用友U全套操作手冊

1、北京英斯泰克視頻技術(shù)有限公司操作手冊手冊名稱：成本核算應(yīng)用操作手冊適用部門：生產(chǎn)車間、財務(wù)部門編寫人員：版本號1.0編寫日期2003年5月20日對 口 支 持業(yè)務(wù)財務(wù)部馬 雪業(yè)務(wù)問題、操作問題生產(chǎn)車間陳艷麗業(yè)務(wù)問題、操作問題庫房敖偉新業(yè)務(wù)問題、操作問題技術(shù)計算機軟件問題、錯誤提示財務(wù)部白曉宇網(wǎng)絡(luò)、硬件、系統(tǒng)故障一、部門職責(zé): 二、部門崗位劃分：三、系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程： 四、部門日常業(yè)務(wù)系統(tǒng)處理：1、日常業(yè)務(wù)類型的界定：2、普通銷售業(yè)務(wù)日常處理:3、特殊業(yè)務(wù):4、月末結(jié)帳：22233錯誤!未定義書簽。 錯誤!未定義書簽。11一、部門職責(zé):財務(wù)部門的日常工作在 ERP系統(tǒng)處理中主要工作有：1、通過總

2、帳日常費用報銷，歸集各部門的日常費用。2、通過存貨核算核算材料領(lǐng)用成本。3、計提固定資產(chǎn)折舊，提供本月折舊信息。4、計提本月工資，提供各部門直接人工、間接人工費用。5、每月進行成本費用的歸集。6、計算產(chǎn)品。7、回寫存貨核算產(chǎn)成品成本，進行結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。生產(chǎn)車間的日常工作在 ERP系統(tǒng)處理中主要工作有：1、按照生產(chǎn)計劃進行領(lǐng)料和生產(chǎn)安排。2、按照約定的領(lǐng)料方式進行領(lǐng)料出庫。3、按照每日生產(chǎn)統(tǒng)計完工產(chǎn)量、完工工時、消耗分配標(biāo)準(zhǔn)。部門崗位劃分:4、進行半成品、產(chǎn)成品的入庫。生產(chǎn)車間統(tǒng)計：進行領(lǐng)料、入庫管理，為成本核算提供完工產(chǎn)量、完工工時、消耗分配標(biāo)準(zhǔn)。材料成本核算會計： 核算材料成本領(lǐng)用成本、進行

3、成本取數(shù)，計算產(chǎn)品成本。總帳：進行人工費用、折舊費用、其他制造費用等的日常報銷工作，進行憑證記賬和審核。三、系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程:1、 材料成本核算會計對本月各部門材料領(lǐng)用進行單據(jù)記賬，制單，核算當(dāng)月材料消耗成本。2、車間統(tǒng)計人員進行完工工時日報、完工工時產(chǎn)量、消耗標(biāo)準(zhǔn)等統(tǒng)計表進行上報。3、總帳會計進行日常各部門費用報銷，提供各生產(chǎn)部門發(fā)生的各種費用。4、 固定管理員提供本月變動情況，總帳會計進行計提折舊，提供制造費用-折舊費。5、工資核算會計進行本月工資發(fā)放計提，提供各生產(chǎn)部門的直接人工、間接人工費用。6、 成本核算會計從成本管理模塊取數(shù)各部門當(dāng)月原材料消耗數(shù)據(jù)，和其他成本資料進行成 本計算，得

4、出半成品的成本。7、 材料成本核算會計在存貨核算模塊進行產(chǎn)成品成本分配，讀取半成品倉庫的半成品加 工成本。& 材料成本核算會計在存貨核算模塊進行單據(jù)記賬（主要是半成品倉庫的半成品的入庫、 出庫成本）。9、進行半成品倉庫的期末處理、制單工作。10、成本核算會計從成本管理模塊重新數(shù)各部門當(dāng)月原材料消耗數(shù)據(jù)，和其他成本資料進行成本計算，得出產(chǎn)成品的成本。11、材料成本核算會計在存貨核算模塊進行產(chǎn)成品成本分配，讀取產(chǎn)成品倉庫的產(chǎn)成品加工成本，具以結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。四、部門日常業(yè)務(wù)系統(tǒng)處理：1、成本核算參數(shù)的設(shè)定：成本選項：【成本管理】一【設(shè)置】一【選項】成本核算方法：部分分批法存貨數(shù)據(jù)來源：? 記

5、入直接材料費用：材料出庫、半成品領(lǐng)用? 記入入庫數(shù)量：產(chǎn)品完工入庫人工費用來源：來源于總帳模塊折舊費用來源：來源于總帳模塊其它費用來源：手工輸入制造費用來源：來源于總帳模塊，有明細(xì)數(shù)據(jù)精度：數(shù)量4位 金額4位工序設(shè)置：【成本管理】一【設(shè)置】一【定義工序】定義工序的功能是確定哪些部門參與成本核算，以及確定基本生產(chǎn)部門的工序， 只有被選擇為“基本成本核算部門”的部門，才能在“成本系統(tǒng)”內(nèi)核算其產(chǎn)品或輔助服務(wù)的成本，因此在此處選擇的基本生產(chǎn)部門必須與用戶在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)中定義的父項產(chǎn)品生產(chǎn)部門 相匹配?！静僮鞣椒ā? 單擊主菜單中的【設(shè)置】，然后單擊設(shè)置菜單中的【定義工序】，如果是第一次進入此功 能模塊，

6、屏幕自動顯示”選擇基本成本核算部門”界面；如果不是第一次進入此功能， 可 以從"定義工序”界面中單擊部門按鈕，進入該界面。? 左邊的框中自動顯示所有的在 ”基礎(chǔ)信息設(shè)置"中定義的部門，以樹型結(jié)構(gòu)表示。? 右邊的框中顯示您選擇的基本成本核算部門。選擇的操作步驟如下：? 用鼠標(biāo)點擊左框中的部門樹， 顯示出待選的基本成本核算部門，用鼠標(biāo)單擊左邊框中的待選部門，該部門上有藍色光標(biāo)帶，表示選中。用鼠標(biāo)單擊生產(chǎn)按鈕，則選中的部門被選擇為”基本成本核算部門”，且該部門的屬性確定為”基本生產(chǎn)”。成本核算部門/基本生產(chǎn)車間，無輔助生產(chǎn)部門? 轉(zhuǎn)播車：轉(zhuǎn)播車生產(chǎn)? 工程部：機加產(chǎn)品的最終組裝?

7、 機加車間：機加件的生產(chǎn)? 系統(tǒng)集成：轉(zhuǎn)播車的系統(tǒng)集成部分產(chǎn)品結(jié)構(gòu)：【成本管理】一【設(shè)置】一【定義產(chǎn)品結(jié)構(gòu)】因為作為成本的費用分配對象，需要為每一種產(chǎn)成品設(shè)置產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，錄入到產(chǎn)品結(jié)構(gòu)里。如果是轉(zhuǎn)播車產(chǎn)品在生產(chǎn)時需要機加車間、系統(tǒng)集成車間協(xié)作加工的情況，要求增加虛擬的半成品：最終產(chǎn)品名稱(以合同號為準(zhǔn)，生產(chǎn)部門為轉(zhuǎn)播車)、機加部分成本對象(XX合同機加部分)、系統(tǒng)集成部分(XX合同集成部分)，具體子件選擇“轉(zhuǎn)播 車虛擬子件”。產(chǎn)品結(jié)構(gòu)輸入完畢進行審核后，會自動傳遞到成本管理模塊，進行成本 分配。注意：1、對于多種產(chǎn)品配方基本相同的，可以用“復(fù)制”功能來加快錄入速度。2、必須在基礎(chǔ)設(shè)置或者是庫存模

8、塊里錄入產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，不能在成本管理系統(tǒng)里錄入；定義費用明細(xì)及總賬接口：【成本管理】一【設(shè)置】一【定義費用明細(xì)及總賬接口】 如果您新增加了“基本成本核算部門”，必須執(zhí)行一次 【定義費用明細(xì)與總賬接口】 功能，否則系統(tǒng)將無法初始化新增部門的費用明細(xì)項目您在【成本資料錄入】功能內(nèi)將 無法錄入其數(shù)據(jù)。制造費用一轉(zhuǎn)播車車間、機加車間、工程部、系統(tǒng)集成折舊費FS(”費用科目編碼",月，"借"，”001",2003,"部門編碼")管理人員工資FS(”費用科目編碼",月，"借”,"001",2003,"

9、部門編碼")機加鋼板費用FS("費用科目編碼",月，"借”,"001",2003,"部門編碼")機加鋁型材費FS("費用科目編碼",月，"借”,"001",2003,"部門編碼")機物料消耗FS("費用科目編碼",月，"借”,"001",2003,"部門編碼")噴塑費用FS("費用科目編碼",月，"借”,"001",2003,&

10、quot;部門編碼")鍍鋅費用FS("費用科目編碼",月，"借","001",2003,"部門編碼")木器噴漆FS("費用科目編碼",月，"借","001",2003,"部門編碼")其他制造費用FS("制造費用一級科目",月，"借","001",2003," 部門編碼")-FS("費用科目編碼",月，"借",

11、"001",2003," 部門編碼")-FS("費用科目編碼",月，"借","001",2003,"部門編碼")【操作步驟】?單擊主菜單中的【設(shè)置】，然后單擊設(shè)置菜單中的【定義費用明細(xì)及與總賬接口】選擇”制造費用”頁。?如果在選項中未選擇”制造費用無明細(xì)”則顯示的列表中序號 1為"折舊”，序號2 為”管理人員工資”，此兩行為固定行，不允許修改。如果在選項中選擇”制造費用 無明細(xì)”，列表中僅顯示制造費用一項。?部門名稱：自動顯示所有的基本成本核算部門。?序號：自動生成

12、，序號為從 1開始的自然數(shù)。?制造費用明細(xì)：如果有明細(xì)，從序號3開始輸入。輸入的明細(xì)對所有的部門有效，在一個部門下增加明細(xì)后，選擇其他部門都可以使用。?與總賬接口：如果建賬向?qū)е羞x擇制造費用來源于 ”總賬系統(tǒng)”，此列必須定義公式， 否則此列不能使用。輸入公式可以使用”與賬務(wù)接口 ”欄目內(nèi)的功能按鈕進入向?qū)Фx公式。?定義操作公式：【操作步驟】?單擊"取數(shù)公式”欄目內(nèi)的按鈕可以進入公式向?qū)Ы缑妗?選擇項目界面：?您在此界面中可以任選一個項目名稱，作為公式中的一部分。?您選擇合適的名稱后，選擇 ”下一步”，進入下級選擇科目界面。?選擇科目界面：?您在此界面可以選擇科目，如果該科目是部門核

13、算，則可以選擇部門，如果該科 目是項目核算，則可以選擇項目。?如果"繼續(xù)輸入公式”選項未選，下面的按鈕選項為 取消、上一步和完成。 ?如果"繼續(xù)輸入公式”選項選中，無論是上一步 ”還是下一步均進入繼續(xù)選 擇項目界面。?您在所有的公式都定義完成后，選擇完成，返回調(diào)用界面，同時在界面中顯示公式定義結(jié)果。備注：1、 制造費用明細(xì)下對應(yīng)的費用明細(xì)可以根據(jù)重要性的原則，選擇部分較重要的明細(xì)進行單獨管理，其他制造費用進行匯總管理（注意上圖公式）。2、對于機加車間的鋼板費用、鋁型材費用、機物料通過存貨核算模塊制單到總賬，從總賬取出，按照本月各產(chǎn)品的消耗重量進行分配。3、對于各產(chǎn)品的外協(xié)費

14、用（噴塑、鍍鋅、木面噴漆）作為其他費用明細(xì)進行管理。 人工費用一轉(zhuǎn)播車車間、機加車間、工程部、系統(tǒng)集成轉(zhuǎn)播車車間FS（"4010101",月，”借"，”001",2003）機加車間FS（"4010104",月,"借"，”001",2003）工程部FS（"4010105",月,"借"，”001",2003）系統(tǒng)集成FS（"4010106",月,"借"，”001",2003）其他費用 噴塑費用、鍍鋅費用、木件噴

15、漆（手工輸入）費用以及材料分配率：共用材料分配率：按照實際產(chǎn)量和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的耗用范圍進行分配；（機加車間通過科目進行按照自定義分配率，轉(zhuǎn)播車材料全部是轉(zhuǎn)播車專用材料，）制造費用分配率：按照費用明細(xì)進行分配。? 折舊費用、管理人員工資、其他制造費用每個部門的實際工時進行分配。? 鋼板消耗：自定義分配率（鋼板消耗重量）? 鋁型材消耗：自定義分配率（鋁型材消耗重量）自定義分配率：用戶在定義制造費用分配率定義中，單擊”自定義”旁的按鈕，則進入分配率自定義界面?？蛇x費用分配標(biāo)準(zhǔn)項目：顯示項目為”產(chǎn)品實際工時、產(chǎn)品單位定額工時、產(chǎn)品完工數(shù)量、產(chǎn)品入庫數(shù)量、產(chǎn)品單位計劃成本、產(chǎn)品單位材料定額成本、產(chǎn)品計劃價格

16、、產(chǎn)品 參考成本、產(chǎn)品參考售價、產(chǎn)品最新成本、產(chǎn)品最低售價、產(chǎn)品單位計劃人工費用、產(chǎn) 品單位計劃材料費用、產(chǎn)品單位計劃制造費用、產(chǎn)品單位計劃輔助費用、產(chǎn)品單位計劃 其他費用、產(chǎn)品專用材料成本 ”。公式定義：允許用戶通過公式輸入?yún)⒄者x擇錄入，選擇錄入時，以鼠標(biāo)單擊”可選費用分配標(biāo)準(zhǔn)項目”或"運算符”欄目內(nèi)容，則所選項目或符號顯示于”費用分配標(biāo)準(zhǔn)公式定義"欄目內(nèi)。增加:在"分配標(biāo)準(zhǔn)項目”選擇框內(nèi)顯示錄入狀態(tài)條，允許新增分配標(biāo)準(zhǔn)項目名稱，手工錄入項目名稱字符串，最大長度20，不允許為空，如果為空，提示"請輸入項目名稱”。"分配標(biāo)準(zhǔn)項目”不允許重復(fù)，如

17、重名，提示 "該項目已存在，請重新錄入 ”。刪除:允許刪除用戶已增加的”分配標(biāo)準(zhǔn)項目”，系統(tǒng)提供的項目不允許刪除，提示"系統(tǒng)提供的項目不允許刪除 ”。如果用戶增加的”分配標(biāo)準(zhǔn)項目”已在”分配標(biāo)準(zhǔn)錄入"中 錄入數(shù)據(jù)，也允許刪除，但所有在 ”分配標(biāo)準(zhǔn)錄入"中已錄入的該標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)據(jù)將同時被清 空。確認(rèn):對錄入的公式進行合法性校驗，如果錄入的公式非法，則提示用戶”非法的公式，請重新定義”。如果錄入公式合法則不做提示，保存修改結(jié)果返回上一界面。對于 沒有成本計算公式只是用來進行參與分配的，添加完畢項目后，直接雙擊，在公式定義取消:放棄所做修改，返回上一界面。人工費用

18、分配率：按照實際工時進行分配其它費用分配率：無在產(chǎn)品成本：按照產(chǎn)品約當(dāng)系數(shù)，為0.852、 日常成本核算步驟日常核算流程圖:數(shù)據(jù)錄入：材料及外購半成品：【操作步驟】按照部門進行取數(shù)? 單擊【數(shù)據(jù)錄入】菜單中的【材料及外購半成品耗用表】。? 如果用戶選擇材料存貨數(shù)據(jù)來源于存貨系統(tǒng)，在頁簽中選擇 ”當(dāng)期數(shù)據(jù)”， 點擊取數(shù)按鈕，系統(tǒng)自動從 ”存貨系統(tǒng)”讀取本月領(lǐng)料數(shù)據(jù)，并且顯示 結(jié)果，允許手工修改。? 在存貨核算系統(tǒng)指定了成本對象的材料領(lǐng)用為產(chǎn)品的專用材料，不后面的材料分配。提示：? 在"存貨系統(tǒng)"中錄入的材料出庫單必須執(zhí)行了 ”存貨系統(tǒng)”的【單據(jù)記賬】 功能后，其數(shù)據(jù)才能被本系

19、統(tǒng)讀取過來。您每次變更出庫數(shù)據(jù)后，必須執(zhí) 行取數(shù)功能才能重新取數(shù)。? 如果發(fā)現(xiàn)已錄入的材料出庫單未被讀取，請檢查單據(jù)是否記賬、出庫單上 出庫類別是否被本系統(tǒng)選擇、部門是否相符。? 在"材料及外購半成品耗用表 "中，從”存貨系統(tǒng)”讀取數(shù)據(jù)時，不判斷”存 貨系統(tǒng)”是否進行月末結(jié)賬，由用戶根據(jù)自己的實際情況控制取數(shù)時間點。人工費用表：【操作步驟】按照部門進行取數(shù)?在【選項】中的”人工費用來源"中選擇”來源于總賬系統(tǒng)”。?單擊【數(shù)據(jù)錄入】菜單中的【人工費用表】。?用鼠標(biāo)單擊”當(dāng)期數(shù)據(jù)”，點擊取數(shù)按鈕，系統(tǒng)自動從總賬系統(tǒng)取數(shù)（使用 在【設(shè)置】中定義的”人工費用與總賬”的接口

20、公式），并顯示結(jié)果，允許修改。?上期:單擊上期按鈕，可以使用調(diào)用上期功能，將選擇的歷史數(shù)據(jù)調(diào) 入當(dāng)期。折舊費用表：【操作步驟】按照部門進行取數(shù)? 在【選項】中的”折舊來源"中選擇”來源于總賬系統(tǒng)”。? 單擊【數(shù)據(jù)錄入】菜單中的【折舊費用表】。? 用鼠標(biāo)單擊”當(dāng)期數(shù)據(jù)”，點擊取數(shù)按鈕，系統(tǒng)自動從總賬系統(tǒng)取數(shù)（使用 在【設(shè)置】中定義的"折舊與總賬”的接口公式），并顯示結(jié)果，允許修改。? 上期：單擊上期按鈕，可以使用調(diào)用上期功能，將選擇的歷史數(shù)據(jù)調(diào) 入當(dāng)期。制造費用表：【操作步驟】按照部門進行取數(shù)? 在【選項】中的”制造費用來源"中選擇”來源于總賬系統(tǒng)”。? 單擊【數(shù)據(jù)

21、錄入】菜單中的【制造費用表】。? 用鼠標(biāo)單擊”當(dāng)期數(shù)據(jù)”，點擊取數(shù)按鈕，系統(tǒng)自動從總賬系統(tǒng)取數(shù)（使用 在【設(shè)置】中定義的”制造費用與總賬”的接口公式），并顯示結(jié)果，允許修改。? 期間：顯示當(dāng)前會計期間。? 部門：單擊下拉按鈕，自動顯示所有基本成本核算部門，用鼠標(biāo)單擊需要輸入的部門進行選擇部門。? 制造費用明細(xì)：自動顯示【設(shè)置】中定義的所有”制造費用明細(xì)”。? 金額：自動顯示從總賬系統(tǒng)取數(shù)的結(jié)果。?上期：單擊上期按鈕，可以使用調(diào)用上期功能，將選擇的歷史數(shù)據(jù)調(diào)入當(dāng)期。?取數(shù)：重新從總賬系統(tǒng)取數(shù)，并且用新數(shù)據(jù)覆蓋原有數(shù)據(jù)。其它費用表：【操作步驟】? 在【選項】中的”其他費用來源"中選擇”手

22、工錄入”。? 單擊【數(shù)據(jù)錄入】菜單中的【其他費用表】。按照部門+產(chǎn)品進行明細(xì)的錄入數(shù)據(jù)。主要包括噴塑費用、電鍍費用、木件加工等外協(xié)費用。工時日報：【操作步驟】本表用于錄入各產(chǎn)品的實際生產(chǎn)工時統(tǒng)計數(shù)據(jù)。用戶可以按天錄入或一次錄入，系統(tǒng)最后會匯總所有日期的工時之和。?因為制造費用分配率中采用了 ”按實際工時”計算，則每個會計期間，必須輸入 工時日報表。此表是日報表，由系統(tǒng)自動匯總成月報表。完工產(chǎn)品日報：【操作步驟】? 單擊【數(shù)據(jù)錄入】菜單中的【完工產(chǎn)品日報表】。? 本表用于錄入各產(chǎn)品的實際完工數(shù)量統(tǒng)計數(shù)據(jù)。用戶可以按天錄入或一次錄入，系統(tǒng)最后會匯總所有日期的完工數(shù)量之和。? 本表數(shù)據(jù)為計算成本所必

23、須，如果未錄入完工數(shù)量則無法進行計算。? 凈產(chǎn)量=完工數(shù)量-廢品數(shù)量。在產(chǎn)品盤點表：【操作步驟】? 單擊【數(shù)據(jù)錄入】菜單中的【在產(chǎn)品盤點表】。? 用鼠標(biāo)單擊”當(dāng)期數(shù)據(jù)”，進入輸入界面。? 部門：點擊下拉鈕，可以從顯示出的所有基本生產(chǎn)部門中選擇想查看的部門。? 通過"定位"按鈕，可以錄入生產(chǎn)批號、產(chǎn)品編碼進行快速定位。? 領(lǐng)用類別：分為共用材料和專用材料兩項選擇。共用材料是部門領(lǐng)用的材料， 專用材料是產(chǎn)品直接領(lǐng)用的材料。? 在"在產(chǎn)品盤點表"中，"共用材料"錄入二級界面，執(zhí)行月末結(jié)賬后顯示兩列 平均單價”和"金額”。? 用戶需

24、要錄入在產(chǎn)品在線數(shù)量、完工數(shù)量、在產(chǎn)工時，系統(tǒng)依據(jù)在產(chǎn)品的數(shù)量、 工時進行成本計算。當(dāng)用戶在在產(chǎn)品成本分配率中選擇按實際工時分配時，分 配率=待分配費用/實際總工時。工序產(chǎn)品耗用表：【操作步驟】本表用于錄入工序產(chǎn)品間 （即產(chǎn)品結(jié)構(gòu)中的父子項產(chǎn)品之間）的相互領(lǐng)用數(shù)量,本處的領(lǐng)用數(shù)量是指企業(yè)車間內(nèi)部的物品直接轉(zhuǎn)移，而不是通過倉庫收發(fā)來核算的。? 每個會計期間都需要輸入工序產(chǎn)品耗用日報表，本表中輸入的數(shù)據(jù)是指在各生產(chǎn)部門、工序之間直接結(jié)轉(zhuǎn)的產(chǎn)品的數(shù)量，不包括經(jīng)過”存貨系統(tǒng)"辦理完工入庫手續(xù)的產(chǎn)品。工序產(chǎn)品耗用表是日報表，系統(tǒng)自動匯總成月報表。完工產(chǎn)品處理表：【操作步驟】單擊【數(shù)據(jù)錄入】菜單

25、中的【完工產(chǎn)品處理表】。部門：單擊參照鈕，自動顯示所有基本生產(chǎn)部門，從中選擇需要輸入數(shù)據(jù)的部門。單擊取數(shù)按鈕，從存貨系統(tǒng)取到產(chǎn)品的入庫數(shù)量，可以查看數(shù)據(jù)是否錄入錯誤。分配標(biāo)準(zhǔn)表：【操作步驟】單擊【數(shù)據(jù)錄入】中的【分配標(biāo)準(zhǔn)表】。分配標(biāo)準(zhǔn)表主要是提供用戶錄入在“分配率自定義”中新增加的費用分配標(biāo)準(zhǔn)所對應(yīng)的各產(chǎn)品數(shù)據(jù)，在現(xiàn)有數(shù)據(jù)中需要上報的是：機加產(chǎn)品鋼板消耗重量、機加車間 的鋁型材分配標(biāo)準(zhǔn)。成本計算：【成本管理】一【核算】一【成本計算】? 單擊主菜單中的【核算】，然后單擊菜單中的【成本計算】。? 系統(tǒng)根據(jù)用戶選擇的計算模式進行成本計算。? 成本計算計算過程一步完成：允許選擇，根據(jù)用戶選擇的計算方法

26、、分配率、 錄入的成本資料自動完成計算，不需要用戶干預(yù)。? 成本計算過程分步驟進行：允許選則，根據(jù)用戶選擇的計算方法、分配率、錄 入的成本資料進行計算，計算分四步進行，由用戶控制完成，計算中間結(jié)果允許查詢。成本計算完畢后，用戶可以到【我的賬表】中查看計算結(jié)果。?只要用戶錄入的成本資料滿足成本計算的需要，用戶可以隨時進行成本計算，但只有成本數(shù)據(jù)有效時的計算結(jié)果可以定義憑證。系統(tǒng)判斷數(shù)據(jù)是否有效的依據(jù)是：除總賬和存貨系統(tǒng)以外的所有本系統(tǒng)讀取數(shù)據(jù)的其他子系統(tǒng)均已經(jīng)進行了月末結(jié) 賬，即數(shù)據(jù)不再發(fā)生變更，同時用戶必須在成本系統(tǒng)的相關(guān)資料錄入表中重新執(zhí)行 了取數(shù)功能。?以有效數(shù)據(jù)計算成本后，不能再進行本期

27、的成本計算。 但是，用戶可以通過執(zhí)行主菜單【核算】下的【恢復(fù)結(jié)賬前狀態(tài)】功能，將 ”占用其他系統(tǒng)數(shù)據(jù)”的標(biāo)志取 消；同時需將已經(jīng)生成的憑證全部刪除（如果憑證已經(jīng)記賬，可以在【憑證處理】 功能中做紅字沖銷憑證， 并將該紅字憑證記賬），才可以重新執(zhí)行 【成本計算】 功能。憑證處理：用戶在以有效數(shù)據(jù)進行成本計算后，可以進行本期的憑證處理，在生成憑證前，首 先要定義憑證。憑證定義：系統(tǒng)按部門自動生成產(chǎn)品本期所耗用的制造費用，由用戶定義憑證的借、貸方和摘 要，系統(tǒng)在此基礎(chǔ)上生成憑證。上期定義的憑證借、貸方在本期仍然有效，并允許 在此基礎(chǔ)上修改，形成本期憑證的借、貸方。【操作步驟】制造費用結(jié)轉(zhuǎn)：在主菜單中

28、的【核算】中選擇【憑證處理】，然后單擊菜單中的【定義憑證】，選擇"結(jié)轉(zhuǎn)制造費用”頁。期間：自動顯示登錄期間?？梢赃x擇其他期間，顯示選擇期間的定義。部門：單擊下拉按鈕，自動顯示所有基本生產(chǎn)部門和輔助生產(chǎn)部門，從中選擇需要 定義憑證的部門。明細(xì)：下拉列表中顯示所有已定義的制造費用明細(xì)項目，用戶可以從中選擇需要定 義憑證的明細(xì)項目。產(chǎn)品編碼、產(chǎn)品名稱：如果是基本生產(chǎn)車間，自動顯示該部門的所有產(chǎn)品；如果是 輔助生產(chǎn)部門，顯示該部門定義的服務(wù)。金額：自動顯示計算中歸集的產(chǎn)品或服務(wù)耗用的制造費用各明細(xì)項目金額，只是本工序產(chǎn)品耗用的，不包括領(lǐng)用其他工序產(chǎn)品轉(zhuǎn)入的。允許修改。"借方”、&q

29、uot;貸方"由用戶選擇賬套中的科目填入。要求不許為空。單擊旁邊的參照 按鈕，顯示科目輸入?yún)⒄?。工序領(lǐng)用半成品成本結(jié)轉(zhuǎn)：?在主菜單中的【核算】中選擇【憑證處理】，然后單擊菜單中的【定義憑證】，選擇"結(jié)轉(zhuǎn)工序產(chǎn)品耗用”頁。?期間：自動顯示登錄期間?？梢赃x擇其他期間，顯示選擇期間的定義。?部門：單擊按鈕，自動顯示所有的基本生產(chǎn)部門，從中選擇需要定義憑證的部門。?領(lǐng)用工序工序產(chǎn)品編碼、領(lǐng)用工序工序產(chǎn)品名稱：自動顯示所選部門的工序產(chǎn)品中 本期間領(lǐng)用了其他工序產(chǎn)品。?被領(lǐng)用工序工序產(chǎn)品編碼、被領(lǐng)用工序工序產(chǎn)品名稱：自動顯示該工序產(chǎn)品領(lǐng)用的其他工序產(chǎn)品。?金額：自動顯示被領(lǐng)用工序產(chǎn)品的

30、被領(lǐng)用數(shù)量與計算出的該工序產(chǎn)品的單位成本的乘積。? 無論選擇期間是否結(jié)賬，如果顯示的數(shù)據(jù)記錄已經(jīng)生成憑證，則其不允許 修改。本項限制對所有的定義憑證頁都起作用。? 用戶在定義憑證時，點擊鼠標(biāo)右鍵可以對已錄入的一條或幾條”借、貸方科目”和"摘要”信息進行復(fù)制、粘貼，以避免重復(fù)操作。本項功能對所有 的定義憑證頁都起作用。憑證生成：在主菜單中的【核算】中選擇【憑證處理】，然后單擊菜單中的【自動生成憑證】 ，如果是第一次進入此功能，自動進入"生成憑證方式”的界面；如果不是第一次進入此功能，單擊設(shè)置按鈕，也可進入"生成憑證方式”的界面。在"批量生成”和"

31、選擇生成”之中只能任選一種，系統(tǒng)默認(rèn)為 ”選擇生成”。"批量生成”是指將”自動生成憑證表"中的記錄一次全部生成憑證。"選擇生成”是指根據(jù)用戶選擇生成憑證的記錄，生成憑證。選擇”批量生成”，界面內(nèi)直線下的兩個復(fù)選項均可以使用；選擇”選擇生成”則只有"將科目合并”項可以使用。"按部門拆分”是指按照部門的不同，系統(tǒng)將自動將一個部門的記錄歸入一張憑證內(nèi)。"將一張憑證中相同科目進行合并 "是指選擇該項功能后，系統(tǒng)將自動完成相同科 目的合并。4、月末結(jié)帳：【成本管理】一【核算】一【月末結(jié)賬】在主菜單中的【核算】中點擊【月末結(jié)賬】菜單。系統(tǒng)將分四步進行月末結(jié)賬