《銀行信貸管理學(xué)》考試考前復(fù)習(xí)資料

1、銀行信貸管理學(xué)復(fù)習(xí)資料一、 復(fù)習(xí)重點(diǎn)和難點(diǎn)1、 信貸資金的來(lái)源2、 匯票3、 再貼現(xiàn)4、 企業(yè)活期存款5、 火炬計(jì)劃6、 抵押貸款7、 銀行對(duì)國(guó)有農(nóng)業(yè)企業(yè)的流動(dòng)資金貸款8、 政策性貸款與商業(yè)性貸款的根本區(qū)別9、 現(xiàn)金比率公式10、 同業(yè)拆借11、 科技開(kāi)發(fā)貸款12、 農(nóng)村貸款政策13、 流動(dòng)比率14、 技術(shù)改造貸款15、 擔(dān)保貸款二、 練習(xí)題1、我國(guó)改革開(kāi)放以來(lái)信貸資金來(lái)源的最主要支柱是（ ）。 A企業(yè)存款 B財(cái)政存款 C儲(chǔ)蓄存款 D外匯存款2、匯票的承兌人明確表示按照票據(jù)說(shuō)明的事項(xiàng)，對(duì)匯票的金額在票面上所作同意付款的文字記載及簽章，稱(chēng)為（ ）。 A出票 B承兌 C貼現(xiàn) D付款3、以下關(guān)于再貼

2、現(xiàn)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（ ）。 A又稱(chēng)重貼現(xiàn) B是商業(yè)銀行向中央銀行進(jìn)行的票據(jù)再轉(zhuǎn)讓 C期限一般為三個(gè)月 D再貼現(xiàn)利率高于對(duì)金融機(jī)構(gòu)再貸款利率4、企業(yè)活期存款也稱(chēng)（ ）。 A企業(yè)專(zhuān)戶(hù)存款 B企業(yè)轉(zhuǎn)賬存款 C普通存款 D結(jié)算戶(hù)存款5、火炬計(jì)劃開(kāi)發(fā)貸款的對(duì)象是（ ）。 A中小鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè) B國(guó)有、集體和商辦工業(yè)企業(yè) C大型科研院所與大專(zhuān)院校 D大中型軍工企業(yè)6、銀行對(duì)國(guó)有農(nóng)業(yè)企業(yè)的流動(dòng)資金貸款中的臨時(shí)貸款期限一般不超過(guò)（ ）。 A3個(gè)月 B4個(gè)月 C6個(gè)月 D9個(gè)月7、抵押貸款到期時(shí)，最為常用的抵押品處分方式是（ ）。 A拍賣(mài) B轉(zhuǎn)讓 C兌現(xiàn) D沒(méi)收8、銀行對(duì)國(guó)有農(nóng)業(yè)企業(yè)的流動(dòng)資金貸款中的臨時(shí)貸款利率（

3、 ）。 A按國(guó)有農(nóng)業(yè)流動(dòng)資金貸款利率來(lái)計(jì)算 B由借款雙方自主協(xié)商 C不可超過(guò)國(guó)有農(nóng)業(yè)流動(dòng)資金貸款利率 D可在國(guó)有農(nóng)業(yè)流動(dòng)資金貸款利率基礎(chǔ)上予以上浮9、政策性貸款與商業(yè)性貸款的根本區(qū)別點(diǎn)在于貸款的（ ）。 A定向性 B保本性 C盈利性 D償還性10、在現(xiàn)金比率公式當(dāng)中，等值現(xiàn)金是指（ ）。 A銀行存款 B等值的存貨 C有價(jià)證券 D應(yīng)收賬款11、世界上大多數(shù)國(guó)家的同業(yè)拆借是通過(guò)（ ）來(lái)進(jìn)行的。 A有形市場(chǎng) B無(wú)形市場(chǎng) C國(guó)債市場(chǎng) D證券市場(chǎng)12、按規(guī)定，科技開(kāi)發(fā)貸款的展期期限一般（ ）。 A不超過(guò)一年 B不超過(guò)原貸款期限的一半 C不超過(guò)原貸款的期限 D不超過(guò)兩年13、農(nóng)村貸款政策的核心是（ ）。

4、A農(nóng)業(yè)貸款的規(guī)模 B農(nóng)業(yè)貸款的投向 C農(nóng)業(yè)貸款的利率政策 D農(nóng)業(yè)貸款的效益14、一般而言，銀行要求企業(yè)的流動(dòng)比率應(yīng)在（ ）以上。 A100% B50% C150% D200%15、申請(qǐng)技術(shù)改造貸款項(xiàng)目的土建投資一般不超過(guò)總投資的（ ）。 A20% B30% C50% D35%16、技術(shù)改造貸款項(xiàng)目經(jīng)評(píng)估后，若貸款總額在限額以下的項(xiàng)目應(yīng)由（ ）。 A分行審批 B承辦行的上級(jí)行審批 C省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市參照本地區(qū)有關(guān)規(guī)定確定 D由分行審批后報(bào)總行審批17、擔(dān)保貸款是指銀行憑（ ）的擔(dān)保而對(duì)借款人發(fā)放的貸款。 A借款人的信用 B第三者的信用 C借款人的財(cái)產(chǎn) D第三者的財(cái)產(chǎn)18、一般情況下

5、，各類(lèi)抵押物中風(fēng)險(xiǎn)最小的是（ ）。 A存貨 B有價(jià)證券 C設(shè)備 D不動(dòng)產(chǎn)附：參考答案1、 C2、 B3、 D4、 D5、 C6、 C7、 A8、 D9、 A10、 C11、 B12、 A13、 B14、 D15、 A16、 C17、 B18、 B 多項(xiàng)選擇題復(fù)習(xí)指導(dǎo)一、 答題技巧在回答選擇題時(shí)，首先是要認(rèn)真審題。要注意不能只看選項(xiàng)，而必須將題干與選項(xiàng)連起來(lái)作為一個(gè)完整的命題審視后再?zèng)Q定取舍。其次是不要違規(guī)。選擇題不選、多選、漏選、錯(cuò)選都是沒(méi)有成績(jī)的，因此為了提高保險(xiǎn)系數(shù)而多選之類(lèi)想法是完全錯(cuò)誤的，空著選擇題也是迂腐的。再次是講究方法。對(duì)自己有把握的問(wèn)題可以直接選擇，對(duì)自己無(wú)把握的問(wèn)題可以用排除

6、法，即不知哪個(gè)選項(xiàng)正確，就試試能否選出哪個(gè)選項(xiàng)不正確予以排除。二、 復(fù)習(xí)重點(diǎn)和難點(diǎn)1、 虛假性存款2、 外匯貸款3、 短期流動(dòng)資金貸款4、 固定資產(chǎn)貸款5、 農(nóng)業(yè)貸款6、 技術(shù)改造貸款7、 制定貸款原則的依據(jù)8、 抵押貸款的發(fā)放依據(jù)9、 中央銀行負(fù)債項(xiàng)目包括哪些10、 商業(yè)銀行向中央銀行借款的種類(lèi)11、 企業(yè)存款的基本特征12、 企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)13、 影響企業(yè)存款變動(dòng)的內(nèi)部因素14、 財(cái)政性存款三、 練習(xí)題1、在以下各種情形中，可能產(chǎn)生虛假性存款的有（ ）。 A財(cái)政發(fā)生赤字，向銀行透支 B銀行貸款用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損 C企業(yè)用銀行貸款所購(gòu)物資成為積壓物資 D貸款支持了沒(méi)有效益的項(xiàng)目 E銀行貸款用于長(zhǎng)

7、期性的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目2、在外匯貸款的發(fā)放中，銀行應(yīng)（ ）。 A審查定貨卡片 B參與定貨談判 C辦理進(jìn)口開(kāi)證 D辦理對(duì)外付匯 E調(diào)撥外匯額度3、對(duì)于（ ）引起的資金需求，銀行可以考慮予以短期流動(dòng)資金貸款。 A由改進(jìn)管理和技術(shù)，降低了原材料的消耗而使原有物資暫時(shí)多余，需要處理 B盲目購(gòu)進(jìn)非本企業(yè)需要的商品物資造成的資金需要庫(kù)存增加 C不屬于本企業(yè)所有的代管物資、代營(yíng)物資 D由交通運(yùn)輸條件等方面的影響使商品未能及時(shí)銷(xiāo)售，使存貨上升 E由商品價(jià)格未定或缺少包裝材料未能及時(shí)銷(xiāo)售，使存貨上升4、從貸款的組織管理方法的角度考慮，固定資產(chǎn)貸款的特點(diǎn)有（ ）。 A固定資金貸款實(shí)行決策權(quán)集中，執(zhí)行權(quán)分散 B固定

8、資金貸款項(xiàng)目的收益大，風(fēng)險(xiǎn)小 C固定資金貸款的還款來(lái)源是貸款項(xiàng)目的增加收入 D固定資金貸款項(xiàng)目投資來(lái)源多頭 E固定資金貸款流動(dòng)性差，風(fēng)險(xiǎn)大5、與工商企業(yè)貸款相比，農(nóng)業(yè)貸款具有的特點(diǎn)是（ ）。 A農(nóng)業(yè)貸款的貸款對(duì)象少 B農(nóng)業(yè)貸款的貸款范圍比較廣泛 C農(nóng)業(yè)貸款的貸款種類(lèi)比較少 D農(nóng)業(yè)貸款的貸款管理工作復(fù)雜 E農(nóng)業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)大6、目前，我國(guó)銀行的技術(shù)改造貸款的重點(diǎn)是（ ）。 A降低消耗，提高產(chǎn)品質(zhì)量的項(xiàng)目 B增加出口創(chuàng)匯的項(xiàng)目 C勞動(dòng)密集型項(xiàng)目，以增加下崗工人的就業(yè) D現(xiàn)有的國(guó)有骨干單位 E有新技術(shù)、新材料、新產(chǎn)品為內(nèi)容的項(xiàng)目7、制定貸款原則應(yīng)依據(jù)（ ）。 A制定貸款原則應(yīng)依據(jù)（ ）。 B遵循客觀(guān)經(jīng)

9、濟(jì)規(guī)律 C適應(yīng)經(jīng)濟(jì)金融體制 D體現(xiàn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策 E保證貸款按期償還8、抵押貸款的發(fā)放依據(jù)是（ ）。 A借款人的信用履歷 B貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)大小 C擔(dān)保人的承保能力 D抵押物的價(jià)值大小 E抵押物是否易于變賣(mài)9、企業(yè)正式向銀行申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款時(shí)須提供的資料有（ ）。 A借款人的基本情況 B保證人的基本情況 C財(cái)政部門(mén)或會(huì)計(jì)（審計(jì)）部門(mén)核準(zhǔn)的上年度財(cái)會(huì)報(bào)告 D申請(qǐng)貸款前的一個(gè)月的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表 E原有不合理占用貸款的糾正情況10、在以下各項(xiàng)目中，屬于中央銀行負(fù)債項(xiàng)目的有（ ）。 A企業(yè)存款 B儲(chǔ)蓄存款 C存款準(zhǔn)備金 D貨幣發(fā)行 E再貸款11、我國(guó)商業(yè)銀行向中央銀行借款的種類(lèi)包括（

10、）。 A信用貸款 B抵押貸款 C回購(gòu)貸款 D保證貸款 E再貼現(xiàn)12、反映企業(yè)負(fù)債程度的財(cái)務(wù)比率是（ ）。 A負(fù)債比率 B速動(dòng)比率 C利息費(fèi)用比率 D負(fù)債凈值比率 E現(xiàn)金比率13、以下關(guān)于抵押率高低的錯(cuò)誤說(shuō)法有（ ）。 A機(jī)械設(shè)備和交通運(yùn)輸工具的抵押率應(yīng)高些 B有價(jià)證券比無(wú)形資產(chǎn)的抵押率要低 C股票抵押率低于債券 D存單作為抵押品安全可靠，故抵押率最高 E流動(dòng)資產(chǎn)抵押率低于固定資產(chǎn)14、按貸款的占用形式劃分，貸款可分為（ ）。 A正常貸款 B壞賬貸款 C逾期貸款 D呆滯貸款 E呆賬貸款15、對(duì)于外商投資企業(yè)申請(qǐng)外匯貸款，除了應(yīng)具備外匯貸款的一般條件外，還必須具備的條件有（ ）。 A必須有償還貸款

11、的能力，并提供可靠的借款合同 B必須有董事會(huì)作出借款決定，并出具借款授權(quán)書(shū) C企業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目已有計(jì)劃部門(mén)批準(zhǔn) D企業(yè)已如期繳納企業(yè)注冊(cè)資產(chǎn)，并經(jīng)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資 E企業(yè)取得工商行政管理部門(mén)發(fā)給的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，并在貸款銀行開(kāi)立賬戶(hù)16、企業(yè)存款的基本特征有（ ）。 A量限的客觀(guān)性 B流動(dòng)性 C周轉(zhuǎn)性 D波動(dòng)性 E與貸款的關(guān)聯(lián)性17、以下企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)中，能反映企業(yè)的償債程度的是（ ）。 A流動(dòng)比率 B負(fù)債比率 C負(fù)債凈值比率 D速動(dòng)比率 E現(xiàn)金比率18、抵押物的處分方式有（ ）。 A拍賣(mài) B贈(zèng)予 C轉(zhuǎn)讓 D兌現(xiàn) E清償附：參考答案1、 CD2、 BCDE3、 ADE4、 ACDE5、 B

12、DE6、 ABDE7、 BCD8、 BD9、 ABCDE10、 CD11、 ABCE12、 ACD13、 ABE14、 ACDE15、 ABCDE16、 ACDE17、 BC18、 AC 名詞解釋復(fù)習(xí)指導(dǎo)。附：參考答案1. 商業(yè)匯票解答:商業(yè)匯票是匯票的一種。它是由收款人或付款人簽發(fā)，由承兌人承兌，并于到期日向收款人或持票人支付款項(xiàng)的票據(jù)。2. 信用貸款解答:這是指銀行完全憑借借款人的良好信用而無(wú)需提供任何財(cái)產(chǎn)抵押或第三者擔(dān)保而發(fā)放貸款的一種方式。3. 流動(dòng)比率解答:流動(dòng)比率這是反映企業(yè)資金流動(dòng)能力或償債能力的一項(xiàng)指標(biāo)，是企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率。4. 票據(jù)貼現(xiàn)解答:銀行發(fā)放貸款的一種方式

13、。它是一種以票據(jù)所有權(quán)有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。也就是票據(jù)持有人將未到期的承兌票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行在扣除至票據(jù)到期日的利息后，將票款支付給持票人。5. 貸款的流動(dòng)性原則解答:貸款流動(dòng)性的含義包括了兩個(gè)方面：一是銀行貸款本息能夠按期足額收回，以隨時(shí)應(yīng)付客戶(hù)的提存需要；二是指銀行能夠及時(shí)滿(mǎn)足客戶(hù)新的、合理的貸款需求的能力。6. 打包放款解答:借款單位根據(jù)國(guó)外開(kāi)來(lái)的信用證，在貨物裝運(yùn)前，以出口商品為抵押向銀行申請(qǐng)的貸款。 簡(jiǎn)答題復(fù)習(xí)指導(dǎo)一、 復(fù)習(xí)重點(diǎn)和難點(diǎn)1 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移2 票據(jù)貼現(xiàn)貸款業(yè)務(wù)3 政策性銀行貸款的保本性原則4 影響銀行貸款規(guī)模的因素5 擔(dān)保貸款6 存貸分戶(hù)二、 練習(xí)題1簡(jiǎn)述銀行如何進(jìn)

14、行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移？2簡(jiǎn)述銀行發(fā)展票據(jù)貼現(xiàn)貸款業(yè)務(wù)的意義。3如何正確理解和實(shí)施政策性銀行貸款的保本性原則。4影響銀行貸款規(guī)模的因素有哪些？5簡(jiǎn)述擔(dān)保貸款方式的特點(diǎn)。6簡(jiǎn)述銀行如何對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表中的“應(yīng)收賬款”賬戶(hù)進(jìn)行分析。7存貸分戶(hù)賬戶(hù)的主要優(yōu)缺點(diǎn)是什么？附：參考答案1. 簡(jiǎn)述銀行如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移？解答:貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指銀行以某種業(yè)務(wù)手段將貸款風(fēng)險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)移給他人來(lái)承當(dāng)。轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險(xiǎn)的常用方法有三種：（1）貸款擔(dān)保。（2）貸款利率的浮動(dòng)。（3）貸款證券化。2. 簡(jiǎn)述銀行發(fā)展票據(jù)貼現(xiàn)貸款業(yè)務(wù)的意義。解答:（1）票據(jù)貼現(xiàn)貸款是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。它是西方商業(yè)銀行發(fā)放短期貸款的主

15、要方式。（2）大力發(fā)展票據(jù)貼現(xiàn)貸款業(yè)務(wù)的主要意義：首先，有利于促進(jìn)商業(yè)信用的票據(jù)化，規(guī)范我國(guó)企業(yè)之間的商業(yè)信用行為，減少三角債現(xiàn)象。其次，有利于把商業(yè)信用納入銀行信用的軌道，克服商業(yè)信用本身固有的弊端，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)信用的管理和引導(dǎo)。第三，有利于實(shí)現(xiàn)銀行貸款的安全性、流動(dòng)性和盈利性。第四，有利于中央銀行對(duì)商業(yè)銀行信貸投向的調(diào)控。3. 如何正確理解和實(shí)施政策性銀行貸款的保本性原則。解答:（1）政策性貸款的保本性原則要求政策性銀行在發(fā)放貸款時(shí)，不能僅僅以盈利為主要目標(biāo)，不能只求保本，不求盈利。（2）政策性銀行雖然不以盈利為目的，但作為獨(dú)立企業(yè)法人，在注重社會(huì)效益的同時(shí)，也必須兼顧經(jīng)濟(jì)效益，這樣才能維持

16、政策性銀行的生存與發(fā)展以及政策性資金的良性循環(huán)。（3）政策性銀行實(shí)行保本經(jīng)營(yíng)，在實(shí)踐中要處理好利率優(yōu)惠與保本經(jīng)營(yíng)的關(guān)系。政策性貸款的利率總體上應(yīng)低于商業(yè)性貸款利率，但貸款利率的降低應(yīng)以不影響政策性銀行的生存與發(fā)展為基本前提。（4）政策性貸款由于執(zhí)行國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策而提供優(yōu)惠利率，財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)給予必要的補(bǔ)貼。4. 影響銀行貸款規(guī)模的因素有哪些？解答:影響并決定貸款規(guī)模的基本因素有三個(gè)：（1）貸款的需求量。如果社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程對(duì)貸款的有效需求增加，銀行的貸款規(guī)模必然相應(yīng)擴(kuò)大。反之亦然。（2）中央銀行貨幣政策的松緊。在緊縮銀根的條件下，中央銀行通過(guò)存款準(zhǔn)備金率、再貼現(xiàn)率、再貸款利率的提高，會(huì)縮小商業(yè)銀行的

17、貸款能力，加大商業(yè)銀行的資金成本，減少商業(yè)銀行對(duì)中央銀行的借款或貼現(xiàn)，從而會(huì)促使商業(yè)銀行縮小貸款規(guī)模；反之亦然。 （3）貸款的可供量，即銀行的可用資金量。5簡(jiǎn)述擔(dān)保貸款方式的特點(diǎn)。解答:擔(dān)保貸款是指銀行憑第三者的擔(dān)保而對(duì)借款人發(fā)放的貸款。與其他貸款方式相比，擔(dān)保貸款具有以下兩個(gè)顯著特點(diǎn)：（1）雙重的還款保證。信用貸款是以借款人本身的良好信用作為還款的保證，而擔(dān)保貸款除了作為第一債務(wù)人的借款人信用保證外，還獲得了負(fù)有貸款連帶責(zé)任的第三者（即擔(dān)保人）的信用和財(cái)產(chǎn)保證，這樣，銀行貸款的安全就獲得了雙重的保證。（2）體現(xiàn)多邊信用關(guān)系。一般貸款涉及到貸款人和借款人，體現(xiàn)的是一種雙邊的信用關(guān)系，而擔(dān)保貸款

18、牽涉到借貸雙方及充當(dāng)擔(dān)保人的第三者，這里既有貸款人與借款人的關(guān)系，又有借款人與擔(dān)保人、貸款人與擔(dān)保人之間的關(guān)系，是一種多邊的信用關(guān)系。銀行在發(fā)放貸款時(shí)，不僅要審查借款人的信用狀況，而且要審查擔(dān)保人的資信狀況和擔(dān)保能力，以避免出“空頭擔(dān)?！钡默F(xiàn)象。6. 簡(jiǎn)述銀行如何對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表中的“應(yīng)收賬款”賬戶(hù)進(jìn)行分析。解答:應(yīng)收賬款是企業(yè)償還短期負(fù)債的主要資金來(lái)源，也是企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)中流動(dòng)性?xún)H次于現(xiàn)金的資產(chǎn)。銀行對(duì)企業(yè)應(yīng)收賬款的分析，應(yīng)掌握三個(gè)重點(diǎn)：一是應(yīng)收賬款賬戶(hù)的分布；應(yīng)收賬款集中于少數(shù)大戶(hù)，壞賬的風(fēng)險(xiǎn)往往要大于應(yīng)收賬款分散在眾多小戶(hù)的情況。二是應(yīng)收賬款的賬齡的分布。企業(yè)應(yīng)收賬款的賬齡過(guò)長(zhǎng)，大大超過(guò)規(guī)定

19、的收賬期限，則預(yù)示著這些應(yīng)收賬款存在著不正常的現(xiàn)象，或是過(guò)期賬款，或是虛假賬戶(hù)。三是應(yīng)收賬款的賬戶(hù)抵押。如果企業(yè)應(yīng)收賬款中有抵押出去的，則應(yīng)從應(yīng)收賬款中扣除，不能再作為償債來(lái)源，因?yàn)檫@些抵押出去的應(yīng)收賬款在一定條件下有可能成為企業(yè)的債務(wù)。7. 存貸分戶(hù)賬戶(hù)的主要優(yōu)缺點(diǎn)是什么？解答:采用存貸分戶(hù)賬戶(hù)，對(duì)于銀行和企業(yè)都各有利弊：（1）存貸分戶(hù)賬戶(hù)的主要優(yōu)點(diǎn)：對(duì)于銀行來(lái)講，首先，它有利于銀行管理和監(jiān)督貸款的歸還和使用，了解企業(yè)的支付情況及信譽(yù)狀況。其次，由于貸款單獨(dú)列賬，貸款余額明了，也有利于銀行按期計(jì)收貸款利息。對(duì)于企業(yè)來(lái)講，這種賬戶(hù)也有利于企業(yè)了解自身的財(cái)務(wù)收支狀況和支付能力，以便于企業(yè)監(jiān)測(cè)和控

20、制資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模和結(jié)構(gòu)。（2）存貸分戶(hù)的主要缺點(diǎn)：這種賬戶(hù)的結(jié)算戶(hù)需要經(jīng)常性地保留一定的存款余額，作為支付準(zhǔn)備，以備支付的需要，這樣就使企業(yè)資金有一部分經(jīng)常性以貨幣形態(tài)存在，從而增加了企業(yè)資金占用額，有時(shí)候往往出現(xiàn)一方面大量貸款，另一方面又有大量存款的現(xiàn)象，造成資金的浪費(fèi)，影響資金的使用效益。 計(jì)算題復(fù)習(xí)指導(dǎo)一、 答題技巧檢查學(xué)生對(duì)基本理論、基本原理掌握的程度?；卮疬@一類(lèi)問(wèn)題時(shí)，要求思路清晰，條理分明，給出公式和計(jì)算過(guò)程、結(jié)果。答案精確到小數(shù)點(diǎn)后兩位。二、 復(fù)習(xí)重點(diǎn)和難點(diǎn)1 如何計(jì)算拆入資金上限2 技術(shù)改造貸款的周轉(zhuǎn)期三、 練習(xí)題1 假設(shè)某銀行報(bào)告期內(nèi)各項(xiàng)存款預(yù)期增加5 000萬(wàn)元，庫(kù)存現(xiàn)金增加

21、500萬(wàn)元，向中央銀行借額減少500萬(wàn)元，同業(yè)往來(lái)應(yīng)收額增加400萬(wàn)，聯(lián)行匯差應(yīng)收額增加400萬(wàn)元，到期可承兌的票據(jù)為200萬(wàn)元，資本增加額為2 000萬(wàn)元，各項(xiàng)貸款增加額4 000萬(wàn)元，到期應(yīng)歸還中央銀行借款為400萬(wàn)元，調(diào)增準(zhǔn)備金為100萬(wàn)元，上繳利稅額為800萬(wàn)元。試問(wèn)：如果不考慮資金拆借比率限制，該行拆入資金上限為多少？2 某銀行發(fā)放一筆金額為3 000萬(wàn)元的技術(shù)改造貸款，該技術(shù)改造項(xiàng)目的工期為2年，項(xiàng)目投產(chǎn)以后，每年可創(chuàng)利潤(rùn)500萬(wàn)元，提取折舊200萬(wàn)元，如果該項(xiàng)目以全部新增利潤(rùn)和新增折舊的80%用以歸還貸款，請(qǐng)計(jì)算該筆技術(shù)改造貸款的周轉(zhuǎn)期。附：參考答案1解答:_=5000萬(wàn)元-50

22、0萬(wàn)元-500萬(wàn)元+400萬(wàn)元_+400萬(wàn)元+200萬(wàn)元+2000萬(wàn)元_-4000萬(wàn)元-400萬(wàn)元-100萬(wàn)元_-800萬(wàn)元_=1700萬(wàn)元因此，該行報(bào)告期可拆入資金的數(shù)量不應(yīng)超過(guò)1700萬(wàn)元。2解答:根據(jù)貸款周轉(zhuǎn)期的計(jì)算公式貸款周轉(zhuǎn)期=貸款回收期+工期=3000萬(wàn)元12（500萬(wàn)元+200萬(wàn)元80%）=55個(gè)月或4年零7個(gè)月該項(xiàng)目的工期為2年。因此，該筆貸款的周轉(zhuǎn)期=4年零7個(gè)月+2年=6年零7個(gè)月答：該筆貸款的周轉(zhuǎn)期是6年零7個(gè)月。 論述題復(fù)習(xí)指導(dǎo)一、 答題技巧檢查學(xué)生對(duì)重點(diǎn)理論、重點(diǎn)原理和方法的掌握程度。這類(lèi)問(wèn)題有兩種：一種為深入闡述題。要求通過(guò)說(shuō)理或?qū)Ρ确治?，說(shuō)明問(wèn)題的實(shí)質(zhì)?；卮饡r(shí)，要

23、求首先解釋本題所涉及的中心概念，然后闡述問(wèn)題的基本要點(diǎn)，要點(diǎn)要完整、全面，分析時(shí)要有條理、清楚。一種為聯(lián)系實(shí)際題，回答時(shí)要求首先解釋本題所涉及的中心概念，然后闡述理論要點(diǎn)，從而給出理論的全貌，最后聯(lián)系實(shí)際時(shí)來(lái)證明理論或闡明現(xiàn)實(shí)意義，理論要點(diǎn)與現(xiàn)實(shí)要扣得準(zhǔn)確、適當(dāng)，要避免所涉及的理論與現(xiàn)實(shí)相脫節(jié)的現(xiàn)象；最后能根據(jù)要點(diǎn)聯(lián)系實(shí)際得出小結(jié)。二、 復(fù)習(xí)重點(diǎn)和難點(diǎn)1 貸款政策2 存款在金融體系調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的基礎(chǔ)性作用3 安全性、流動(dòng)性、盈利性之間的關(guān)系三、 練習(xí)題1 結(jié)合當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)，試述當(dāng)前我國(guó)銀行應(yīng)當(dāng)采取的貸款政策。2 聯(lián)系實(shí)際論述存款在金融體系調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的基礎(chǔ)性作用。3 聯(lián)系實(shí)際論述安全性、流動(dòng)性、盈利性之間的關(guān)系。附：參考答案1答案要點(diǎn)：銀行貸款政策的基本點(diǎn)為：嚴(yán)格控制貸款規(guī)模，合理調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)，提高貸款經(jīng)濟(jì)效益。在貸款規(guī)模政策方面，按照資產(chǎn)負(fù)債比例管理的要求嚴(yán)格控制存貸款比率。商業(yè)銀行必須真正建立起貸款規(guī)模的自我約束機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，保證社會(huì)信貸總量符合經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。在貸款投向政策或結(jié)構(gòu)政策方面，要以國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策為依據(jù)，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以經(jīng)濟(jì)效益為中心，分行業(yè)、產(chǎn)品，優(yōu)化