較低的簡單加工企業(yè)、貼牌代工企業(yè)，客戶信用等級須為AA 級以上（含）。三、產(chǎn)品主要規(guī)定1. 融資期限：信用證付款期限應(yīng)與進(jìn)口貨物的銷售周期或生產(chǎn)加工周期相匹 配，最長不超過一年。2. 保證金比例：（ 1）對符合信用貸款條件或經(jīng)有權(quán)審批行批準(zhǔn)可以信用方式 用信的客戶、或AAA

26、級以上（含）的客戶，各分行可視風(fēng)險情況適當(dāng)減收 或免收保證金開立即期信用證、9 0天以內(nèi)（含）遠(yuǎn)期信用證；（2）對上年度進(jìn)口業(yè)務(wù)總量在等值1億美元（含）以上（以海關(guān)公布數(shù)據(jù)為準(zhǔn)）或上 年度在我行國際結(jié)算量在等值3 0 0 0萬美元以上（含），且在海關(guān)、外匯 管理局及我行沒有不良記錄的客戶， 各分行可視風(fēng)險情況減收或免收保證金 開立即期信用證、90天以內(nèi)（含）遠(yuǎn)期信用證；（ 3）其他客戶開立即期 信用證、 90天以內(nèi)（含）遠(yuǎn)期信用證的， 保證金比例不得低于10； （4） 90天以上遠(yuǎn)期信用證的保證金比例不得低于30。（ 5）控制提單物權(quán) 免擔(dān)保開立即期信用證業(yè)務(wù)保證金比例： AAA 級生產(chǎn)型企業(yè)

27、和外貿(mào)公司可 視情況減免保證金。 對代理有政府財政支付背景且支付能力有保障的政府機(jī) 構(gòu)進(jìn)口的外貿(mào)公司， 或代理省屬高等院校、 省示范性高中、 市級以上廣播電 視局、二級甲等以上醫(yī)院進(jìn)口的外貿(mào)公司， 可視情況減免保證金。 但如最終 用貨單位支付了預(yù)付金， 要按照預(yù)付金比例收取開證保證金。 其余客戶保證 金收取比例不低于信用證金額的 20% 。四、授信、擔(dān)保、審批流程特別規(guī)定1. 對符合以下條件的控制提單物權(quán)免擔(dān)保開立即期信用證業(yè)務(wù)：（1）客戶應(yīng)具有良好的行業(yè)資質(zhì)，熟悉進(jìn)口產(chǎn)品的市場行情。AA 級（含）以上或 A 級、 A+ 級且銷售收入在 5000 萬元以上的生產(chǎn)型企業(yè)；年進(jìn)出口 額在 3000

28、 萬美元以上的 A 級（含）以上外貿(mào)企業(yè)； 代理有政府財政支付背 景且支付能力有保障的政府機(jī)構(gòu)進(jìn)口的外貿(mào)公司， 或代理省屬高等院校、 省 示范性高中、市級以上廣播電視局、二級甲等以上醫(yī)院進(jìn)口的外貿(mào)公司。（ 2 ） AAA 級生產(chǎn)型企業(yè)和外貿(mào)公司可視情況減免保證金。對代理有政府財 政支付背景且支付能力有保障的政府機(jī)構(gòu)進(jìn)口的外貿(mào)公司， 或代理省屬高等 院校、省示范性高中、 市級以上廣播電視局、 二級甲等以上醫(yī)院進(jìn)口的外貿(mào) 公司，可視情況減免保證金。 但如最終用貨單位支付了預(yù)付金， 要按照預(yù)付金比例收取開證保證金。其余客戶保證金收取比例不低于信用證金額的20%。（3 ）進(jìn)口貨物不應(yīng)是鮮活易腐等難以處

29、置的貨物； 進(jìn)口合同應(yīng)規(guī)定貨物須投 保；信用證應(yīng)規(guī)定提交全套正本已裝船海運提單， 我行可有效控制物權(quán)直至 客戶付款贖單。2. 控制提單物權(quán)免擔(dān)保開立即期信用證業(yè)務(wù)有權(quán)審批行為： 省行營業(yè)部、東莞、 順德、南海、佛山、珠海、惠州、中山、江門、肇慶、韶關(guān)、陽江、湛江、 揭陽和河源， 其他分行的額度審批權(quán)限集中在省行。 （試點行以試點方案 進(jìn)行操作的，客戶名單經(jīng)省行審核）3. 總行重點城市行對提供保證金部分的信貸業(yè)務(wù)視同等額增加授信額度， 該筆 業(yè)務(wù)結(jié)束后授信額度等額減少。、提貨擔(dān)保 / 提單背書、產(chǎn)品定義1. 提貨擔(dān)保 ,是指信用證規(guī)定提交全套正本海運提單， 在信用證規(guī)定的單據(jù)未到 開證行而貨物已

30、到達(dá)港口的情況下， 進(jìn)口商為及時提貨向開證銀行申請開立提貨保函， 交船運公司先予提貨， 待進(jìn)口商取得正本海運提單后， 再以其換回原提貨保函的融資方式。2. 提單背書 ,是指信用證項下部分正本海運提單直寄進(jìn)口商、 且海運提單的抬頭 為開證行， 在信用證規(guī)定的單據(jù)未到開證行而貨物已到達(dá)港口的情況下， 進(jìn) 口商為及時提貨， 將其收到的部分正本海運提單提交開證行， 由開證行進(jìn)行 背書轉(zhuǎn)讓的融資方式。二、準(zhǔn)入條件客戶條件：1客戶信用等級須為 A 級以上（含），僅辦理低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)的除外。2客戶或客戶核心管理層從事國際貿(mào)易2 年以上（含），在各銀行、海關(guān)、外管局的信譽記錄良好，未發(fā)生過重大經(jīng)營失誤、不履約

31、等情況。3客戶與貿(mào)易對手合作情況良好、 穩(wěn)定，未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛，無不良履約行 為（新客戶除外）。4對于從事期貨交易的客戶，客戶信用等級須為AA 級以上（含）。5對于產(chǎn)品附加值較低的簡單加工企業(yè)、貼牌代工企業(yè)，客戶信用等級須為AA 級以上（含）。業(yè)務(wù)條件：1申請辦理提貨擔(dān)保 / 提單背書業(yè)務(wù)的客戶必須為信用證的申請人，且與我行 有經(jīng)常性的業(yè)務(wù)往來，資信和往來記錄良好。2辦理提貨擔(dān)保 / 提單背書業(yè)務(wù)僅限于我行開立的信用證，且貿(mào)易背景應(yīng)為近 洋貿(mào)易，目的港限于中國港口。三、產(chǎn)品主要規(guī)定 保證金比例：（1）對符合信用貸款條件或經(jīng)有權(quán)審批行批準(zhǔn)可以信用方式 用信的客戶，各分行可視風(fēng)險情況適當(dāng)減收或免

32、收保證金； （ 2）對不滿足上述 條件的客戶，信用等級為 AAA級、AAA+級的，保證金比例不得低于 20% ;信用等級為AA級、AA+級的，保證金比例不得低于50 %;其他信用等級的,保證金比例不得低于 100。四、授信、擔(dān)保、審批流程特別規(guī)定1. 在我行開立信用證后敘做信用證項下提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)的， 減免保證金開證業(yè)務(wù)和 提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)均需占用客戶授信額度及提供擔(dān)保。2. 總行重點城市行對提供保證金部分的信貸業(yè)務(wù)視同等額增加授信額度， 該筆業(yè) 務(wù)結(jié)束后授信額度等額減少。三、進(jìn)口押匯一、產(chǎn)品定義進(jìn)口押匯 ,系指農(nóng)業(yè)銀行收到本行開出的信用證、 進(jìn)口代收項下單據(jù)或匯款 項下客戶提供的相關(guān)單據(jù)后，向進(jìn)口

33、商提供的用于支付該信用證、代收或匯款 項下進(jìn)口貨款的短期資金融通。按結(jié)算方式可分為信用證項下、代收項下和匯 款項下進(jìn)口押匯。信用證項下進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)包括即期信用證項下進(jìn)口押匯和遠(yuǎn) 期信用證項下進(jìn)口押匯； 進(jìn)口代收項下進(jìn)口押匯包括付款交單 （D/P 即期和 D/P 遠(yuǎn)期）項下進(jìn)口押匯和承兌交單（ D/A ）項下進(jìn)口押匯；匯款為貨到付款和預(yù) 付貨款項下進(jìn)口押匯。二、準(zhǔn)入條件1客戶信用等級須為 A 級以上（含），僅辦理低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)的除外。 2客戶或客戶核心管理層從事國際貿(mào)易 2 年以上（含），在各銀行、海關(guān)、 外管局的信譽記錄良好，未發(fā)生過重大經(jīng)營失誤、不履約等情況。3客戶與貿(mào)易對手合作情況良好、

34、穩(wěn)定，未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛，無不良履約行 為（新客戶除外）。4對于從事期貨交易的客戶，客戶信用等級須為 AA 級以上（含）。5對于產(chǎn)品附加值較低的簡單加工企業(yè)、貼牌代工企業(yè)，客戶信用等級須為AA 級以上（含）。6. 申請辦理匯款項下進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)，客戶應(yīng)為我行 AA 級以上（含）客戶。7. 辦理預(yù)付貨款項下進(jìn)口押匯的業(yè)務(wù)條件：（ 1）對于符合省行轉(zhuǎn)授權(quán)書中規(guī) 定的低信用風(fēng)險條件的， 在核實客戶貿(mào)易項下預(yù)付貨款行為符合國際外匯管 理局貿(mào)易信貸登記管理有關(guān)規(guī)定后， 可以辦理以我行作為匯款行的預(yù)付貨款 項下進(jìn)口押匯； （ 2）對于不符合省行轉(zhuǎn)授權(quán)書中規(guī)定的低信用風(fēng)險條件的， 在核實客戶貿(mào)易項下預(yù)付貨款行

35、為符合國際外匯管理局貿(mào)易信貸登記管理 有關(guān)規(guī)定后，客戶信用等級為 AA 級以上（含）的客戶可以辦理以我行作為 匯款行的預(yù)付貨款項下進(jìn)口押匯； 客戶信用等級為 AA 級以下， 在具備以下 條件之一， 且客戶名單報省行審定后， 可辦理以我行作為匯款行的預(yù)付貨款 項下進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)：財富雜志當(dāng)年評選的世界 500強(qiáng)企業(yè)及其控股 子公司；總行或省行管理客戶；年進(jìn)口量在 1000萬美元以上（含）企 業(yè)，對當(dāng)?shù)剞r(nóng)行綜合貢獻(xiàn)度大，經(jīng)營情況和交易信息真實、透明，結(jié)算記錄 良好，無不良付款記錄。8. 辦理他行開立的信用證、他行作為代收行的代收項下進(jìn)口押匯的業(yè)務(wù)條件： 對于符合省行轉(zhuǎn)授權(quán)書中規(guī)定的低信用風(fēng)險條件的，

36、 在核實貿(mào)易背景真實性 的情況下，可以辦理。9. 辦理非貿(mào)易項下進(jìn)口押匯的業(yè)務(wù)條件： 對于符合省行轉(zhuǎn)授權(quán)書中規(guī)定的低信 用風(fēng)險條件的，可辦理以我行作為匯款行的非貿(mào)易項下 （主要包括運輸、 旅 游、通訊、建筑、保險、金融服務(wù)、計算機(jī)和信息服務(wù)、專有權(quán)使用費和特 許費、咨詢費、廣告和宣傳、電影和音像以及其他商業(yè)服務(wù)等非貿(mào)易項目） 進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)。三、產(chǎn)品主要規(guī)定1. 額度：可根據(jù)實際情況確定進(jìn)口押匯融資比例。進(jìn)口押匯金額不得超過對外 應(yīng)付金額（發(fā)票或匯票金額）。2. 期限：可根據(jù)貨物銷售周期確定融資期限。進(jìn)口押匯融資期限與不同結(jié)算方 式下的付款期限相加應(yīng)在 180 天以內(nèi)（含），以下情形可以放寬至一

37、年：（1）符合省行授權(quán)書規(guī)定的低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)條件的，或符合信用貸款條件或 經(jīng)有權(quán)審批行批準(zhǔn)可以信用方式用信的客戶，辦理我行開立的進(jìn)口信用證、 我行作為代收行的進(jìn)口代收以及我行作為匯款行的貨到匯款項下進(jìn)口押匯的 融資期限可放寬至1年。（2）符合省行授權(quán)書規(guī)定的低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)條件的， 辦理他行開立的信用證、 他行作為代收行的代收項下進(jìn)口押匯的融資期限可放寬至1年。（3）AA 級以上（含）的客戶，辦理以我行作為匯款行的非貿(mào)易項下和預(yù)付 貨款項下進(jìn)口押匯的融資期限不超過 180 天（含）；對于符合省行授權(quán)書規(guī) 定的低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)條件的，或符合信用貸款條件或經(jīng)有權(quán)審批行批準(zhǔn)可以 信用方式用信的客戶，辦理

38、以我行作為匯款行的非貿(mào)易項下和預(yù)付貨款項下 進(jìn)口押匯的融資期限可放寬至1年。四、授信、擔(dān)保、審批流程特別規(guī)定授信：辦理信用證項下進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)后， 可用押匯額度核減客戶開立信用證 所占用的授信額度。四、進(jìn)口代付一、產(chǎn)品定義進(jìn)口代付， 系指我行與境內(nèi)外代理行及我行境外分行 （簡稱代付行） 聯(lián)合為 進(jìn)口商提供的一種短期貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。 我行根據(jù)進(jìn)口商的申請， 指示代付行先行 支付貨款，在融資到期日，進(jìn)口商將融資本息歸還我行，我行歸還代付行。、準(zhǔn)入條件 1客戶信用等級須為 A 級以上（含），僅辦理低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)的除外。 2客戶或客戶核心管理層從事國際貿(mào)易 2 年以上（含），在各銀行、海關(guān)、外 管局的信譽

39、記錄良好，未發(fā)生過重大經(jīng)營失誤、不履約等情況。3客戶與貿(mào)易對手合作情況良好、穩(wěn)定，未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛，無不良履約行 為（新客戶除外）。4對于從事期貨交易的客戶，客戶信用等級須為 AA 級以上（含）。 5對于產(chǎn)品附加值較低的簡單加工企業(yè)、 貼牌代工企業(yè)， 客戶信用等級須為 AA 級以上（含）。6 申請辦理匯款項下進(jìn)口代付業(yè)務(wù)的客戶在我行信用等級應(yīng)為AA 級以上（含）。7辦理預(yù)付貨款項下進(jìn)口代付須符合總行授權(quán)書中規(guī)定的低信用風(fēng)險條件。如 不符合總行授權(quán)書中規(guī)定的低信用風(fēng)險條件，客戶名單須報省行準(zhǔn)入，在核 實客戶貿(mào)易項下預(yù)付貨款行為符合國際外匯管理局貿(mào)易信貸登記管理有關(guān)規(guī) 定后，客戶信用等級為 AA

40、 級以上（含）的客戶可以辦理以我行作為匯款行 的預(yù)付貨款項下進(jìn)口代付；客戶信用等級為 AA 級以下，在具備以下條件之 一，且客戶名單報省行審定后，可辦理以我行作為匯款行的預(yù)付貨款項下進(jìn) 口代付業(yè)務(wù)：財富雜志當(dāng)年評選的世界500強(qiáng)企業(yè)及其控股子公司；總行或省行管理客戶；年進(jìn)口量在 1000萬美元以上（含）企業(yè)，對當(dāng) 地農(nóng)行綜合貢獻(xiàn)度大，經(jīng)營情況和交易信息真實、透明，結(jié)算記錄良好，無 不良付款記錄。8. 辦理他行開立的信用證、他行作為代收行的代收項下進(jìn)口代付的業(yè)務(wù)條件： 對于符合省行轉(zhuǎn)授權(quán)書中規(guī)定的低信用風(fēng)險條件的，在核實貿(mào)易背景真實性 的情況下，可以辦理。9. 辦理非貿(mào)易項下進(jìn)口代付的業(yè)務(wù)條件：

41、對于符合省行轉(zhuǎn)授權(quán)書中規(guī)定的低信 用風(fēng)險條件的，可辦理以我行作為匯款行的非貿(mào)易項下（主要包括運輸、旅 游、通訊、建筑、保險、金融服務(wù)、計算機(jī)和信息服務(wù)、專有權(quán)使用費和特 許費、咨詢費、廣告和宣傳、電影和音像以及其他商業(yè)服務(wù)等非貿(mào)易項目） 進(jìn)口代付業(yè)務(wù)。三、產(chǎn)品主要規(guī)定1. 業(yè)務(wù)范圍：信用證（即期、遠(yuǎn)期）、進(jìn)口代收（付款交單（ D/P 即期和 D/P 遠(yuǎn)期）和承兌交單（ D/A ）、匯款（貨到付款）結(jié)算方式項下的代付業(yè)務(wù)。2. 融資比例：根據(jù)實際情況確定，不超過進(jìn)口應(yīng)付金額（發(fā)票或匯票金額）。3. 融資期限；最長不得超過180天。遠(yuǎn)期信用證、D/A和D/P遠(yuǎn)期項下進(jìn)口代 付的融資期限為付款期限加

42、代付期限不得超過 180 天。對符合總行授權(quán)書中 規(guī)定的低風(fēng)險條件的進(jìn)口代付業(yè)務(wù)，代付期限加付款期限最長不超過一年。四、授信、擔(dān)保、審批流程特別規(guī)定授信：辦理信用證項下進(jìn)口代付業(yè)務(wù)后， 相應(yīng)等額核減客戶開立信用證所占 用的客戶授信額度。五、假遠(yuǎn)期信用證一、產(chǎn)品定義假遠(yuǎn)期信用證 ,系指開證行開出遠(yuǎn)期信用證， 同時在信用證條款中承諾單證 相符情況下即期付款，開證申請人到期償付開證行的信用證。二、準(zhǔn)入條件1. 生產(chǎn)型客戶須為 AA 級以上（含），僅辦理低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)的除外。2. 客戶或客戶核心管理層從事國際貿(mào)易 2 年以上（含），在各銀行、海關(guān)、外管局的信譽記錄良好，未發(fā)生過重大經(jīng)營失誤、不履約等情

43、況。3. 客戶與貿(mào)易對手合作情況良好、穩(wěn)定，未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛，無不良履約行 為（新客戶除外）。4. 對于從事期貨交易的客戶，客戶信用等級須為 AA 級以上（含）。5. 對于產(chǎn)品附加值較低的簡單加工企業(yè)、 貼牌代工企業(yè)， 客戶信用等級須為 AA 級以上（含）。三、產(chǎn)品主要規(guī)定1. 額度：開證金額不得超過申請人提供的交易合同的約定金額。對于交易合同 中約定繳付一定比例預(yù)付金的，開證金額應(yīng)剔除企業(yè)已繳付的預(yù)付金等。2. 期限：假遠(yuǎn)期信用證期限不超過 180 天。對符合總行授權(quán)書中規(guī)定的低風(fēng)險條件的假遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)，期限最長不超過一年。3. 保證金比例：（ 1）對符合信用貸款條件或經(jīng)有權(quán)審批行批準(zhǔn)可

44、以信用方式 用信的客戶、或AAA級以上（含）的客戶，可視風(fēng)險情況適當(dāng)減收或免收 保證金開立9 0天以內(nèi)（含）遠(yuǎn)期信用證；（2）對上年度進(jìn)口業(yè)務(wù)總量在 等值1億美元（含）以上（以海關(guān)公布數(shù)據(jù)為準(zhǔn)）或上年度在我行國際結(jié)算 量在等值3 0 0 0萬美元以上（含），且在海關(guān)、外匯管理局及我行沒有不 良記錄的客戶，可視風(fēng)險情況減收或免收保證金開立9 0天以內(nèi) （含）遠(yuǎn)期 信用；（ 3）其他客戶開立90天以內(nèi)（含）遠(yuǎn)期信用證的，保證金比例不 得低于 10% 。四、授信、擔(dān)保、審批流程特別規(guī)定 總行重點城市行對提供保證金部分的信貸業(yè)務(wù)視同等額增加授信額度，該 筆業(yè)務(wù)結(jié)束后授信額度等額減少。六、低風(fēng)險進(jìn)口融匯

45、通、產(chǎn)品定義低風(fēng)險進(jìn)口融匯通 ,即 100% 人民幣質(zhì)押 +進(jìn)口融資 +遠(yuǎn)期售匯 二、準(zhǔn)入條件1借款人具備借款主體資格； 2生產(chǎn)經(jīng)營合法合規(guī)，符合營業(yè)執(zhí)照范圍； 3無主觀惡意造成的不良信用記錄； 4貸款用途合法且符合國家產(chǎn)業(yè)政策； 5第二還款來源真實合法、風(fēng)險可控。三、產(chǎn)品主要規(guī)定在企業(yè)具備真實貿(mào)易背景， 符合我行貿(mào)易融資管理規(guī)定和外匯管理政策的前 提下，按照以下規(guī)定執(zhí)行：1. 在客戶提供了 100% 保證金或全額人民幣存單質(zhì)押，并同時辦理了遠(yuǎn)期售匯 業(yè)務(wù)鎖定未來償還外匯融資本息的人民幣成本的前提下，該產(chǎn)品結(jié)算方式可 包括D/P、D/A、T/T和即遠(yuǎn)期L/C ;押匯比例提高到100% ;遠(yuǎn)期結(jié)

46、算方式項下押匯期限可延長至一年（允許超出 365 天），延長進(jìn)口押匯 到期日至 遠(yuǎn)期售匯到期日。2. 要求企業(yè)提供進(jìn)口合同、商業(yè)單據(jù)（含運輸單據(jù)）、進(jìn)口貨物報關(guān)單（T/T項下）等單據(jù)，據(jù)以核實客戶是否具有真實貿(mào)易背景。3. 進(jìn)口押匯期限;（ 1 ）進(jìn)口押匯融資日不早于遠(yuǎn)期售匯交易日;（ 2）100% 保證金或全額人民幣存單質(zhì)押、擔(dān)保到期日與遠(yuǎn)期售匯到期日一致; （ 3）進(jìn) 口押匯到期日不超過一年期的遠(yuǎn)期售匯到期日。4. 允許以客戶到期應(yīng)支付融資本息合計金額全額辦理遠(yuǎn)期售匯所需人民幣剔除 質(zhì)押期間所產(chǎn)生存款利息， 測算期初所需質(zhì)押的人民幣金額進(jìn)行質(zhì)押、 擔(dān)保， 以該質(zhì)押、擔(dān)保金額本息作為遠(yuǎn)期售匯

47、交割的全額人民幣資金來源（確保足 額覆蓋我行外匯債權(quán)本息的前提下，該產(chǎn)品質(zhì)押率提高至 100%，用于質(zhì)押 擔(dān)保的人民幣存單或保證金在擔(dān)保期內(nèi)所產(chǎn)生的存款利息可視同為有效擔(dān) 保）。5. 不再要求企業(yè)出具信托收據(jù)及提交貨到付款項下的正本海運提單。6. 評級授信：審批單筆低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)時同時審批相應(yīng)授信額度，業(yè)務(wù)結(jié)束后 等額減少授信額度，對僅辦理低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)的客戶可免評級。四、授信、擔(dān)保、審批流程特別規(guī)定低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)七、收付通、產(chǎn)品定義收付通 ,系指客戶憑其出口業(yè)務(wù)中代理行已承兌信用證項下遠(yuǎn)期匯票/付款承諾，或已保付加簽的跟單托收項下遠(yuǎn)期匯票 ,向我行申請辦理進(jìn)口信用證、進(jìn) 口押匯、進(jìn)口代付、對

48、外保函、保付加簽等貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，在足額或部分覆蓋上 述業(yè)務(wù)風(fēng)險時，可等額抵扣上述貿(mào)易融資業(yè)務(wù)應(yīng)提供的擔(dān)?；驊?yīng)繳納的保證金。二、準(zhǔn)入條件1客戶信用等級須為 A 級以上（含），僅辦理低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)的除外。 2客戶或客戶核心管理層從事國際貿(mào)易 2 年以上（含），在各銀行、海關(guān)、外 管局的信譽記錄良好，未發(fā)生過重大經(jīng)營失誤、不履約等情況。3客戶與貿(mào)易對手合作情況良好、穩(wěn)定，未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛，無不良履約行 為（新客戶除外）。4對于從事期貨交易的客戶，客戶信用等級須為 AA 級以上（含）。5對于產(chǎn)品附加值較低的簡單加工企業(yè)、 貼牌代工企業(yè)， 客戶信用等級須為 AA 級以上（含）。6申請辦理收付通業(yè)務(wù)的客

49、戶，其對應(yīng)的進(jìn)口和出口業(yè)務(wù)均應(yīng)在我行辦理。 7辦理收付通業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)符合進(jìn)口信用證、進(jìn)口押匯、 進(jìn)口代付、對外保函、 保付加簽等單項業(yè)務(wù)規(guī)定的客戶條件。三、產(chǎn)品主要規(guī)定 1額度：收付通項下收匯幣種與融資幣種相同的，可在扣除預(yù)計國外銀行收費 后全額融資；如果幣種不同，融資比例不應(yīng)超過收匯金額的90 。2期限：收付通項下的融資期限按照進(jìn)口信用證、進(jìn)口押匯、進(jìn)口代付、對外 保函、保付加簽等單項業(yè)務(wù)規(guī)定辦理。憑以辦理相關(guān)融資業(yè)務(wù)的代理行已承 兌信用證項下遠(yuǎn)期匯票 / 付款承諾，或已保付加簽的跟單托收項下遠(yuǎn)期匯票 , 其付款期限應(yīng)在 180 天以內(nèi)。四、授信、擔(dān)保、審批流程特別規(guī)定如代理行已承兌信用證項

50、下遠(yuǎn)期匯票 / 付款承諾，或已保付加簽的跟單托收 項下遠(yuǎn)期匯票足額覆蓋擬辦理的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險， 該筆收付通業(yè)務(wù)屬于低 信用風(fēng)險業(yè)務(wù)。 如部分覆蓋擬辦理的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險， 可等額抵扣上述貿(mào) 易融資業(yè)務(wù)應(yīng)提供的擔(dān)保或應(yīng)繳納的保證金， 未能覆蓋風(fēng)險部分須提供合法、 有 效、足額的擔(dān)保。第三部分 國內(nèi)信用證及其融資業(yè)務(wù)一、國內(nèi)信用證一、產(chǎn)品定義國內(nèi)信用證， 系指開證行依照申請人的申請開出的， 憑符合信用證條款的單 據(jù)支付的付款承諾。二、準(zhǔn)入條件 除低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)外， 辦理國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的客戶信用評級應(yīng)為農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用評級 AA 級（含）以上。三、產(chǎn)品主要規(guī)定1. 保證金比例：不低于開

51、證金額 20% 。符合信用方式用信客戶最高可免保證金 批（報有權(quán)審批行審批）。辦理涉及市場價格波動較大商品或保質(zhì)期較短容 易腐爛變質(zhì)商品的國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)， 應(yīng)根據(jù)實際情況， 適當(dāng)提高保證金比例。2. 額度：開證金額不得超過申請人提供的交易合同的約定金額。對于交易合同 中約定繳付一定比例預(yù)付金的，開證金額應(yīng)剔除企業(yè)已繳付的預(yù)付金等。2. 期限：國內(nèi)信用證有效期和付款期限最長分別不得超過 6個月。四、授信、擔(dān)保、審批流程特別規(guī)定 總行重點城市行對提供保證金部分的信貸業(yè)務(wù)視同等額增加授信額度， 該筆 業(yè)務(wù)結(jié)束后授信額度等額減少。國內(nèi)信用證項下貿(mào)易融資業(yè)務(wù)單筆審批權(quán)限為 2億元人民幣。 國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)

52、單項業(yè)務(wù)額度納入客戶授信額度統(tǒng)一管理， 該單項業(yè)務(wù)額度 可占用客戶短期信用額度。、國內(nèi)信用證項下打包貸款一、產(chǎn)品定義國內(nèi)信用證項下打包貸款 ,系指農(nóng)業(yè)銀行根據(jù)供貨商與購貨商簽訂的銷售合 同和開證行開立的以該供貨企業(yè)為受益人的有效國內(nèi)信用證正本， 以銷售貨款為 還款來源，為供貨企業(yè)的備料、生產(chǎn)和裝運等履約活動所做的短期融資。二、準(zhǔn)入條件申請人在我行法人客戶信用評級應(yīng)在 AA 級（含）以上。三、產(chǎn)品主要規(guī)定1. 額度：融資金額最高不超過信用證金額 80% 。2. 期限：打包貸款期限從發(fā)放日起至信用證項下貨款收妥日或辦理賣方押匯、 議付之日止，按實際貸款的天數(shù)計息。信用證項下打包貸款期限最長不超過

53、即期付款信用證有效期后 15 個工作日或延期付款信用證付款期后 15 個工作 日。四、授信、擔(dān)保、審批流程特別規(guī)定1. 信用證含瑕疵條款不予辦理。2. 我行辦理打包貸款，應(yīng)保留追索權(quán)。、國內(nèi)信用證項下買方押匯、產(chǎn)品定義國內(nèi)信用證項下買方押匯 ,系指開證行在收到委托收款行或議付行的國內(nèi)信 用證項下來單后， 應(yīng)開證申請人要求， 給予開證申請人的短期資金融通， 用以支 付該信用證項下應(yīng)付款項。二、準(zhǔn)入條件申請人在我行法人客戶信用評級應(yīng)在 AA 級（含）以上。三、產(chǎn)品主要規(guī)定1. 適用品種：買方押匯適用于即期付款國內(nèi)信用證、延期付款國內(nèi)信用證，但 延期付款國內(nèi)信用證的買方押匯應(yīng)審慎辦理。2. 額度：買

54、方押匯融資金額不得超過信用證到單金額扣除相應(yīng)比例保證金后的 金額。3. 買方押匯最長期限為 6個月，原則上不能展期。4. 買方押匯款項只能直接對外支付。四、授信、擔(dān)保、審批流程特別規(guī)定開證行付款后，恢復(fù)開證占用授信額度，同時扣減押匯融資占用授信額度。四、國內(nèi)信用證項下賣方押匯一、產(chǎn)品定義國內(nèi)信用證項下賣方押匯 ,系指賣方（信用證受益人）發(fā)運貨物后，農(nóng)業(yè)銀 行憑賣方交來的符合國內(nèi)信用證要求的單據(jù)向其提供保留追索權(quán)的短期資金融 通。二、準(zhǔn)入條件 申請人在我行法人客戶信用評級 AA 級（含）以上。三、產(chǎn)品主要規(guī)定1. 賣方押匯適用于即期付款國內(nèi)信用證、延期付款國內(nèi)信用證。2. 賣方押匯融資金額不得超

55、過信用證交單金額扣除融資利息及相關(guān)費用后的余 額。3. 賣方押匯融資到期日不晚于信用證付款到期日后 3 個工作日。四、授信、擔(dān)保、審批流程特別規(guī)定1. 單證不相符不予辦理。2. 我行辦理賣方押匯保留追索權(quán)。3. 客戶在我行已辦理打包貸款，押匯款項應(yīng)先歸還打包貸款，余款（如有）入 客戶帳。五、國內(nèi)信用證項下議付一、產(chǎn)品定義國內(nèi)信用證項下議付 ,系指議付行在單證相符情況下扣除議付利息后向受益 人給付對價的行為（議付行議付信用證后，對受益人具有追索權(quán)）。二、準(zhǔn)入條件申請人在我行法人客戶信用評級應(yīng)在 AA 級（含）以上。三、產(chǎn)品主要規(guī)定議付行必須是開證行指定的受益人開戶行， 一般是受益人委托收款行。

56、未被 指定議付的銀行或指定的銀行不是受益人開戶行，不得辦理議付。四、授信、擔(dān)保、審批流程特別規(guī)定1. 議付行議付信用證后，對受益人具有追索權(quán)，到期未獲開證行付款或付款不足的，可向受益人追索議付款項或不足部分。2. 單據(jù)發(fā)現(xiàn)不符點原則上不予辦理，但收到開證行到期付款確認(rèn)書后，可予議 付。3. 議付行辦理議付時，應(yīng)占用相應(yīng)客戶授信額度。第四部分退稅貸款、應(yīng)收賬款融資及其他業(yè)務(wù)、出口退稅帳戶托管貸款一、產(chǎn)品定義出口退稅帳戶托管貸款， 系指農(nóng)業(yè)銀行為解決出口企業(yè)出口退稅款未能及時 到賬而出現(xiàn)短期資金緊張， 在對企業(yè)出口退稅賬戶進(jìn)行托管的前提下， 向出口企 業(yè)提供的以出口退稅應(yīng)收款作為還款保證的短期流動資金貸款。二、準(zhǔn)入條件客戶一般條件：1年出口額 100 萬美元以上，信譽良好，沒有非法逃套匯和偷騙稅行為，近年 有穩(wěn)定的出口業(yè)績和產(chǎn)品市場，經(jīng)營管理與財務(wù)制度健全。2有符合國家出口退稅政策的應(yīng)收出口退稅款作為還款保證。 3應(yīng)收出口退稅款項下的對外貿(mào)易貨款原則上應(yīng)通過我行收匯。 4在我行開立存款結(jié)算賬戶，結(jié)算記錄良好。 5在我行開立出口退稅專戶，并愿接受我行監(jiān)管。 6持有人民銀行頒發(fā)的貸款卡，具有按期償還貸款本息的能力。2. 廣州地區(qū) ETS 繳費客戶條件：出符合一般條件外，客戶信用等級