緒論第一章風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)

1、保保 險(xiǎn)險(xiǎn) 學(xué)（第二版）學(xué)（第二版）保保 險(xiǎn)險(xiǎn) 學(xué)學(xué)（第二版）（第二版） 主編主編 魏華林魏華林 林寶清林寶清緒緒 論論本章教學(xué)內(nèi)容本章教學(xué)內(nèi)容 一、保險(xiǎn)學(xué)的創(chuàng)立與發(fā)展 二、保險(xiǎn)學(xué)的研究對(duì)象 三、保險(xiǎn)學(xué)的研究內(nèi)容 四、保險(xiǎn)學(xué)的體系結(jié)構(gòu)一、保險(xiǎn)學(xué)的創(chuàng)立與發(fā)展一、保險(xiǎn)學(xué)的創(chuàng)立與發(fā)展 從世界上第一部保險(xiǎn)專著問世算起，保險(xiǎn)學(xué)的研究工作已有將近近500年的記載年的記載。 公元14世紀(jì)后半葉，海上保險(xiǎn)海上保險(xiǎn)開始在歐歐洲的意大利出現(xiàn)洲的意大利出現(xiàn)。當(dāng)時(shí)的意大利地中海沿岸的各個(gè)港口是世界貿(mào)易的中心，各種各樣的商人云集在這里經(jīng)營各自的生意，簽訂包括保險(xiǎn)在內(nèi)的商業(yè)合同，由此引起保險(xiǎn)合同糾紛的案件在所難免。一、保

2、險(xiǎn)學(xué)的創(chuàng)立與發(fā)展一、保險(xiǎn)學(xué)的創(chuàng)立與發(fā)展 為了不使這些糾紛影響貿(mào)易的正常進(jìn)行，一些有識(shí)之士，特別是法官與律師，開始結(jié)合保險(xiǎn)訴訟進(jìn)行保險(xiǎn)理論問題的探討，一些研究成果隨之問世。16世紀(jì)初期，以海上保險(xiǎn)條款與判例為主要研究內(nèi)容的海上保險(xiǎn)專著的出版，標(biāo)志著保險(xiǎn)學(xué)這一新興學(xué)科的誕生。 由于這時(shí)候的保險(xiǎn)研究側(cè)重于有關(guān)海上保險(xiǎn)法律問題的理論探討，因此，當(dāng)時(shí)的保險(xiǎn)學(xué)被稱為保險(xiǎn)法學(xué)保險(xiǎn)法學(xué)。 繼海上保險(xiǎn)之后，火災(zāi)保險(xiǎn)、人壽保險(xiǎn)相繼形成。與海上保險(xiǎn)和火災(zāi)保險(xiǎn)相比，人壽保險(xiǎn)的技術(shù)含量需求較高。 人壽保險(xiǎn)人壽保險(xiǎn)直到保險(xiǎn)精算學(xué)保險(xiǎn)精算學(xué)產(chǎn)生并應(yīng)用于保險(xiǎn)實(shí)踐之后，它才開始轉(zhuǎn)化為真正意義上的人壽保險(xiǎn)。 保險(xiǎn)法學(xué)和保險(xiǎn)精算學(xué)

3、主要研究保險(xiǎn)經(jīng)營的技術(shù)問題，具有一定的社會(huì)局限性。一、保險(xiǎn)學(xué)的創(chuàng)立與發(fā)展一、保險(xiǎn)學(xué)的創(chuàng)立與發(fā)展 19世紀(jì)80年代開始出現(xiàn)的綜合保險(xiǎn)學(xué)，則對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，對(duì)提高保險(xiǎn)在國民經(jīng)濟(jì)中的地位起到了至關(guān)重要的作用。德國是綜合保險(xiǎn)學(xué)研究的發(fā)源地。 美國經(jīng)濟(jì)學(xué)者于20世紀(jì)初開始從保險(xiǎn)與國民經(jīng)濟(jì)、企業(yè)經(jīng)濟(jì)之間的關(guān)系出發(fā)，從事保險(xiǎn)學(xué)的研究。他們認(rèn)為保險(xiǎn)是經(jīng)濟(jì)生活處于危險(xiǎn)地位的一種對(duì)策，提出了保險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系的觀點(diǎn)，創(chuàng)立了微觀保險(xiǎn)學(xué)。 一、保險(xiǎn)學(xué)的創(chuàng)立與發(fā)展一、保險(xiǎn)學(xué)的創(chuàng)立與發(fā)展 美國的保險(xiǎn)學(xué)研究以70年代為分界線，大致經(jīng)歷了兩個(gè)時(shí)期， 起初主要著眼于保險(xiǎn)在私有制經(jīng)濟(jì)中的作用問題研究，其成果主要表現(xiàn)在保險(xiǎn)險(xiǎn)種的開

4、發(fā)和設(shè)計(jì)方面。 70年代后期，美國的保險(xiǎn)學(xué)研究由原來的內(nèi)涵問題的研究轉(zhuǎn)向外延問題的研究，剖析保險(xiǎn)在國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)安全體系中的重要地位，探討社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、政治、自然環(huán)境的變化對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)生的影響及其規(guī)律。在此基礎(chǔ)上產(chǎn)生了“總體保險(xiǎn)學(xué)總體保險(xiǎn)學(xué)”的思想，形成了現(xiàn)代保險(xiǎn)研究學(xué)派。一、保險(xiǎn)學(xué)的創(chuàng)立與發(fā)展一、保險(xiǎn)學(xué)的創(chuàng)立與發(fā)展 對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)需要的保險(xiǎn)專業(yè)人才進(jìn)行正規(guī)的專業(yè)訓(xùn)練。有些國家，如英國、美國、澳大利亞等國還面向社會(huì)舉行保險(xiǎn)專業(yè)人才資格證書考試，如英國的cii考試，美國的cpcu考試等。 二、保險(xiǎn)學(xué)的研究對(duì)象二、保險(xiǎn)學(xué)的研究對(duì)象 保險(xiǎn)學(xué)研究對(duì)象：保險(xiǎn)商品關(guān)系 是指保險(xiǎn)當(dāng)事人雙方之間遵循商品等價(jià)交換原則，通

5、過簽訂保險(xiǎn)合同的法律形式確立雙方的權(quán)利與義務(wù)，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)商品的經(jīng)濟(jì)損失補(bǔ)償功能。 在保險(xiǎn)商品關(guān)系中，一方當(dāng)事人按照合同的規(guī)定向另一方繳納一定數(shù)額的費(fèi)用，另一方當(dāng)事人按照合同的規(guī)定承擔(dān)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償責(zé)任，即當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)事故或出現(xiàn)約定事件時(shí)，保險(xiǎn)人按照合同規(guī)定的責(zé)任范圍，對(duì)對(duì)方的經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行補(bǔ)償或給付，以保障對(duì)方的生產(chǎn)或生活的正常運(yùn)行。 保險(xiǎn)商品關(guān)系既是一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系，又是一種法律關(guān)系。 保險(xiǎn)商品關(guān)系主要體現(xiàn)在以下四個(gè)層面： 第一，保險(xiǎn)當(dāng)事人之間的關(guān)系。 第二，保險(xiǎn)當(dāng)事人與保險(xiǎn)中介人之間的關(guān)系。 第三，保險(xiǎn)企業(yè)之間的關(guān)系。 第四，國家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施監(jiān)管而形成的管理與被管理的關(guān)系。三、保險(xiǎn)學(xué)的研究內(nèi)容三、保險(xiǎn)學(xué)的

6、研究內(nèi)容 保險(xiǎn)學(xué)的內(nèi)容很多，歸納起來，主要有以下幾個(gè)方面：（一）保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中的保險(xiǎn)商品關(guān)系（二）保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中的非商品性保險(xiǎn)關(guān)系 （三）法律 （四）數(shù)學(xué) 保保 險(xiǎn)險(xiǎn) 學(xué)學(xué)（第二版）（第二版） 主編主編 魏華林魏華林 林寶清林寶清第一章第一章 風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)本章教學(xué)內(nèi)容本章教學(xué)內(nèi)容 第一節(jié)第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)及其特征風(fēng)險(xiǎn)及其特征 第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)的分類 第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理 第四節(jié) 可保風(fēng)險(xiǎn) 第一節(jié)第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)及其特征風(fēng)險(xiǎn)及其特征 一、風(fēng)險(xiǎn)的概念一、風(fēng)險(xiǎn)的概念 風(fēng)險(xiǎn)的真正含義是指引致?lián)p失的事件發(fā)生的一種可能性。 風(fēng)險(xiǎn)的這種定義首先強(qiáng)調(diào)的是“損失的事件”的存在。 其次，定義中的“事件”并非特指“不幸事件”

7、。 再次，定義中的“可能性”與不確定性在含義上有一定的區(qū)別。第一節(jié)第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)及其特征風(fēng)險(xiǎn)及其特征 二、風(fēng)險(xiǎn)的特征二、風(fēng)險(xiǎn)的特征 （一）客觀性：客觀性：不以人的意志為轉(zhuǎn)移，獨(dú)立于人的主觀意識(shí)之外 （二）損害性：損害性：凡是風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)給人們的利益造成損害 （三）不確定性：不確定性：損失是否發(fā)生，發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、程度及其承擔(dān)的主體的不確定 （四）可測(cè)定性：可測(cè)定性：風(fēng)險(xiǎn)是在特定的時(shí)間和空間條件下的概念，凡是風(fēng)險(xiǎn)都與某種條件相聯(lián)系 （五）發(fā)展性發(fā)展性 ：在創(chuàng)造和發(fā)展物質(zhì)資料生產(chǎn)的同時(shí)，也創(chuàng)造和發(fā)展了風(fēng)險(xiǎn)。第一節(jié)第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)及其特征風(fēng)險(xiǎn)及其特征 三、風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失三、風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失

8、 （一）風(fēng)險(xiǎn)因素(hazard) 也稱風(fēng)險(xiǎn)條件，是指引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故或在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)致使損失增加的條件。 風(fēng)險(xiǎn)因素通?？煞譃槿悾?實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素：剎車系統(tǒng)、建筑材料剎車系統(tǒng)、建筑材料 道德風(fēng)險(xiǎn)因素 ：詐騙、縱火詐騙、縱火 心理風(fēng)險(xiǎn)因素 ：疏忽、過失疏忽、過失第一節(jié)第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)及其特征風(fēng)險(xiǎn)及其特征 三、風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失三、風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失 （二）風(fēng)險(xiǎn)事故(peril) 也稱風(fēng)險(xiǎn)事件，是指損失的直接原因或外在原因，也即指風(fēng)險(xiǎn)由可能變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)、以至引起損失的結(jié)果。 如：火災(zāi)、爆炸、地震、車禍、疾病如：火災(zāi)、爆炸、地震、車禍、疾病第一節(jié)第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)及其特征風(fēng)險(xiǎn)及其特征 三、風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事

9、故和損失三、風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失 （三）損失(loss) 損失作為風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)經(jīng)營的一個(gè)重要概念，是指非故意的非故意的( (unintentional)unintentional)、非非計(jì)劃的計(jì)劃的( (unplanned)unplanned)和非預(yù)期的和非預(yù)期的( (unexpected)unexpected)經(jīng)濟(jì)價(jià)值(economic value)的減少。 第一節(jié)第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)及其特征風(fēng)險(xiǎn)及其特征 三、風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失三、風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失 （四）風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故與損失三間之間的關(guān)系 風(fēng)險(xiǎn)因素引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故，而風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致?lián)p失 。風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)事故損失的可能風(fēng)險(xiǎn) 實(shí)例：實(shí)例

10、： 天雨路滑天雨路滑辨別：天雨路滑、車速快辨別：天雨路滑、車速快 = = 風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)因素 車禍車禍 = = 風(fēng)險(xiǎn)事故風(fēng)險(xiǎn)事故 行人、其他車輛行人、其他車輛 = = 風(fēng)險(xiǎn)損失載體風(fēng)險(xiǎn)損失載體 行人被撞傷！行人被撞傷！車禍車禍第二節(jié)第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)的分類風(fēng)險(xiǎn)的分類 一、按風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境分類一、按風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境分類（一）靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn) 靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是指自然力的不規(guī)則變動(dòng)或人們行為的錯(cuò)誤或失當(dāng)所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)一般與社會(huì)的經(jīng)濟(jì)、政治變動(dòng)無關(guān)，在任何社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件下都是不可避免的。（二）動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn) 動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是指由社會(huì)經(jīng)濟(jì)的或政治的變動(dòng)所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。（三）靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)與動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的差別 損失與否不同 影響范圍不同 發(fā)生特點(diǎn)不同 第

11、二節(jié)第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)的分類風(fēng)險(xiǎn)的分類 二、按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類二、按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類 （一）純粹風(fēng)險(xiǎn) 純粹風(fēng)險(xiǎn)是指那些只有損失機(jī)會(huì)而無獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。 （二）投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) 投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是指那些既有損失機(jī)會(huì)，又有獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。 純粹風(fēng)險(xiǎn)與投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)相比，前者因只有凈損失的可能性，人們必然避而遠(yuǎn)之。而后者卻有獲利的可能，甚至獲利頗豐，人們必為求其利甘冒風(fēng)險(xiǎn)而為之。 第二節(jié)第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)的分類風(fēng)險(xiǎn)的分類 三、按風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)象分類三、按風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)象分類（一）財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是指導(dǎo)致一切有形財(cái)產(chǎn)毀損、滅失或貶值的風(fēng)險(xiǎn)。（二）責(zé)任風(fēng)險(xiǎn) 責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)€(gè)人或團(tuán)體因行為上的疏忽或過失，造成他人的財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律、合同或道義

12、應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。 （三）信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)是指在經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或違法行為給對(duì)方造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。（四）人身風(fēng)險(xiǎn) 人身風(fēng)險(xiǎn)是指可能導(dǎo)致人的傷殘死亡或損失勞力的風(fēng)險(xiǎn)。 第二節(jié)第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)的分類風(fēng)險(xiǎn)的分類 四、按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分類四、按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分類 （一）自然風(fēng)險(xiǎn) 因自然力的不規(guī)則變化引起的種種現(xiàn)象，所導(dǎo)致的對(duì)人們的經(jīng)濟(jì)生活和物質(zhì)生產(chǎn)及生命造成的損失和損害，就是自然風(fēng)險(xiǎn)事故。 自然風(fēng)險(xiǎn)具有如下特征：第一，自然風(fēng)險(xiǎn)形成的不可控性。第二，自然風(fēng)險(xiǎn)形成的周期性。第三，自然風(fēng)險(xiǎn)事故引起后果的共沾性。 （二）社會(huì)風(fēng)險(xiǎn) 社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是指由于個(gè)人或團(tuán)體的行為，包括過失行

13、為、不當(dāng)行為及故意行為對(duì)社會(huì)生產(chǎn)及人們生活造成的損失的可能性。第二節(jié)第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)的分類風(fēng)險(xiǎn)的分類 四、按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分類四、按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分類 （三）政治風(fēng)險(xiǎn) 政治風(fēng)險(xiǎn)又稱為國家風(fēng)險(xiǎn)，它是指在對(duì)外投資和貿(mào)易過程中，因政治原因或訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人可能遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。（四）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指在生產(chǎn)和銷售等經(jīng)營活動(dòng)中由于受各種市場(chǎng)供求關(guān)系、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易條件等因素變化的影響，或經(jīng)營者決策失誤，對(duì)前景預(yù)期出現(xiàn)偏差等，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)上遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。 第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理 一、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念 風(fēng)險(xiǎn)管理是指人們對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)、控制和處理的主動(dòng)行為。它要求人們研究風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和變化規(guī)律

14、，估算風(fēng)險(xiǎn)對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活可能造成損害的程度，并選擇有效的手段，有計(jì)劃有目的地處理風(fēng)險(xiǎn)，以期用最小的成本代價(jià)，獲得最大的安全保障。 作為人類社會(huì)對(duì)客觀存在的風(fēng)險(xiǎn)的主觀能動(dòng)行為和經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，古已有之。 作為獨(dú)立的管理系統(tǒng)而成為一門新興的學(xué)科，到了上世紀(jì)50年代才在美國開始興起，迄今風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)方法尚未充分發(fā)展。 在20世紀(jì)末，出現(xiàn)了整體化風(fēng)險(xiǎn)管理這一嶄新的概念，即把純粹風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等）綜合起來加以研究和管理。 第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理 二、風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序二、風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序 （一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，它是指對(duì)企業(yè)面臨的、以及潛在的風(fēng)險(xiǎn)加

15、以判斷、歸類和鑒定風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的過程，主要包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩方面的內(nèi)容。（二）風(fēng)險(xiǎn)估測(cè) 風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，通過對(duì)所收集的大量詳細(xì)損失資料加以分析，運(yùn)用概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)，估計(jì)和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的基礎(chǔ)上，把風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度，結(jié)合其他因素綜合起來考慮，得出系統(tǒng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其危害程度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)比較，確定系統(tǒng)的危險(xiǎn)等級(jí)，然后根據(jù)系統(tǒng)的危險(xiǎn)等級(jí)，決定是否需要采取控制措施，以及控制措施采取到什么程度。第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理 二、風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序二、風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序 （四）選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù) 根

16、據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果，為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，選擇最佳風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)與實(shí)施是風(fēng)險(xiǎn)管理的第四步。 風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)分為控制型和財(cái)務(wù)型兩大類。前者的目的是降低損失頻率和減少損失程度，重點(diǎn)在于改變引起意外事故和擴(kuò)大損失的各種條件。后者的目的是以提供基金和訂立保險(xiǎn)合同等方式，消化發(fā)生損失的成本，即對(duì)無法控制的風(fēng)險(xiǎn)所做的財(cái)務(wù)安排。 （五）風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià) 風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)適用性及其收益性情況的分析、檢查、修正和評(píng)估。 風(fēng)險(xiǎn)管理效益的大小取決于是否能以最小風(fēng)險(xiǎn)成本取得最大安全保障，同時(shí)，在實(shí)務(wù)中還要考慮與整體管理目標(biāo)是否一致，具體實(shí)施的可行性、可操作性和有效性。第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理 三、風(fēng)險(xiǎn)處

17、理方式及其比較三、風(fēng)險(xiǎn)處理方式及其比較 風(fēng)險(xiǎn)處理是指通過采用不同措施和手段，用最小的成本達(dá)到最大安全保障的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程。 （一）避免 避免是指設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性，即從根本上消除特定的風(fēng)險(xiǎn)單位和中途放棄某些既存的風(fēng)險(xiǎn)單位。它是處理風(fēng)險(xiǎn)的一種消極技術(shù)。 采用避免技術(shù)通常在兩種情況下進(jìn)行：（1）某特定風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失頻率和損失程度相當(dāng)高時(shí)。（2）在處理風(fēng)險(xiǎn)時(shí)其成本大于其產(chǎn)生的效益時(shí)。 避免風(fēng)險(xiǎn)雖簡(jiǎn)單易行，但意味著利潤的喪失，且避免的采用通常會(huì)受到限制。 第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理 三、風(fēng)險(xiǎn)處理方式及其比較三、風(fēng)險(xiǎn)處理方式及其比較 （二）自留 自留風(fēng)險(xiǎn)是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的自我承擔(dān)，即企業(yè)或單位自我承受風(fēng)

18、險(xiǎn)損害后果的方法。 自留風(fēng)險(xiǎn)有主動(dòng)自留和被動(dòng)自留之分。 通常自留風(fēng)險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失頻率和程度低、損失短期內(nèi)可預(yù)測(cè)以及最大損失對(duì)企業(yè)或單位不影響其財(cái)務(wù)穩(wěn)定時(shí)采用。第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理 三、風(fēng)險(xiǎn)處理方式及其比較三、風(fēng)險(xiǎn)處理方式及其比較 （三）預(yù)防 損失預(yù)防是指在風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生前為了消除或減少可能引發(fā)損失的各種因素而采取的處理風(fēng)險(xiǎn)的具體措施，其目的在于通過消除或減少風(fēng)險(xiǎn)因素而達(dá)到降低損失發(fā)生頻率的目的。 損失預(yù)防通常在損失頻率高且損失程度低時(shí)采用。 損失預(yù)防措施可分為兩種：一是工程物理法，是指損失預(yù)防措施側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)單位的物質(zhì)因素的一種方法，這一方法適用于哈頓的能量釋放理論；二是人類行為法，是

19、指損失預(yù)防側(cè)重于人們行為教育的一種方法，這一方法適用于亨利屈的骨牌理論。 第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理 三、風(fēng)險(xiǎn)處理方式及其比較三、風(fēng)險(xiǎn)處理方式及其比較 （四）抑制 損失抑制是指在損失發(fā)生時(shí)或之后為縮小損失程度而采取的各項(xiàng)措施。 損失抑制常在損失程度高且風(fēng)險(xiǎn)又無法避免和轉(zhuǎn)嫁的情況下采用。 損失抑制的一種特殊形態(tài)是割離，它是指將風(fēng)險(xiǎn)單位割離成許多獨(dú)立的小單位而達(dá)到縮小損失程度的一種方法。 第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理 三、風(fēng)險(xiǎn)處理方式及其比較三、風(fēng)險(xiǎn)處理方式及其比較 （五）轉(zhuǎn)嫁 轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)是指一些單位或個(gè)人為避免承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失，有意識(shí)地將損失或與損失有關(guān)的財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一單位或個(gè)人去承擔(dān)的一種

20、風(fēng)險(xiǎn)管理方式。 轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的方式主要有兩種，即保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁是指向保險(xiǎn)公司投保，以交納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人承擔(dān)。當(dāng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，保險(xiǎn)人按照合同約定責(zé)任給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁又具體分為兩種方式，一是出讓轉(zhuǎn)嫁；一是合同轉(zhuǎn)嫁。前者一般適用于投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。后者適用于企業(yè)將具有風(fēng)險(xiǎn)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)承包給對(duì)方，并在合同中明確規(guī)定由對(duì)方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的賠償責(zé)任。 第四節(jié)第四節(jié) 可保風(fēng)險(xiǎn)可保風(fēng)險(xiǎn) 一、可保風(fēng)險(xiǎn)的概念一、可保風(fēng)險(xiǎn)的概念 可保風(fēng)險(xiǎn)即可保危險(xiǎn)，是指可被保險(xiǎn)公司接受的風(fēng)險(xiǎn)，或可以向保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)嫁的風(fēng)險(xiǎn)?？杀ｏL(fēng)險(xiǎn)必須是純粹風(fēng)險(xiǎn)，即危險(xiǎn)。但也并非任何危險(xiǎn)均可向保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)嫁，也就是說保險(xiǎn)

21、公司所承保的危險(xiǎn)是有條件的。 二、可保風(fēng)險(xiǎn)的要件二、可保風(fēng)險(xiǎn)的要件 （一）風(fēng)險(xiǎn)不是投機(jī)的 （二）風(fēng)險(xiǎn)必須是偶然的 風(fēng)險(xiǎn)的偶然性是對(duì)個(gè)體標(biāo)的而言的，偶然性包含兩層意思：一是發(fā)生的可能性，不可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)是不存在的。二是發(fā)生的不確定性，即發(fā)生的對(duì)象、時(shí)間、地點(diǎn)、原因和損失程度等，都是不確定的。 第四節(jié)第四節(jié) 可保風(fēng)險(xiǎn)可保風(fēng)險(xiǎn) 二、可保風(fēng)險(xiǎn)的要件二、可保風(fēng)險(xiǎn)的要件 （三）風(fēng)險(xiǎn)必須是意外的 風(fēng)險(xiǎn)的意外性包含兩層意思：一是風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生或風(fēng)險(xiǎn)損害后果的擴(kuò)展都不是投保人的故意行為。投保人故意行為引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)事件或擴(kuò)大損害后果均為道德風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)人是不予賠償?shù)?。二是風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生是不可預(yù)知的，因?yàn)榭深A(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)往往帶有必然性 。 （四）風(fēng)險(xiǎn)必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性 這一條件是要滿足保險(xiǎn)經(jīng)營的大數(shù)法則要求。也就是說，某一風(fēng)險(xiǎn)必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性(不確定性)，但實(shí)際出險(xiǎn)的標(biāo)的僅為少數(shù)(確定性)，才能計(jì)算出合理的保險(xiǎn)費(fèi)率，讓投保人付得起保費(fèi)，保險(xiǎn)人也能建立起相應(yīng)的賠付基金，從而實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)的“千家萬戶幫一家”的宗旨。 （五）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)有發(fā)生重大損失的可能性 案例案例1:風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性風(fēng)