2015年財政局年度工作思路計劃

1、2016 全新精品資料-全新公文范文-全程指導(dǎo)寫作-獨家原創(chuàng)1/ 7精品文檔2015 年財政局年度工作思路計劃十八屆三中全會出臺的中共中央關(guān)于全面深化改革若 干重大問題的決定，專門闡述了深化財稅體制改革，建立 現(xiàn)代財政制度的必要性；四中全會出臺的全面推進依法治 國若干重大問題的決定，明確了深入推進依法行政、依法 理財、加快建設(shè)法治政府的任務(wù)。對照兩個決定，我們的財 政管理還有較大的差距，還存在一些迫切需要面對和解決的問題。一、三個最突出的問題第一，財政體制有待改進。XXXX 市第四輪財政體制已經(jīng)運行 了 4 4年，本輪體制在設(shè)計時雖然對羅湖有所照顧，但沒有根 本改變羅湖財力較弱的局面。從財力格

2、局上看，20142014 年市財政本級財力約 11001100 多億元，其中用于維持的經(jīng)費100100 多億元，用于發(fā)展的經(jīng)費接近 10001000 億，維持和發(fā)展經(jīng)費的比例 是 1:91:9。羅湖正好相反，維持經(jīng)費和發(fā)展經(jīng)費的比例是9:19:1，是典型的吃飯財政。在羅湖這樣的老區(qū)，基礎(chǔ)公共設(shè)施薄弱 老化、社會建設(shè)歷史包袱沉重、產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持力度不夠，急 需財政加大投入。這種財力結(jié)構(gòu)對羅湖的發(fā)展十分不利。目 前，我們的政府投資項目，預(yù)算內(nèi)每年僅能擠出 1 1 億元左右，大頭還是依賴城市更新產(chǎn)生的地價，一旦城市更新項目減 少，地價大幅減收，許多民生項目將無法安排。橫向比較，精品文檔2016 全新精

3、品資料-全新公文范文-全程指導(dǎo)寫作-獨家原創(chuàng)2/ 7第三輪體制結(jié)束的 20102010 年，福田轄區(qū)的稅收規(guī)模是515515 億元，當(dāng)年預(yù)算收入億元；南山的稅收規(guī)模為 333333 億元，當(dāng)年預(yù) 算收入億元；羅湖的轄區(qū)稅收規(guī)模為億元，當(dāng)年預(yù)算收入為億元。轄區(qū)稅收總量上，羅湖比福田少264264 億元，比南山少8282 億元；預(yù)算收入上，羅湖比福田少3333 億元，比南山少億元。本輪體制實施期間，羅湖的財力與福田、南山等兄弟區(qū) 的差距在逐年拉大，我們?nèi)ツ贻爡^(qū)稅收規(guī)模是314314 億，比福田的 705705 億元少 391391 億元，比南山的 501501 億元少 187187 億元。 我們的

4、預(yù)算收入是 6060 億，比福田的 9797 億少 3737 億，比南山 的 100100 億少4040 億。今年羅湖的預(yù)算收入計劃是6262 億，比福田 105105 億少 4343 億， 比南山 110110 億少 4848 億元， 財政體制的不 盡完善，使得我們與兄弟區(qū)的差距呈現(xiàn)不斷擴大之勢。第二，納稅大戶外遷及財稅政策波動造成財政增收乏力。目前，羅湖的轉(zhuǎn)型升級正在進行中，產(chǎn)業(yè)空間容量有限，轄 區(qū)稅收增長幅度減緩，如何做大做強“財政蛋糕”任務(wù)艱巨。羅湖由于地域所限，可供開發(fā)的土地很少，納稅大戶的 外遷對財政的沖擊很大。特別是深交所、建行、華潤信托、 第一創(chuàng)業(yè)證券等納稅大戶及其關(guān)聯(lián)企業(yè)外遷

5、帶走大量的稅 收，給財政增收帶來較大沖擊。20152015 年全面實施“營改增”， 廣深鐵路、廈深鐵路、廣田裝飾等企業(yè)受“營改增”政策影 響造成稅收減收非常明顯。第三，支出進度偏慢，預(yù)算約束力有待增強。 20142014 年，我 區(qū)預(yù)精品文檔2016 全新精品資料-全新公文范文-全程指導(dǎo)寫作-獨家原創(chuàng)3/ 7算支出進度在全市 1010 個區(qū)排名一直在 5-65-6 位，前 1010 個 月，僅完成年度預(yù)算的 69%69%比時間進度晚 1414 個百分點。究 其原因：一是部門預(yù)算編得不夠?qū)?、不夠細，?zhí)行起來有難 度。一些單位年初預(yù)算報大數(shù)，可實際執(zhí)行中又花不出去； 二是中央出臺“八項規(guī)定”及一系

6、列配套政策以后，各預(yù)算 單位外出調(diào)研、培訓(xùn)、考察、公務(wù)接待和協(xié)調(diào)、 公車使用經(jīng) 費大幅減少； 三是政府投資項目周期比較長，部分專項資金 使用進度慢，例如教育費附加用于民辦教育部分，需要財政 和出資人 1 1:1 1 配套，操作時有難度；四是部分市財政下?lián)?的資金年底甚至第二年初結(jié)算時才落實到位。二、20152015 年的工作思路和舉措xxxx 年，財政部門將主動謀劃，大膽創(chuàng)新，深化財政改革與 管理，進一步增強財政預(yù)算的完整性、準(zhǔn)確性、細化性和公 開性，向建立全面規(guī)范、公開透明的現(xiàn)代財政制度方向努力， 概括起來就是抓好以下三大任務(wù)。（一）開源節(jié)流。開源方面：一是穩(wěn)定現(xiàn)有稅源。對年納稅100010

7、00 萬元以上的重點稅源主動上門做好服務(wù)工作；二是引進優(yōu)質(zhì)稅源。與 投資推廣局、科技創(chuàng)新局、稅務(wù)部門聯(lián)動，依托城市更新項 目，引進占地面積不大，稅收貢獻大的優(yōu)質(zhì)稅源；三是培植 新稅源。重點扶持電子商務(wù)等代表未來產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的新興 稅源。四是建立財源監(jiān)測分析機制，對區(qū)級稅收貢獻大的重點稅源進行實時監(jiān)控和分析，特別是重點關(guān)注、及時跟進深 交所、精品文檔2016 全新精品資料-全新公文范文-全程指導(dǎo)寫作-獨家原創(chuàng)4/ 7供電局、廣深鐵路、廈深鐵路、廣田裝飾和工農(nóng)中建 平安等 1010 家重點大戶的稅收變化，根據(jù)異動情況，提出具 體對策。另外，通過盤活存量，抓好利息收入、物業(yè)出租收 入、房屋租賃稅代征

8、收入三大非稅收入，爭取這三塊收入完 成 6 6 億元以上，比 20142014 年增收 2 2億元。通過上述措施，保 證羅湖稅收穩(wěn)中有進， 力爭全年保持 8%8%以上的增長，預(yù)算收 入過 7070 億大關(guān)，財政總收入爭取完成 8888 億元。節(jié)流方面：一是進一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，在降低行政成 本、加大民生投入的同時，注重民生投入的使用績效。按照 守住底線、突出重點的思路，在確保財政可持續(xù)的基礎(chǔ)上， 安排落實好九大類民生支出，開展重點民生支出績效評估，著力建立政府、企業(yè)、個人、社會協(xié)調(diào)配合的機制，樹立起 個人努力、各方面合理承擔(dān)責(zé)任、勤勞致富的民生理念。將 績效目標(biāo)管理和單位的資金分配掛起鉤來。

9、二是進一步加強預(yù)算管理。要加強預(yù)算編制和執(zhí)行管理，細化部門預(yù)算編制，進一步壓縮代編預(yù)算和專項資金的規(guī)模，嚴(yán)格控制預(yù)算執(zhí)行中調(diào)整事項，提高部門預(yù)算執(zhí)行的時序要求和到位率。三是完善厲行節(jié)約長效機制，堅決反對鋪張浪費。切實抓好黨 政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例的貫徹落實，建立健全公務(wù) 支出管理制度和支出標(biāo)準(zhǔn)體系，促進公務(wù)支出管理的科學(xué) 化、規(guī)范化、透明化。認(rèn)真抓好各項規(guī)章制度的執(zhí)行與落實， 堅持艱苦奮斗，精打細算，勤儉辦一切事業(yè)。繼續(xù)完善機制， 鞏固和擴大成果，切實兌現(xiàn)“三精品文檔2016 全新精品資料-全新公文范文-全程指導(dǎo)寫作-獨家原創(chuàng)5/ 7公”經(jīng)費只減不增的承諾。 強化監(jiān)督問責(zé)，鞏固和擴大厲行節(jié)

10、約反對浪費成果。（二）改革創(chuàng)新。充分發(fā)揮財政的職能作用，支持轄區(qū)經(jīng)濟發(fā)展。一是積極 籌劃第五輪市區(qū)財政體制的布局，做好分析測算工作，為羅 湖的發(fā)展?fàn)幦∫粋€良好的體制環(huán)境。二是建立跨年度預(yù)算平衡機制，將盤活存量資金、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金結(jié)合起來，通盤 考慮、以豐補歉、提前謀劃，熨平經(jīng)濟波動，充分發(fā)揮財政 稅收“自動穩(wěn)定器”功能；三是穩(wěn)步推進財政預(yù)決算信息和 “三公”經(jīng)費公開，提高透明度，努力打造公共財政、陽光 財政。XXXX 年已全面公開部門預(yù)算信息及“三公”經(jīng)費信息， 6 6 家試點單位公開了部門決算信息，20152015 年將按照“公開是原則，不公開是例外”的要求，將全區(qū)163163 個單位的部門

11、預(yù)算和決算全部向社會公開。四是加快清理盤活財政存量資 金，存量資金主要用于穩(wěn)增長、惠民生的重點領(lǐng)域和重點項 目，減少沉淀，提高效益。五是切實壓縮結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模。 20152015 年底公共財政預(yù)算結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金占公共財政支出的比 重應(yīng)不超過 9%9%六是深入推進社區(qū)體制改革。在今年社區(qū)體制改革已經(jīng)啟動的基礎(chǔ)上，20152015 年將繼續(xù)深化改革， 全面提 供財力保障，同時規(guī)范社區(qū)工作站各項支出管理。七是總結(jié) 6 6 個股份合作公司試點改革經(jīng)驗，逐步擴大改革范圍，促進股份合作公司轉(zhuǎn)型發(fā)展。八是完善公務(wù)卡改革，通過公務(wù)卡精品文檔2016 全新精品資料-全新公文范文-全程指導(dǎo)寫作-獨家原創(chuàng)6/ 7促

12、進各項公務(wù)開支公開透明。（三）依法理財。一是做好預(yù)算法的宣傳施行工作。新修訂的預(yù)算法從明年1 1 月 1 1 日起實施，做好新預(yù)算法的學(xué)習(xí)宣傳工作。要認(rèn)真學(xué) 習(xí)、全面理解新預(yù)算法， 準(zhǔn)確掌握新預(yù)算法的精神、 原則和 各項具體規(guī)定，增強預(yù)算法治意識，自覺把新預(yù)算法的各項 規(guī)定作為從事預(yù)算管理活動的行為準(zhǔn)則，嚴(yán)格依法辦事，嚴(yán) 肅財經(jīng)紀(jì)律，切實做到有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究。二 是做好新預(yù)算法實施與深化財稅改革的協(xié)調(diào)推進工作。做好新預(yù)算法配套制度建設(shè)與財稅改革具體方案的銜接工作，相互協(xié)調(diào)，同步推進，堅持用制度引領(lǐng)和推進改革，在改革中 不斷完善制度。20142014 年我們制定了八大制度， 20152015 年要繼 續(xù)查漏補缺，建立部門預(yù)算責(zé)任制度，完善政府采購制度， 完善國有資產(chǎn)和集體資產(chǎn)管理相關(guān)制度，把資金分配和使用權(quán)關(guān)進制度的籠子。三是學(xué)習(xí)借鑒溫嶺參與式預(yù)算的經(jīng)驗， 通過民主