用友NC57操作手冊-固定資產(chǎn)

1、 用戶操作手冊用友NC57固定資產(chǎn)系統(tǒng)操作手冊-文檔控制修改記錄日期作者版本修改參考號備注2011-11-20鞠德慧V1.02011-11-24鞠德慧V2.0審閱人姓名職位審閱簽字備注存檔拷貝號地點備注目 錄固定資產(chǎn)系統(tǒng)操作應用31錄入原始卡片操作31.1錄入原始卡片41.2卡片管理62新增固定資產(chǎn)操作82.1錄入新增固定資產(chǎn)審批單（臨時入庫單）82.2錄入新增的固定資產(chǎn)卡片93資產(chǎn)維護操作103.1卡片項目變動的操作103.2變動單管理123.3資產(chǎn)評估123.4資產(chǎn)減值133.5資產(chǎn)拆分143.6資產(chǎn)合并154資產(chǎn)調撥操作164.1資產(chǎn)調出的操作164.2資產(chǎn)調入的操作175資產(chǎn)減少（到期

2、報廢、對外出售等）的操作186資產(chǎn)盤點管理196.1資產(chǎn)盤點196.2盤盈資產(chǎn)206.3盤點差異調整207折舊與攤銷的操作218固定資產(chǎn)業(yè)務會計憑證處理229結賬的操作2210賬簿管理23固定資產(chǎn)系統(tǒng)操作應用固定資產(chǎn)的操作分為兩部分：期初設置和日常業(yè)務。期初設置包括參數(shù)設置和錄入原始卡片，其中參數(shù)設置由集團統(tǒng)一設置，原始卡片由公司的資產(chǎn)管理員錄入。1錄入原始卡片操作 卡片樣式我們使用的是通用模板(單主幣)，格式如圖所示1.1錄入原始卡片（注意：該菜單只在初次錄入歷史數(shù)據(jù)時使用，以后新增固定資產(chǎn)要在“新增資產(chǎn)”菜單中去操作）第一步：雙擊菜單項，打開原始卡片錄入界面，如下圖示：第二步：單擊按鈕選擇

3、類別，進入固定資產(chǎn)類別參照選擇界面，選擇所需的類別后再單擊按鈕確定， 第三步：選擇類別后，系統(tǒng)會根據(jù)所選的資產(chǎn)類別顯示對應的卡片樣式?？ㄆ譃橹骺?、附屬設備卡片和其他變動記錄卡片，錄入時，先錄入主卡片，主卡片保存后才能再錄入附屬卡片。在錄入時，應盡可能的將各項信息錄完整，各卡片項目錄入規(guī)范說明如下： 資產(chǎn)編碼：系統(tǒng)自動編號，不可編輯。規(guī)則：公司編碼+資產(chǎn)類別編碼+流水序號。 資產(chǎn)名稱：必錄。 規(guī)格型號（備注）（括號內表示遞延資產(chǎn)類卡片的項目名稱）：根據(jù)資產(chǎn)具體情況錄入。 類別編碼和類別名稱：系統(tǒng)自動帶入，不可編輯。 存放地點：根據(jù)資產(chǎn)具體情況錄入。 使用狀況：必錄，默認值：在用。 增加方式：必

4、錄，默認值：直接購入。 折舊方式（攤銷方法）：平均年限法（一），不可編輯。 管理部門：必錄。 使用部門：必錄。 折舊承擔部門（攤銷承擔部門）：使用部門，不可編輯。 開始使用日期：必錄。 使用年限（攤銷年限）：必錄。 已計提月份（已攤銷月份）：必錄。 工作總量：不可編輯。 累計工作量：不可編輯。 工作量單位：不可編輯。 幣種：人民幣，不可編輯。 折本匯率：1.00，不可編輯。 原幣原值：必錄，錄入或修改后，系統(tǒng)自動計算項目：本幣原值、凈值、凈額、凈殘值。 本幣原值：必錄，錄入或修改后，系統(tǒng)自動計算項目：本幣原值、凈值、凈額、凈殘值。 累計折舊（已攤銷額）：必錄，錄入或修改后，系統(tǒng)自動計算項目：凈

5、值、凈額。 凈值（已攤銷額）：必錄，一般情況下由系統(tǒng)自動計算，公式：凈值（已攤銷額）=原值-累計折舊（已攤銷額）。 減值準備：可不錄入。 凈額：必錄，一般情況下由系統(tǒng)自動計算，公式：凈額=凈值-減值準備。 使用人：根據(jù)管理要求錄入。 月折舊率：不可編輯，系統(tǒng)會在第一次計提折舊后生成。 月折舊額：不可編輯，系統(tǒng)會在第一次計提折舊后生成。 單位折舊：不可編輯。 凈殘值率%：必錄，默認值：5%。 凈殘值：不可編輯，系統(tǒng)自動計算，公式：凈殘值=原值*凈殘值率。第四步：各項目錄入完整并檢查正確后，單擊按鈕保存，系統(tǒng)會進行卡片的合法性檢查，若有錯誤，會在屏幕的左下角有相應的提示，若檢查通過，主卡片即可成功

6、保存。如果需要錄入附屬卡片，則需先單擊卡片的資產(chǎn)附屬設備頁簽，再單擊按鈕修改，再單擊按鈕增加，系統(tǒng)會增加一空行，然后錄入附屬設備；若有多個附屬設備，則需再單擊按鈕增加，繼續(xù)錄入。錄入完后，即可單擊按鈕保存。注意：錄入附屬設備卡片前一定要先保存主卡片。第五步：如果卡片保存后發(fā)現(xiàn)有錯需要修改，則要先確定是修改主卡片還是附屬設備卡片，再選擇相應的頁簽后，再單擊按鈕修改，才可修改，改正后需單擊按鈕保存。注意：各卡片頁簽的按鈕狀態(tài)是獨立的！比如：選擇主卡片后，單擊按鈕修改，主卡片進入修改狀態(tài)，此時按鈕修改變?yōu)榛疑ú豢捎茫?，在未保存時再選擇附屬設備卡片頁簽，此時按鈕修改為黑色（表示可用，因為卡片頁簽已不

7、是主卡片了），若再單擊按鈕修改，則附屬設備卡片進入修改狀態(tài)，按鈕修改變?yōu)榛疑ú豢捎茫?，此時若單擊按鈕保存，則僅保存了附屬設備主卡片。若要保存主卡片，則需選擇主卡片頁簽后，再單擊按鈕保存。第六步：一張卡片錄完后，若要繼續(xù)錄入相同資產(chǎn)類別（指類別末級相同）的卡片，就單擊按鈕增加；若要繼續(xù)錄入不同資產(chǎn)類別的卡片，就單擊按鈕選擇類別后再繼續(xù)。建議：原始卡片錄入后，如果要進行查詢、修改或統(tǒng)計，建議使用下面介紹的卡片管理功能。1.2卡片管理第一步：雙擊菜單項，打開卡片管理界面，如下圖示：第二步：單擊按鈕查詢，錄入查詢條件，條件可任意組合，然后單擊確定，即可查詢出所需的卡片信息。如下圖所示：補充說明：如果

8、要調整卡片列表的項目（欄目），可在查詢條件界面中選擇頁簽：項目設置，選擇要顯示的項目，并可通過上移、下移來設置項目從左到右的順序，如下圖中的；如果要對顯示的卡片數(shù)據(jù)排序，可指定排序的項目，比如可按資產(chǎn)編號排序，如下圖中的第三步：若要查看或修改卡片，可雙擊卡片所在的那行，即進入卡片顯示界面，對卡片的修改、增加等相關操作同原始卡片錄入。2新增固定資產(chǎn)操作 新增固定資產(chǎn)包括新增固定資產(chǎn)審批單和新增固定資產(chǎn)卡片兩個步驟。固定資產(chǎn)審批單其實就是臨時入庫單，指購入后已使用但未付清全款的固定資產(chǎn)，因這類固定資產(chǎn)暫不折舊但又需要統(tǒng)計和管理；待付清全款時，再轉成固定資產(chǎn)卡片，進行折舊等業(yè)務處理。（即時付款的固定

9、資產(chǎn)可忽略此環(huán)節(jié)，直接進行資產(chǎn)卡片的錄入）。2.1錄入新增固定資產(chǎn)審批單（臨時入庫單）第一步：雙擊菜單項-，打開固定資產(chǎn)審批單（臨時入庫單）界面，如下圖：第二步：單擊按鈕增加，在表頭上錄入申請部門、申請日期、申請理由、經(jīng)辦人，表體錄入資產(chǎn)類別、資產(chǎn)名稱、使用部門、使用人、規(guī)格型號、存放地點、數(shù)量、金額，單擊按鈕保存；第三步：單擊按鈕審核，對固定資產(chǎn)審批單（臨時入庫單）進行審核；注：只有已審核的固定資產(chǎn)審批單才能生成固定資產(chǎn)卡片。2.2錄入新增的固定資產(chǎn)卡片A即時付款的固定資產(chǎn)：雙擊菜單項-，打開固定資產(chǎn)增加界面，參照“錄入原始卡片”的步驟錄入新的固定資產(chǎn)卡片。B已有固定資產(chǎn)審批單（臨時入庫單）

10、的固定資產(chǎn)：第一步：雙擊菜單項-，打開固定資產(chǎn)增加界面，如下圖：第二步：單擊按鈕審批單，系統(tǒng)彈出審批單參照窗口，顯示已審核的固定資產(chǎn)審批單（即臨時入庫單），先單擊選擇窗口左邊的審批單號，窗口右邊則會顯示此審批單上的所有資產(chǎn)信息，然后再單擊選擇對應的資產(chǎn)信息，單擊 確定，進入卡片編輯界面，對卡片進行修改，新增卡片項目錄入規(guī)范參見原始卡片的各項目，主要的區(qū)別是： 開始使用日期：原始卡片應在本月以前，新增卡片應在本月以內； 已計提月份：原始卡片應大于0，新增卡片應等于0； 累計折舊：原始卡片應大于0，新增卡片應等于0?？ㄆ系母鱾€項目錄入正確后，單擊按鈕保存?？ㄆ缑嫒缦聢D所示：資產(chǎn)增加后（即固定資

11、產(chǎn)卡片生成后），系統(tǒng)自動將卡片編號回填到固定資產(chǎn)審批單上，并可通過審批單聯(lián)查到卡片。3資產(chǎn)維護操作 3.1卡片項目變動的操作資產(chǎn)卡片的主卡片上的項目除了資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、存放地點、地區(qū)、S/N這五個項目可以直接修改外，其他項目的修改和調整，就要使用資產(chǎn)變動單來處理，這樣系統(tǒng)才能對變動數(shù)據(jù)進行符合資產(chǎn)管理規(guī)范的處理和統(tǒng)計。下面我們以使用人調整為例來對變動單的操作進行說明。第一步：雙擊菜單項-，打開資產(chǎn)變動界面，如下圖：第二步：單擊按鈕選擇模板，選擇使用人調整并單擊確定，進入使用人調整界面，如下圖：第三步：單擊按鈕新增，輸入查詢條件，一般情況下直接指定需要變動的卡片編號即可，單擊 確定，系統(tǒng)顯示

12、查詢結果，錄入申請理由，將光標移至需調整的記錄行，選擇錄入變動后使用人及變動原因，然后保存。如下圖所示：備注：若是多項資產(chǎn)變動，可按相應查詢條件一次性將要變動的各項資產(chǎn)查詢出來，在第一行輸入“變動后使用人”，再點擊批量變動，下面各行的“變動后使用人”就自動變成和第一行一致了。第四步：選擇要進行審核的記錄，單擊按鈕審核，如下圖：3.2變動單管理第一步：雙擊菜單項-，打開變動單管理界面，如下圖示：第二步：錄入查詢條件，單擊確定，系統(tǒng)顯示查詢結果，如下圖所示：3.3資產(chǎn)評估資產(chǎn)評估功能提供可評估的資產(chǎn)內容包括原值、累計折舊、凈值、使用年限、工作總量、凈殘值率，可根據(jù)需要選擇。第一步：雙擊菜單項-，打

13、開資產(chǎn)評估界面，如下圖：第二步：單擊按鈕增加，再單擊按鈕添加，系統(tǒng)彈出可評估項目選擇窗口，選擇評估項目后單擊確定進入資產(chǎn)評估錄入界面， 如下圖：第三步：系統(tǒng)根據(jù)查詢條件彈出評估單，修改錄入評估后的數(shù)值，單擊保存，如下圖：3.4資產(chǎn)減值在期末或者至少在每年年度終了,對固定資產(chǎn)逐項進行檢查,如果由于市價持續(xù)下跌,或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于賬面價值的，應當將可收回金額低于其賬面價值的差額作為固定資產(chǎn)減值準備。第一步：雙擊菜單項-，打開資產(chǎn)減值界面，如下圖：第二步：單擊按鈕增加，再單擊按鈕添加，系統(tǒng)彈出查詢條件輸入窗口，輸入條件后單擊確定進入資產(chǎn)減值錄入界面， 如下圖：第三步

14、：錄入本次計提（恢復）金額、減值原因，單擊保存，如下圖：3.5資產(chǎn)拆分因歷史原因或一些特殊情況，有時一張固定資產(chǎn)卡片上可能包含了多個實際的固定資產(chǎn)，即一卡多物。如果其中的部分資產(chǎn)有不同的管理需求，就必須將其與原卡的其它資產(chǎn)分離；通過卡片拆分，可以將過去在一張卡片上記錄并管理的資產(chǎn)拆成多張分別記錄和管理；可以解決一張卡片多數(shù)量資產(chǎn)的部分出售、部分出租、部分出借、部分報廢、部分調出、一物一卡等業(yè)務需求。第一步：雙擊菜單項-，打開資產(chǎn)拆分界面，如下圖：第二步：單擊按鈕增加，表頭選擇錄入被拆分卡片號、減少方式、拆分理由，表體錄入增減原因、數(shù)量、原幣原值、本幣原值、累計折舊，單擊保存 ；第三步：選擇要審

15、核的記錄，單擊按鈕審核；第四步：選擇要拆分的記錄，單擊按鈕確認，系統(tǒng)生成新的卡片，并將拆分后資產(chǎn)的卡片編碼回填到資產(chǎn)拆分單據(jù)上；3.6資產(chǎn)合并資產(chǎn)合并:指多個資產(chǎn)合并成一個資產(chǎn)或資產(chǎn)拆分后再進行合并，通過資產(chǎn)合并，可以實現(xiàn)在多張卡片上記錄并管理的資產(chǎn)合并成一張卡片進行記錄和管理。通過資產(chǎn)合并，可以將過去在多張卡片上記錄并管理的資產(chǎn)合并成一張卡片進行記錄和管理。 第一步：雙擊菜單項-，打開資產(chǎn)合并界面，如下圖：第二步：單擊按鈕新增，系統(tǒng)彈出條件輸入窗口，錄入條件，單擊確定，進入資產(chǎn)合并界面，表頭選擇錄入合并理由，表體錄入減少原因，單擊保存；第三步：選擇要審核的記錄，單擊按鈕審核；第四步：選擇要合

16、并的記錄，單擊按鈕確認，系統(tǒng)自動將合并后資產(chǎn)的卡片編號、資產(chǎn)編碼回填到單據(jù)上；4資產(chǎn)調撥操作 資產(chǎn)調撥分為資產(chǎn)調出方的調出操作和資產(chǎn)調入方的調入操作兩個部分。注意：由于固定資產(chǎn)的調出單和減少單都需要取當月計提折舊后的數(shù)值，故在做固定資產(chǎn)的調出之前，必須先做一次“預折舊”（具體操作參見 6折舊與攤銷的操作）。4.1資產(chǎn)調出的操作第一步：雙擊菜單項-，打開折舊與攤銷界面，先單擊按鈕讀取數(shù)據(jù)，然后單擊按鈕計提折舊，顯示最新的折舊清單。注：當月調撥的固定資產(chǎn)，調出方計提當月折舊，調入方不提當月折舊（系統(tǒng)自動控制）。第二步：雙擊菜單項-，打開資產(chǎn)調出界面，如下圖示：第三步：單擊按鈕增加，如下圖所示，表頭

17、錄入調出原因、調入公司，表體錄入卡片編碼，系統(tǒng)會自動帶出資產(chǎn)名稱等相關信息，再錄入減少方式、調撥原因，單擊按鈕保存； 第四步：審核資產(chǎn)調出單。進入單據(jù)查看界面，點擊右上角的按鈕審批，第五步：資產(chǎn)調出單的制單人在收到審批通過的短消息后， 單擊按鈕確認，確認調出資產(chǎn)：第六步：調出確認后，打印資產(chǎn)調出單，并由調入方接收人及相關人員簽字確認。4.2資產(chǎn)調入的操作只有在調出公司對資產(chǎn)調出做調出確認后，調入公司才能做資產(chǎn)調入處理。第一步：雙擊菜單項- ，打開資產(chǎn)調入界面；第二步：對要調入的資產(chǎn)記錄，在選擇標志列先打勾選擇，再單擊按鈕修改，進入資產(chǎn)調入修改界面，錄入增加方式、管理部門、使用部門、使用人，確認

18、后單擊按鈕保存。第三步：單擊按鈕審核，對資產(chǎn)調入單進行審核；第四步：單擊按鈕確認，確認調入資產(chǎn)；5資產(chǎn)減少（到期報廢、對外出售等）的操作 第一步：雙擊菜單項-，打開折舊與攤銷界面，先單擊按鈕讀取數(shù)據(jù)，然后單擊按鈕計提折舊，顯示最新的折舊清單。注：1、當月減少的固定資產(chǎn)，當月應提折舊（系統(tǒng)自動控制）。第二步：雙擊菜單項-，打開資產(chǎn)減少界面，如下圖示：第三步：單擊按鈕新增，錄入查詢條件，單擊按鈕確定，進入資產(chǎn)減少界面，表頭錄入申請理由，表體錄入減少方式、減少原因、清理收入、清理費用，單擊按鈕保存；第四步：審核資產(chǎn)減少單。第五步：資產(chǎn)減少單的制單人收到審批通過的消息后，進入資產(chǎn)減少界面，查詢到單據(jù)后

19、，單擊按鈕資產(chǎn)減少，確認減少資產(chǎn)；第六步：資產(chǎn)減少確認后，打印資產(chǎn)減少單，并由相關人員簽字確認。注：固定資產(chǎn)當月減少，當月要提折舊。6資產(chǎn)盤點管理6.1資產(chǎn)盤點功能：在此處理資產(chǎn)盤點業(yè)務的單據(jù)，執(zhí)行單據(jù)維護和審批該單據(jù)。1. 操作界面2. 操作流程1) 增加盤點單，確定盤點的時間、范圍，該條件內的資產(chǎn)列表顯示。2) 根據(jù)列表相關內容，可以用EXCEL導出表格，并提供按使用部門、存放地點等導出方式，導出數(shù)據(jù)可打印，由操作人員據(jù)此進行實地盤點。3) 整理盤點結果，可以手工輸入或EXCEL導入數(shù)據(jù)，系統(tǒng)會自動核對數(shù)據(jù)并顯示相符或不符的盤點結果。4) 盤點單審核后，盤點單審核后自動將盤盈資產(chǎn)生成“盤盈

20、資產(chǎn)單”，盤虧的資產(chǎn)生成“減少單”，不符的資產(chǎn)生成“盤點差異調整單”。6.2盤盈資產(chǎn)功能：盤盈資產(chǎn)單據(jù)由系統(tǒng)根據(jù)審核后的盤點單自動生成。1. 操作界面2. 操作流程1) 查詢盤盈資產(chǎn)單，點查詢系統(tǒng)自動彈出查詢模板對話框，輸入查詢條件后點確定，查詢結果列表顯示。2) 修改或刪除盤盈資產(chǎn)單，在盤盈資產(chǎn)列表中選中需要修改或刪除的單據(jù)點修改或刪除，由于盤盈資產(chǎn)單是審核后的資產(chǎn)盤點單生成的因此修改單據(jù)前要先執(zhí)行棄審。3) 審核盤盈資產(chǎn)單，在單據(jù)列表中選中沒有審核的盤盈資產(chǎn)單，點審核，對于審核過的單據(jù)也可以通過棄審取消審核操作。6.3盤點差異調整功能：盤點差異調整單是由盤點后的不符資產(chǎn)經(jīng)審核后自動生成。1. 操作界面2. 操作流程1) 查詢盤整差異調整單，點查詢系統(tǒng)自動彈出查詢模板對話框，輸入查詢條件后點確定，查詢結果列表顯示。2) 修改或刪除盤整差異調整單，在盤整差異調整列表中選中需要修改或刪除的單據(jù)，點修改或刪除，由于盤整差異調整單是盤點資產(chǎn)后不符的資產(chǎn)經(jīng)審核后系統(tǒng)自動生成，因此修改單據(jù)前要先執(zhí)行棄審。審核盤整差異調整單，在單據(jù)列表中選中沒有審核的盤整差異調整單，點審核，對于審核過的單據(jù)也可以通過棄審取消審核操作。7折