現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)

1、現(xiàn)金支票的背面現(xiàn)金支票的背面u 提現(xiàn)提現(xiàn)u 收回有關(guān)人員預(yù)借款項(xiàng)收回有關(guān)人員預(yù)借款項(xiàng)u 收到銷售款收到銷售款u 收到其他款項(xiàng)收到其他款項(xiàng)現(xiàn)金收入業(yè)務(wù)中出納操作步驟現(xiàn)金收入業(yè)務(wù)中出納操作步驟CONTENTS0104050203做好現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)做好現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)是指各單位在其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程和非生現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)是指各單位在其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程和非生產(chǎn)性經(jīng)營(yíng)過(guò)程中向外支付現(xiàn)金的業(yè)務(wù)。產(chǎn)性經(jīng)營(yíng)過(guò)程中向外支付現(xiàn)金的業(yè)務(wù)。它包括各單位向外購(gòu)買貨物、接受勞務(wù)而支付現(xiàn)金它包括各單位向外購(gòu)買貨物、接受勞務(wù)而支付現(xiàn)金的業(yè)務(wù)，發(fā)放工資業(yè)務(wù)，費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)，現(xiàn)金存入的業(yè)務(wù)，發(fā)放工資業(yè)務(wù)，費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)，現(xiàn)金存入銀行以及向有

2、關(guān)部門支付備用金等。銀行以及向有關(guān)部門支付備用金等。出納人員在進(jìn)行現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)時(shí)，主要依據(jù)是發(fā)票、出納人員在進(jìn)行現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)時(shí)，主要依據(jù)是發(fā)票、非經(jīng)營(yíng)性收據(jù)、內(nèi)部收據(jù)、工資發(fā)放表、借款單、非經(jīng)營(yíng)性收據(jù)、內(nèi)部收據(jù)、工資發(fā)放表、借款單、現(xiàn)金繳款單等原始憑證?，F(xiàn)金繳款單等原始憑證?，F(xiàn)金管理暫行條例現(xiàn)金管理暫行條例第五條第五條 開(kāi)戶單位可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：（1）職工工資、津貼（2）個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬（3）國(guó)家頒發(fā)的各種獎(jiǎng)金（4各種勞保、福利費(fèi)用等（5）收購(gòu)單位向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款（6）出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)。（7）結(jié)算起點(diǎn)（1 000元）以下的零星支出（8）中國(guó)人民銀行確定需要現(xiàn)金

3、支付的其他支出將現(xiàn)金存入銀行將現(xiàn)金存入銀行01 各單位對(duì)各單位對(duì)當(dāng)日收取當(dāng)日收取的現(xiàn)金或有的現(xiàn)金或有超超過(guò)庫(kù)存限額過(guò)庫(kù)存限額的現(xiàn)金，應(yīng)及時(shí)送存開(kāi)的現(xiàn)金，應(yīng)及時(shí)送存開(kāi)戶銀行。戶銀行?，F(xiàn)金送存銀行的程序現(xiàn)金送存銀行的程序 現(xiàn)金送款單現(xiàn)金送款單（進(jìn)賬單）：現(xiàn)金送款簿一式三聯(lián)，（進(jìn)賬單）：現(xiàn)金送款簿一式三聯(lián)，第一聯(lián)為第一聯(lián)為回單聯(lián)回單聯(lián)，銀行蓋章后交給送款單位，銀行蓋章后交給送款單位， 第二聯(lián)為銀行收入第二聯(lián)為銀行收入傳票聯(lián)傳票聯(lián)， 第三聯(lián)為銀行出納第三聯(lián)為銀行出納留底聯(lián)留底聯(lián)，1617整理現(xiàn)金整理現(xiàn)金填寫現(xiàn)金送款單填寫現(xiàn)金送款單 送交現(xiàn)金送交現(xiàn)金編制記賬憑證編制記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬登記現(xiàn)金日記賬清點(diǎn)整理清點(diǎn)整理票幣票幣；填寫現(xiàn)金送款單；填寫現(xiàn)金送款單；向銀行向銀行提交提交送款單和整點(diǎn)好的票幣送款單和整點(diǎn)好的票幣；開(kāi)戶銀行受理核對(duì)后，在送款簿上開(kāi)戶銀行受理核對(duì)后，在送款簿上加蓋加蓋印鑒印鑒后后，將其中一聯(lián)（回單聯(lián)），將其中一聯(lián)（回單聯(lián)）退還退還給交款人給交款人；根據(jù)送款簿回單聯(lián)根據(jù)送款簿回單聯(lián)編制編制記賬憑證記賬憑證；根據(jù)審核無(wú)誤的記賬憑證根據(jù)審核無(wú)誤的記賬憑證登記登記現(xiàn)金日記賬?，F(xiàn)金日記賬。現(xiàn)金送存銀行的程序現(xiàn)金送存銀行的程序單位職工借款單位職工借款02受理付款業(yè)務(wù)受理付款業(yè)務(wù)審核原始憑證審核原始憑證加蓋加蓋“現(xiàn)金付訖現(xiàn)金付訖”印章印章和出納員章和出納員章支付現(xiàn)金支付