下半年工作計劃總結(jié)公司財務(wù)部

1、下半年工作計劃公司財務(wù)部財務(wù)部既是一個職能管理部門、 同時更是一個信息部門財務(wù) 部是指在本機(jī)構(gòu)一定的整體目標(biāo)下，關(guān)于資產(chǎn)的購置（投資 ），資本的融通 （籌資 ）和經(jīng)營中現(xiàn)金流量 （營運(yùn)資金 ），以及利潤分配的 管理的部門。下面是我為您精心整理的。1 上半年轉(zhuǎn)眼就過去了，下半年即將開始，結(jié)合當(dāng)前形勢，制訂 20XX 下半年的工作計劃：1 、加強(qiáng)制度建設(shè)，規(guī)范痕跡管理加強(qiáng)科室核心制度的建設(shè)， 規(guī)范痕跡管理， 對原有的醫(yī)院財 務(wù)管理制度進(jìn)行豐富和完善， 進(jìn)一步完善會計法、 財經(jīng)紀(jì)律、 財 務(wù)紀(jì)律的內(nèi)容，并定期檢查落實， 增加醫(yī)療收費(fèi)公示制度、醫(yī)療 收費(fèi)查詢制度、醫(yī)療收費(fèi)清單制度、醫(yī)療費(fèi)用投訴制度。2

2、 、加強(qiáng)醫(yī)院成本核算工作積極探索醫(yī)院成本核算的路子， 向兄弟單位學(xué)習(xí)， 借鑒學(xué)習(xí) 醫(yī)院成本核算的成功經(jīng)驗， 切實做好醫(yī)院成本核算工作。 以全成 本核算為基礎(chǔ)，以效率指標(biāo)為前提、 質(zhì)量指標(biāo)為核心、 行為指標(biāo) 為標(biāo)志、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)為杠桿，對各臨床?？啤⑨t(yī)技科室、機(jī)關(guān)職能 部門和后勤組進(jìn)行全面綜合考核，實施院、科二級全成本核算， 增收節(jié)支、降本增效，使各臨床、 醫(yī)技科室通過加強(qiáng)本科室成本 管理和提高科室的兩個效益， 從而優(yōu)質(zhì)、高效、低耗地完成醫(yī)院 各項任務(wù)。3 、進(jìn)一步加強(qiáng)收費(fèi)管理工作 加強(qiáng)對醫(yī)院收費(fèi)項目和價格的管理。收費(fèi)項目和收費(fèi)價格， 必須按照國家物價政策執(zhí)行并派專人管理，加強(qiáng)物價管理和監(jiān) 督，嚴(yán)格

3、執(zhí)行國家的物價政策，依法收費(fèi)。提高對價格收費(fèi)工作的認(rèn)識， 加強(qiáng)督促檢查， 定期不定期深入科室了 解醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)情況， 及時解決收費(fèi)中出現(xiàn)的問題。 對高額 醫(yī)療費(fèi)用打出清單， 考察其合理性， 對不合理收費(fèi)及時糾正， 確 保合理收費(fèi)，降低醫(yī)療費(fèi)用。4 、建立固定資產(chǎn)管理體系凡是資產(chǎn)都應(yīng)該為醫(yī)院帶來效益。 20XX 年，根據(jù)新會計制 度要求我們應(yīng)加強(qiáng)閑置資產(chǎn)、 報廢資產(chǎn)處置工作， 針對醫(yī)院實際， 制定切實可行的固定資產(chǎn)管理制度， 和資產(chǎn)報廢制度。 財務(wù)部門 與相關(guān)部門密切配合， 協(xié)助設(shè)備科建立健全資產(chǎn)管理制度， 定期 清查，防止設(shè)備的閑置，加強(qiáng)設(shè)備驗收和后續(xù)檢查工作，確保設(shè) 備出入庫的質(zhì)和數(shù)量真

4、實， 完整。 建立盤點清查制度， 做到賬賬 相符，賬卡相符，賬實相符，保證資產(chǎn)的安全完整，堵塞漏洞， 有效防止醫(yī)院固定資產(chǎn)的流失。5 、明確責(zé)任，從嚴(yán)要求，積極抓好會計從業(yè)人員職業(yè)道德素質(zhì)培訓(xùn)，提高服務(wù)水平。切實抓好財務(wù)行風(fēng)建設(shè)。繼續(xù)加強(qiáng)會計從業(yè)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使本院財務(wù)會計工作再上新臺 階，通過集中培訓(xùn)與崗位培訓(xùn)相結(jié)合的會計業(yè)務(wù)培訓(xùn)為主要內(nèi) 容，扎扎實實的把醫(yī)院的財務(wù)工作推上一個新臺階。 我們具體從 以下幾方面入手：1 、對現(xiàn)有財務(wù)從業(yè)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)考核，同時選拔引納 相對優(yōu)秀、有會計基礎(chǔ)的人員加入財務(wù)隊伍， 實行優(yōu)勝劣汰， 增強(qiáng)醫(yī)院財務(wù)隊伍的實力，為醫(yī)院的經(jīng)營穩(wěn)定打牢基礎(chǔ)。2、加強(qiáng)理論培訓(xùn)，增

5、強(qiáng)財務(wù)人員的宏觀經(jīng)濟(jì)管理意識。使 財務(wù)人員從僅僅應(yīng)付日常業(yè)務(wù)的工作狀態(tài)得到改變， 充分認(rèn)識財 務(wù)工作的連續(xù)性、復(fù)雜性，培養(yǎng)超前意識。3、加強(qiáng)醫(yī)院經(jīng)營財務(wù)分析培訓(xùn)。以推行全面預(yù)算管理為目標(biāo)， 培養(yǎng)會計從業(yè)人員企業(yè)經(jīng)營管理的事前預(yù)測、事中分析和站所基礎(chǔ)財務(wù)分析工作。6、做好內(nèi)部財務(wù)預(yù)算建立資金管理體系， 通過全面預(yù)算， 充分考慮貨幣資金的時 間價值，實現(xiàn)對資金流量的嚴(yán)格控制。 實現(xiàn)審批一支筆，嚴(yán)控收 支兩條線，提高醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益，各部門、各渠道的資金收入全部 納入財務(wù)預(yù)算統(tǒng)一管理，統(tǒng)一調(diào)配， 統(tǒng)一使用，所有經(jīng)濟(jì)實體都 要接受財務(wù)部門的監(jiān)督檢查， 所有資金由財務(wù)部門集中收入， 調(diào) 劑使用，以確保醫(yī)療、

6、藥劑、基建，后勤資金的需求。內(nèi)部財務(wù) 預(yù)算是醫(yī)院對有計劃的經(jīng)濟(jì)往來實施財務(wù)監(jiān)督的基礎(chǔ)和依據(jù)， 單 位內(nèi)部預(yù)算不僅僅是醫(yī)院財務(wù)管理工作的具體表現(xiàn)形式， 而且在 一定程度上也體現(xiàn)了單位對整體工作的安排。 正確編制預(yù)算和財 務(wù)預(yù)算管理是醫(yī)院進(jìn)行各項財務(wù)活動的前提和依據(jù)， 是醫(yī)院在年 度內(nèi)所要完成的事業(yè)計劃工作任務(wù)的貨幣表現(xiàn)， 是醫(yī)院組織收入 和控制支出的依據(jù)。7 、正確預(yù)測各項收入及時了解醫(yī)療市場動態(tài)， 正確預(yù)測各項收入。 收入是支出的 保證“量入為出” 是預(yù)算的基本原則。 要想把預(yù)算作得科學(xué)、 準(zhǔn)確、切合實際，就要對醫(yī)療市場行情、動態(tài)進(jìn)行充分的了解、 預(yù)測。特別是對國家的方針、政策精神要吃透、弄清

7、，正確估計 市場形勢，除國家方針政策對醫(yī)院的影響外，市場動態(tài)、行情、 過去的經(jīng)驗、醫(yī)院開展的新項目、 新技術(shù)、設(shè)備增加帶來的效益 等，都要記入財務(wù)預(yù)測中，進(jìn)行預(yù)測、分析，盡量把各項收入算 準(zhǔn)、算細(xì)。只有可靠穩(wěn)定的收入來源，才能保證支出的落實，否 則，所謂的預(yù)算將成為一紙空文， 毫無價值， 不切實際的預(yù)算及 預(yù)算的失誤會影響醫(yī)院整個經(jīng)濟(jì)計劃的落實， 因此， 高質(zhì)、合理 的做好預(yù)算，準(zhǔn)確預(yù)測資金收入， 對合理運(yùn)用、安排有效資金的 實施、運(yùn)用，具有非常重要的意義。全面了解醫(yī)院工作， 盡可能把預(yù)算做到項目上， 按照醫(yī)院年 度工作計劃對一些大項支出做精心安排， 確實無法得到落實的要 向領(lǐng)導(dǎo)說明資金的籌措

8、方式或建議不安排。 非安排不可的建議減 少其他項目開支。 預(yù)算的制定者要對醫(yī)院需辦的事情做到心中有 數(shù)。編制預(yù)算的目的是控制支出， 隨著預(yù)算指標(biāo)的下達(dá)，各部門 必須嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算， 改變不顧資金供給情況， 隨意向財務(wù)部門伸 手要錢的局面。在編制預(yù)算前，各科室要根據(jù)年度的工作任務(wù)、 人員編制的增減、開支標(biāo)準(zhǔn)， 以及年度的門診、住院部預(yù)算工作 量，新開展的醫(yī)療項目，根據(jù)國家政策調(diào)整因素、 醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 以及藥品價格變動的情況，編制收入與支出的概算。 最后由財務(wù)部門匯總測算， 編制總 的收入支出預(yù)算。并按兩個層次劃分： 醫(yī)院正常運(yùn)行費(fèi)用 ; 即人員經(jīng)費(fèi)、 藥品、衛(wèi)生材料及其他材料費(fèi)用、 水電費(fèi)、 電話

9、費(fèi)、 辦公費(fèi)、差旅費(fèi)等；專用費(fèi)用：即有關(guān)的醫(yī)療器械，設(shè)備的購置及基礎(chǔ)設(shè)施等公用經(jīng)費(fèi)。 對不合理的支出結(jié)構(gòu)要進(jìn)行調(diào)整， 實 現(xiàn)醫(yī)療資源的科學(xué)配置，促進(jìn)醫(yī)院健康有序的發(fā)展。8 、加強(qiáng)和完善醫(yī)院內(nèi)控制度建立完善的內(nèi)部會計管理體系， 界定會計人員的職責(zé)、 權(quán)限， 確定會計部門與其他職能部門的關(guān)系，財會核算的組織形式等， 建立內(nèi)部牽制制度。 根據(jù)崗位分工， 界定各崗位的職責(zé)，利用內(nèi)部分工而產(chǎn)生相互關(guān)系， 相互制約， 從而形成一個嚴(yán)密的內(nèi)部控 制機(jī)制，內(nèi)部控制機(jī)制作為現(xiàn)代化管理的精髓， 是醫(yī)院減少差錯、 預(yù)防舞弊現(xiàn)象的有效手段。 財務(wù)管理涉及醫(yī)院經(jīng)營活動的各個環(huán) 節(jié)，內(nèi)部控制則應(yīng)貫穿于每項經(jīng)濟(jì)活動之中。通

10、過科學(xué)、嚴(yán)密、 有效的內(nèi)部控制制度建設(shè)， 可大大加強(qiáng)會計人員之間的相互制約 和監(jiān)督。 提高會計核算工作的質(zhì)量， 避免和防止會計事務(wù)處理中 發(fā)生差錯及舞弊行為， 遏制單位內(nèi)部人員的經(jīng)濟(jì)犯罪， 對促進(jìn)醫(yī) 院經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，具有十分重要的意義。2在一如既往地做好日常財務(wù)核算工作， 加強(qiáng)財務(wù)管理、 推動 規(guī)范管理和加強(qiáng)財務(wù)知識學(xué)習(xí)教育。 做到財務(wù)工作長計劃， 短安 排。使財務(wù)工作在規(guī)范化、 制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。 特擬訂的下半年工作計劃。一、個人見意措施 要求財務(wù)管理科學(xué)化，核算規(guī)范化， 費(fèi)用控制全理化， 強(qiáng)化 監(jiān)督度，細(xì)化工作，切實體現(xiàn)財務(wù)管理的作用。使得財務(wù)運(yùn)作趨 于更合理化、 健康化

11、， 更能符合公司發(fā)展的步伐。 在新的一年里， 我會借改革契機(jī)， 繼續(xù)加大現(xiàn)金管理力度， 提高自身業(yè)務(wù)操作能 力，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，積極完成全年的各項工作計劃， 以最大限度地報務(wù)于公司。 為我公司的穩(wěn)健發(fā)展而做出更大的貢獻(xiàn)。二、參加財務(wù)人員繼續(xù)教育 每年財務(wù)人員都要參加財政局組織的財務(wù)人員繼續(xù)教育， 但 是 09 年月底，繼續(xù)教育教材全變，由于國家財務(wù)部最新發(fā)布公 告： 09 年財務(wù)上將有大的變動，實行新會計準(zhǔn)則 新科目 新規(guī)范制度 ，可以說財務(wù)部 09 年的工作將一切圍繞這次改 革展開工作， 由唯重要的是這次改革對企業(yè)財務(wù)人員提出了更高 的要求。首先參加財務(wù)人員繼續(xù)教育， 了解新準(zhǔn)則體系

12、框架， 掌 握和領(lǐng)會新準(zhǔn)則內(nèi)容， 要點、和精髓。 全面按新準(zhǔn)則的規(guī)范要求， 熟練地運(yùn)用新準(zhǔn)則等， 進(jìn)行帳務(wù)處理和財務(wù)相關(guān)報表、 表格的編 制。參加繼續(xù)教育后，匯報學(xué)習(xí)情況報告。三、加強(qiáng)規(guī)范現(xiàn)金管理1 、做好日常核算、根據(jù)新的制度與準(zhǔn)則結(jié)合實際情況，進(jìn) 行業(yè)務(wù)核算，做好財務(wù)工作。2 、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協(xié)調(diào)關(guān)系。3 、做好正常出納核算工作。按照財務(wù)制度，辦理現(xiàn)金的收 付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)， 努力開源結(jié)流， 使有限的經(jīng)費(fèi)發(fā)揮真正的作 用，為公司提供財力上的保證。加強(qiáng)各種費(fèi)用開支的核算。 及時 進(jìn)行記帳，編制出納日報明細(xì)表， 匯總表，月初前報交總經(jīng)理留 存，嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽

13、發(fā)現(xiàn)金以票和轉(zhuǎn)帳支票。4 、財務(wù)人員必須按崗位責(zé)任制堅持原則，秉公辦事，做出 表率。5 、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。在里，我會謹(jǐn)記財務(wù)人員的職業(yè)道德和工作人員的職業(yè)操 守，嚴(yán)格保守公司的賬目秘密。在自己的工作領(lǐng)域里認(rèn)真工作， 積極的為公司發(fā)展出謀劃策，實現(xiàn)我在公司中工作的價值。3時光飛逝，轉(zhuǎn)瞬間已進(jìn)入 xx 年 7 月份，回顧上半年，財務(wù) 部全體人員對待工作兢兢業(yè)業(yè)， 較為圓滿的完成了公司賦予的各 項任務(wù)。根據(jù)上半年工作完成情況，現(xiàn)對 xx 年度下半年的工作 作出如下計劃一、增強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督職能 在工作中，嚴(yán)格按照國家相關(guān)會計法規(guī)及公司財務(wù)管理制度 的規(guī)定，對違法違規(guī)的活動進(jìn)行制止， 預(yù)防財務(wù)風(fēng)

14、險。 在報銷方 面，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，嚴(yán)格遵照相關(guān)財務(wù)管理制度執(zhí)行， 對不符合 規(guī)定的單據(jù)一律予以退回， 努力開源節(jié)流， 使有限的經(jīng)費(fèi)發(fā)揮最 大的作用。二、科學(xué)合理安排調(diào)度資金，充分發(fā)揮資金利用效率1、加強(qiáng)并規(guī)范現(xiàn)金管理，做好日常核算，按照財務(wù)制度， 辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)， 強(qiáng)化資金使用的計劃性、 效率性和安全性，結(jié)合實際，重點加強(qiáng)對房地產(chǎn)項目投資的分析與管理， 盡可能地規(guī)避因政策變化帶來的資金風(fēng)險。2、加強(qiáng)與各開戶行的合作，搭建安全、快捷的資金結(jié)算網(wǎng) 絡(luò);通過內(nèi)部管理控制，合理籌措、統(tǒng)籌安排運(yùn)用資金。庫存現(xiàn) 金管理方面， 除滿足集團(tuán)公司日常開支外， 要繼續(xù)和各開戶行協(xié) 調(diào)，解決大額現(xiàn)金支取

15、難的問題， 保障各個項目在下半年秋收季 節(jié)的大量現(xiàn)金需求。3、加強(qiáng)對公司資金需求及回籠情況的分析，積極與公司生 產(chǎn)經(jīng)營部門進(jìn)行信息交流， 掌握公司生產(chǎn)經(jīng)營過程中存在的資金 缺口，加大資金籌措力度，提高項目融資貸款能力。為此，下半 年的工作中一方面要克服困難，做好老貸款的還舊續(xù)新 ; 一方面 要與銀行方面保持積極溝通， 爭取條件優(yōu)惠的貸款， 降低融資費(fèi) 用。個人貸款方面， 要及時支付到期本金及利息， 維護(hù)公司信用， 為進(jìn)一步融資創(chuàng)造良好的平臺。三、加強(qiáng)會計核算工作 目前財務(wù)部會計核算是在初步實現(xiàn)會計電算化的基礎(chǔ)上進(jìn) 行的，已基本建立電算化為主、手工賬為輔， 電算化手工賬相互 印證的核算管理模式，

16、 較好的解決了手工核算中的計賬不規(guī)范和 大量重復(fù)勞動產(chǎn)生的錯記、漏計、錯算、重復(fù)等錯誤。下一步將 繼續(xù)加大財務(wù)基礎(chǔ)工作建設(shè)， 從票據(jù)粘貼、 憑證裝訂、 賬證登錄、報表出具等工作抓起，認(rèn)真審核原始票據(jù)，細(xì)化賬務(wù)處理流程， 內(nèi)控與內(nèi)審結(jié)合，每月進(jìn)行自查、自檢，做到賬目清楚，賬證、 賬實、賬表、賬賬相符，使財務(wù)基礎(chǔ)工作更加規(guī)范化。為做好以 上工作，要求全體財務(wù)人員在工作中認(rèn)真學(xué)習(xí)，不斷總結(jié)經(jīng)驗及教訓(xùn)，把財務(wù)核算工作做得更精細(xì)化，能夠全面、細(xì)致、及時地 為公司及相關(guān)部門提供翔實信息，并要從單一的會計核算向前端的財務(wù)籌劃、過程中的財務(wù)監(jiān)督、事后的財務(wù)分析轉(zhuǎn)移，為公司領(lǐng)導(dǎo)層決策提供可靠依據(jù)。四、 加強(qiáng)與銀

17、行、稅務(wù)等有關(guān)部門的合作，積極研究稅收政 策，合法避稅增加效益在下半年的工作中，全體財務(wù)人員應(yīng)加強(qiáng)稅收政策法規(guī)的研 究，加強(qiáng)與稅務(wù)部門對各項工作的聯(lián)系和協(xié)調(diào)，需特別關(guān)注的是省直地稅上至局長下至專管員全部履新，稅務(wù)方面的交流與溝通要重新開展。五、組織全體人員積極參加各種形式的在崗培訓(xùn)財務(wù)部既是一個職能管理部門、同時更是一個信息部門， 要求能夠隨時為公司的決策提供準(zhǔn)確的參考信息和決策依據(jù)。在本職工作方面，全體財務(wù)人員兢兢業(yè)業(yè)，基本滿足公司需求， 但對比公司快速發(fā)展，還存在人員業(yè)務(wù)素質(zhì)明顯偏低、財務(wù)管理意識 較為淡薄、執(zhí)行公司高層決策不力、綜合協(xié)調(diào)能力亟待提高等一系列問題。因此，全面深入的學(xué)習(xí)財務(wù)知

18、識，開拓視野，改進(jìn)工 作方法，增強(qiáng)財務(wù)管理意識等對財務(wù)全體人員十分必要。綜上， 下半年將通過每周部門工作例會、 平時專題探討、 中財訊會計人 員培訓(xùn)等內(nèi)外結(jié)合的方式對財務(wù)人員進(jìn)行在崗培訓(xùn)。 進(jìn)一步完善 財務(wù)人員知識結(jié)構(gòu)， 培養(yǎng)一專多能、 德才兼?zhèn)?、富有?chuàng)新精神和 進(jìn)取意識的復(fù)合型財會人才。六、加強(qiáng)與公司其他部門之間的溝通， 資源共享， 積極參與 公司的各項政策、經(jīng)營方案的制定，做好參謀工作4在金融危機(jī)的影響下， 很多公司的財務(wù)都出現(xiàn)了這樣那樣的 問題，很多公司倒閉了， 為了使公司不會受到損失， 我更要努力， 幫助公司度過難關(guān)，迎來公司另一個大發(fā)展時期 !一、以電價為突破口，解決經(jīng)營中的主要矛盾

19、 電價矛盾是當(dāng)前電網(wǎng)經(jīng)營工作中最突出的問題， 合理的電價 是保證電網(wǎng)實現(xiàn)經(jīng)營效益的前提，詩司發(fā)展的生命線。二、繼續(xù)強(qiáng)化預(yù)算管理，確保資產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn) 全面預(yù)算管理貫穿企業(yè)經(jīng)營工作的始終， 是實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目 標(biāo)最主要和最有效的控制機(jī)制。不但要抓發(fā)展更要考慮經(jīng)濟(jì)效 益，要開源節(jié)流，挖掘內(nèi)部潛力，控制投資和生產(chǎn)成本。公司系 統(tǒng)要把降低成本作為加強(qiáng)公司經(jīng)營管理的一項重要工作來抓， 牢固樹立成本管理理念， 從嚴(yán)控制生產(chǎn)經(jīng)營、 項目建設(shè)和融資成本。1 、降低生產(chǎn)經(jīng)營成本。要求各單位 201x 年的成本費(fèi)用必 須控制在預(yù)算內(nèi)，確保資產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)實現(xiàn)。2、建立項目財務(wù)評價體系，防范投資風(fēng)險。要建立健全投 資項

20、目 （包括基建、技改、大修等 ）評價制度，包括建設(shè)前的財務(wù) 預(yù)評估制度與項目投產(chǎn)后的后評估制度，提高項目投資經(jīng)濟(jì)效、人益。3、加強(qiáng)資金管理，降低融資成本。進(jìn)一步加強(qiáng)項目資金的 監(jiān)管力度， 完善資金流動計劃管理， 提高項目融資計劃的準(zhǔn)確性 和可靠性，爭取貸款優(yōu)惠利率，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，降低融資成本。三、加強(qiáng)資金管理和資本運(yùn)作，提高資金效益，為電網(wǎng)建設(shè) 提供財務(wù)支持。進(jìn)一步發(fā)揮電網(wǎng)公司現(xiàn)金流量的優(yōu)勢， 優(yōu)化資金調(diào)度， 在保 證生產(chǎn)經(jīng)營資金需求的前提下， 加大資本運(yùn)作力度， 充分發(fā)揮中 國電力財務(wù)公司廣西業(yè)務(wù)部的融資理財功能，提高資金的效益。 繼續(xù)保持良好的銀企合作關(guān)系， 充分利用銀行授信， 選擇靈活多

21、 樣的融資方式，為電網(wǎng)建設(shè)提供財務(wù)支持。四、積極參與電力體制改革方案的實施， 確保各項財務(wù)工作 順利進(jìn)行。認(rèn)真研究財政部 關(guān)于電力企業(yè)重組工作中有關(guān)資產(chǎn)財務(wù)劃分問題的通知 和其他國家有關(guān)政策， 做好廠網(wǎng)分開過程中發(fā)電 企業(yè)資產(chǎn)財務(wù)劃分及資產(chǎn)交接工作， 理順財務(wù)關(guān)系。 對資產(chǎn)劃轉(zhuǎn) 和交接中出現(xiàn)的財務(wù)問題， 提出解決辦法。 要積極參與主輔分離 研究，解決主輔分離過程中的相關(guān)財務(wù)問題。五、大力推進(jìn)財務(wù)經(jīng)營管理信息系統(tǒng)建設(shè)， 推動財務(wù)管理現(xiàn) 代化。201x 年項目計劃要完成軟件開發(fā)、系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)的整理與 錄入、系統(tǒng)試運(yùn)行等，并爭取實現(xiàn)在線運(yùn)行。 公司各部門和南寧 供電局 （試點單位 ）及各相關(guān)單位在今

22、后的工作階段中要配合項目 實施，確保項目順利完成。六、做好城農(nóng)網(wǎng)工程的竣工決算工作 今年將農(nóng)網(wǎng)工程的竣工決算工作列入對供電局內(nèi)部經(jīng)營責(zé) 任制的考核， 我們要求各供電局采取措施， 切實將城農(nóng)網(wǎng)項目竣 工決算工作抓緊做好。七、規(guī)范代管縣供電企業(yè)的財務(wù)管理，提高管理水平 我們要繼續(xù)開展對代管供電企業(yè)財務(wù)調(diào)查， 進(jìn)一步摸清代管 供電企業(yè)的財務(wù)情況以及存在問題， 制定相應(yīng)的管理辦法， 規(guī)范 代管供電企業(yè)的財務(wù)管理行為。八、進(jìn)一步加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督，做好迎審工作今年， 受中共中央組織部委托， 國家審計署將在電力系統(tǒng)進(jìn) 行 20xx 年財務(wù)收支和領(lǐng)導(dǎo)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。 為了配合審計 部門檢查， 公司對迎審工作進(jìn)

23、行了布置， 各單位要認(rèn)真配合審計 部門做好檢查工作。九、進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)， 實施財務(wù)人才工程，適應(yīng)公司的 發(fā)展要求。5現(xiàn)對下半年財務(wù)工作做如下計劃：1 、力求會計核算信息化，提高工作質(zhì)量及效率。(1) 確立財務(wù)核算軟件。目前尚未實現(xiàn)在項目上進(jìn)行賬務(wù)處 理。項目日常報銷及付款等都是在公司進(jìn)行， 在一定程度上既不 能保證財務(wù)核算的正確性， 又增加了財務(wù)人員的工作量并且效率 很低。建議項目部可以直接采用遠(yuǎn)程接入方式連接公司總部服務(wù) 器，通過互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行賬務(wù)處理。 遠(yuǎn)程接入方式可以大大降低財務(wù) 核算成本， 采用連接客戶端的方式間接訪問服務(wù)器， 最大的保證 了數(shù)據(jù)的安全性，項目財務(wù)數(shù)據(jù)也能及時傳達(dá)到公司

24、總部。(2) 建立好重點核算的會計科目。生產(chǎn)成本、庫存材料、應(yīng) 付賬款等是本項目重點核算會計科目， 需建立明細(xì)科目進(jìn)行輔助 核算，這樣有利于項目全程跟蹤管理， 準(zhǔn)確與供貨商結(jié)算， 提高 核算質(zhì)量。及時做好日常記賬工作，報送財務(wù)報表。計劃每月 5 日前將上月票據(jù)制單完畢， 與關(guān)聯(lián)單位核對清理往來明細(xì)， 并報告相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)決定后做賬務(wù)處理。每月 10 日前，根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核后 的原始憑證及時結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益編制財務(wù)報表。2、積極協(xié)助項目經(jīng)理，經(jīng)營計劃處制定產(chǎn)值確認(rèn)單，項目 資金計劃等， 并配合造價管理處做好造價預(yù)算工作， 完善公司的 預(yù)算控制體系。 加強(qiáng)對項目部資金控制， 嚴(yán)格做好日常資金使用 的計劃及審核工

25、作。(1)資金計劃申請。 每月 15 日前， 收集項目各部門經(jīng)營計劃 處申請進(jìn)行審核匯總， 根據(jù)匯總資金需求量編制資金計劃申請 表，經(jīng)項目經(jīng)理審批后向總部報送申請， 并及時跟蹤總部審批情 況。資金計劃申請表上注明資金使用時間、 金額、 事由以及其他 需要說明的事項。(2)建立對外付款程序，做好資金使用審核。首先要根據(jù)合 同約定嚴(yán)格審查是否具備付款條件， 重點審核付款時間、 付款金 額。涉及支付進(jìn)度款及尾款的，審核是否有相關(guān)支撐資料， 如相 關(guān)部門簽認(rèn)可的進(jìn)度報告或驗收資料， 項目部門相關(guān)責(zé)任人簽收 入庫的廠家送貨單、入庫單 ; 開具的發(fā)票是否合法合規(guī) ;同時復(fù)核 單證之間單價、數(shù)量、金額是否相符且計算無誤。(3) 做好內(nèi)部費(fèi)用報銷審核工作。項目人員報銷費(fèi)用時，嚴(yán) 格按公司的相關(guān)費(fèi)用報銷規(guī)定審核， 對報銷類目嚴(yán)格把關(guān)， 對不符合規(guī)定的或者不按相關(guān)程序的一律不予辦理， 并注意防范不必 要浪費(fèi)和舞