國際結(jié)算結(jié)算

1、一、開立賬戶操作一溫州齊和對(duì)外貿(mào)易公司是經(jīng)國家外經(jīng)貿(mào)部批準(zhǔn)成立的擁有綜合性進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)的企業(yè)。公司注冊(cè)資金1000萬元人民幣，現(xiàn)在固定資產(chǎn)1700萬元，下設(shè)進(jìn)出口業(yè)務(wù)部、總務(wù)部、財(cái)務(wù)部以及得食福食品有限公司、花生加工廠兩個(gè)實(shí)體企業(yè)。主要從事：自營和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)（國家規(guī)定的專營進(jìn)出口商品和國家禁止進(jìn)出口等特殊商品除外），經(jīng)營進(jìn)料加工和“三來一補(bǔ)”業(yè)務(wù)，開展對(duì)銷貿(mào)易和轉(zhuǎn)口貿(mào)易。主要出口產(chǎn)品有：體育用品（足球）、刺繡、服裝紡織品（內(nèi)衣、童裝、襯衫、睡袍等）、板材（各種膠合板、泡桐木板、泡桐木指接材等）PP編織袋、茶蠟等十幾個(gè)品種，遠(yuǎn)銷美國、日本、韓國、新西蘭、智利、巴拿馬等重要國家

2、以及南太平洋島國?，F(xiàn)該公司準(zhǔn)備在杭州設(shè)立一個(gè)分公司，并選擇在工商銀行開戶。1. 如果你是公司經(jīng)辦人，第一步應(yīng)做什么？ 2. 公司確定公司名稱之后，接下來要帶哪些資料去辦理什么手續(xù)？ 3. 公司在領(lǐng)到這本公司名稱預(yù)先核準(zhǔn)申請(qǐng)書之后到工行辦理什么手續(xù)？ 4. 作為齊和經(jīng)辦人，在工商銀行辦理手續(xù)時(shí)，你還可以同時(shí)辦理什么業(yè)務(wù)？ 5. 等該辦理的證件都辦齊了之后，接下來關(guān)鍵的一步就是辦理印鑒留底了，作為經(jīng)辦人要攜帶哪些材料辦理印鑒留底？ 6. 工行業(yè)務(wù)員為你開立賬戶后，還必須為公司出納辦理結(jié)算證，為什么要為出納辦理結(jié)算證呢，辦理結(jié)算證要帶哪些材料？ 答案：1 公司經(jīng)公司章程選定單位名稱（法人代表）：杭州

3、齊和對(duì)外貿(mào)易公司2 齊和經(jīng)辦人帶公司名稱預(yù)先核準(zhǔn)申請(qǐng)書、企業(yè)名稱查詢單、全體股東蓋章（簽名）的授權(quán)書、全體股東的法人資格證明或自然人身份證明人去市工商局辦理公司名稱預(yù)先核準(zhǔn)書。3     工商銀行為齊和開立驗(yàn)資戶，齊和可同時(shí)聯(lián)系會(huì)計(jì)事務(wù)所，由會(huì)計(jì)事務(wù)所開具驗(yàn)資證明。齊和應(yīng)帶的材料包括：公司章程，公司名稱預(yù)先核準(zhǔn)書，法人合法身份證明，各類資金到位證明。4   齊和經(jīng)辦人到市工商局辦理營業(yè)執(zhí)照，同時(shí)到技術(shù)監(jiān)督局辦理企業(yè)代碼證。所帶材料：企業(yè)申請(qǐng)登記表；名稱登記核準(zhǔn)通知書；企業(yè)名稱登記表；名稱申請(qǐng)表；合同、章程上報(bào)文件及審批機(jī)構(gòu)批復(fù)文件；合同及其附件；授權(quán)委托

4、書；章程；董事會(huì)名單及各方委派書；可行性研究報(bào)告上報(bào)文件及審批機(jī)構(gòu)批復(fù)(或項(xiàng)目審批表)；意向書；公安、消防、環(huán)保、衛(wèi)生、城建等前置審批部門的意見；個(gè)人身份證明)；資信證明；董事長(法定代表人任職資格審查表)、副董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理簡歷表；辦公、生產(chǎn)經(jīng)營場所使用證明；其他需提交的文件、證件。營業(yè)執(zhí)照副本給出公司具體地址，齊和企業(yè)代碼證為72498559-75  齊和經(jīng)辦人在工商銀行填寫一式三聯(lián)的開戶申請(qǐng)書，由銀行信貸部門的信貸人員根據(jù)齊和企業(yè)性質(zhì)、經(jīng)營范圍確定存款科目號(hào)，然后持開戶申請(qǐng)書及提供信貸部門的資料至銀行會(huì)計(jì)部門領(lǐng)取并填寫印鑒卡，預(yù)留單位公章、財(cái)務(wù)章及人名章的印鑒。所需材料

5、：企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正本、復(fù)印件企業(yè)代碼證正本、復(fù)印件法人身份證復(fù)印件、法人人名章、單位公章、財(cái)務(wù)章一式三份開戶申請(qǐng)書6 會(huì)計(jì)部門審核各類資料及印鑒卡合格后，工行為齊和開立企業(yè)基本賬戶。同時(shí)齊和的出納人員辦理結(jié)算證。        結(jié)算證分主證和副證，出納應(yīng)出示企業(yè)代碼證身份證復(fù)印件一寸彩照備注：關(guān)于費(fèi)用名稱預(yù)核準(zhǔn)費(fèi)40元；企業(yè)預(yù)賦代碼費(fèi)35元；企業(yè)注冊(cè)費(fèi)：注冊(cè)資金1000萬元以下(含1000萬元)部分按0.8繳納，1000萬元以上部分按0.4繳納，注冊(cè)資本超過1億元的按最高額4.4萬元繳納，超過1億元的部分不再繳納；企業(yè)成立公告

6、費(fèi)1250元。二、銀行承兌業(yè)務(wù)操作一 寧波美樂地服裝有限公司（簡稱買方）從上海紡織品工貿(mào)公司購進(jìn)一批布料（簡稱賣方）。兩家公司長期以來有業(yè)務(wù)往來，彼此十分了解和熟悉，并且都有良好的資信。因此簽訂了一份購買價(jià)值為30萬人民幣的銷售合同，合同號(hào)為：S/C8888，合同中約定采取銀行承兌匯票的結(jié)算方式一次付清，并要求買方于6月20號(hào)開出一張面值為30萬人民幣的期限為2個(gè)月的銀行承兌匯票。買方的開戶銀行是中國銀行寧波分行（行號(hào)BC1234），其賬號(hào)為No:05741234；賣方的開戶銀行是中國銀行上海分行（行號(hào)BC4321），其賬號(hào)為No:02104321。要完成這筆業(yè)務(wù)，首先買方要向銀行進(jìn)行承兌申請(qǐng)

7、。買方將雙方簽訂的購銷合同及營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證及其復(fù)印件，法人代表身份證復(fù)印件，經(jīng)稅務(wù)部門指定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)過的前三年財(cái)務(wù)報(bào)表和近期財(cái)務(wù)報(bào)表及有關(guān)單據(jù)等有關(guān)資料送交給中國銀行寧波支行，經(jīng)銀行全部審批程序終了同意買方承兌匯票的要求，買方即與銀行簽訂承兌協(xié)議。請(qǐng)根據(jù)上述信息填具“銀行承兌協(xié)議”。1填具“銀行承兌協(xié)議”操作二 銀行與買方簽訂銀行承兌協(xié)議后，銀行就可以承兌銀行承兌匯票。假如你是銀行業(yè)務(wù)員，請(qǐng)你代他根據(jù)以上信息填具下列四份銀行承兌匯票： 提示 1. 銀行承兌匯票（卡片） 1 2. 銀行承兌匯票（卡片） 2 3. 銀行承兌匯票（解訖通知） 3 4. 銀行承兌匯票（存根） 4 操作三匯

8、票承兌之后，銀行退回有關(guān)資料并將銀行承兌匯票并交付買方，買方支付出票手續(xù)費(fèi)。手續(xù)費(fèi)率是0.05%。請(qǐng)計(jì)算手續(xù)費(fèi)。 提示操作四 買方將經(jīng)銀行承兌的匯票交付給賣方，并在匯票到期日之前足額將貨款交存銀行。對(duì)出票人尚未支付的承兌金額，銀行將按照每天萬分之五計(jì)收利息。假設(shè)買方只按時(shí)交存了20萬元，剩余的10萬元是在到期日后的三十天后交存的，那銀行該如何處理，買方是否要罰款，如果是，要罰多少？ 提示 操作五 匯票到期后，賣方委托中國銀行上海分行收款。上海分行向?qū)幉ǚ中邪l(fā)出票據(jù)及委托收款憑證，并劃回票款到賣方在其銀行所開立的賬戶。如果買方?jīng)]有將票款足額、定期存入買方開戶銀行，其開戶銀行可否拒付？ 提示 答案

9、： 2.43 300000*0。05%=150元4. 要罰款。100000*30*0.05%=1500元5.  不可以。承兌匯票到期時(shí)，如果承兌申請(qǐng)人賬戶上無足額款項(xiàng)時(shí)，承兌銀行必須向收款人或持票人無條件墊付此款，然后將此墊款轉(zhuǎn)為逾期貸款，自行向承兌申請(qǐng)人清收、 三、托收業(yè)務(wù)中國廣州益達(dá)機(jī)電廠（A公司）向英國一家進(jìn)出口商（B公司）出售一批機(jī)電產(chǎn)品。付款條件為為付款交單見票后60天付款（D/P 60 days after sight ）。1997年2月15號(hào)，A公司開出托收跟單匯票并委托中國銀行廣州支行（R銀行）通過中國銀行英國分行（C銀行）代收貨款。付款人為B公司

10、，金額總計(jì)達(dá)USD1，556，702。提示：匯票順序號(hào)為：CNSH0429。A公司：YiDa Machinery and Power-generating Equipment Co.,LTD, Guangzhou China 。B公司：British Trading Co.,Ltd London操作一 請(qǐng)代A公司填寫D/P遠(yuǎn)期匯票，并仔細(xì)體會(huì)D/P，D/P遠(yuǎn)期以及D/A匯票的細(xì)微差別。 提示 1. 填寫D/P遠(yuǎn)期匯票 操作二設(shè)銀行寄單郵程為7天，不計(jì)銀行合理工作日，根據(jù)上文條款，提示日、承兌日、付款日、交單日各為哪天？ 提示 操作三 中國銀行廣州支行向C銀行發(fā)出托收指示，并隨函附上相關(guān)單據(jù)后，

11、C銀行向英國進(jìn)出口商（B公司）提示匯票要求承兌。B公司見票承兌后，因資金周轉(zhuǎn)困難，開始考慮向銀行申請(qǐng)信托收據(jù)方式的資金融通。在這種融資方式下，B公司在付款前開立信托收據(jù)連同已承兌匯票交給代收行，然后借出全套單據(jù)先行提貨，待售得貨款后再償還款項(xiàng)給代收行，換回信托收據(jù)。請(qǐng)你代進(jìn)口商開立信托收據(jù)。 提示 1. 開立信托收據(jù) 案例背景資料加拿大萊曼公司是專門經(jīng)營中國瓷器、抽紗、刺繡、花邊、臺(tái)布等工藝品，集批零業(yè)務(wù)于一體的貿(mào)易公司。中國上海寶蓮燈貿(mào)易公司經(jīng)他人介紹與之建立了業(yè)務(wù)聯(lián)系。第一批簽訂了出口500箱工藝品，金額為USD28000的合同。售貨確認(rèn)書如下： SALES CONFIRMATIONS/C

12、 NO. : SHHX98027DATE: 30-March-2003THE SELLER: BAOLIANDENG TRADINGCO., LTD. ADDRESS: 676 JINLIN RD.，SHANGHAI CHINA THE BUYER: Layman TRADING CO.,ADDRESS: 14th FLOOR KINGSTARMANSION, #304-301 JALANSTREET, TORONTO, CANADA 676 JINLIN RD., SHANGHAICHINATORONTO, CANADAART. NO.CommodityUnitQuantityUnit Pr

13、ice(USD)Amount(USD)Hx1110Hx0115Hx0308Hx022035pcs Chinese45pcs tablecloth60pcs Chinese20pcs tableclothSetSetSetSet500200300100253515401250070004500400028000TOT AL CONTRACT VALUE: SAY US DOLLARS TWENTY EIGHT THOUSANDS ONLYPACKING: HX1110 IN CARTONS of 2 SETS EACH AND HX0115, HX0308 AND HX0220 TO BE PA

14、CHED IN CARTONS OF 1 SET EACH ONLYTOTAL: 850 CARTONSPORT OF LOADING & DESTINATION: FORM: SHANGHAI TO: TORONTOTIME OF SHIPMENT: TO BE EFFECTED BEFORE THE END OF MARCH WITH PARTIAL SHIPMENT ALLOWED.TERMS OR PAYMENT: UPON FIRST PRESENTATION THE BUYERS SHALL PAY AGAINST DOCUMENTARY DRAFT DRAWN BY TH

15、E SELLERS AT SIGHT MARKED ”DRAWN AGAINST SHIPMENT OF 1100 SETS OF CHINESE AND TABLECLOTH FROM SHANGHAI TO CANADA FOR COLLECTION.”INSURANCE: THE SELLER SHALL COVER INSRUANCE AGAINST WAP AND CLASH &BREAKAGE & WAR RISKS FOR 110% OF THE TOTAL INVOICE VALUE AS PER THE RELEVANT OCEAN MARINE CARGO

16、CLAUSE OF P.I.C.C. DATED 1/1/1981CONFIRMED BY:THE SELLER THE BUYERSIGNATURE: SIGNATURE:操作一根據(jù)以上合同，請(qǐng)選擇合適的跟單托收交單條件，并代公司業(yè)務(wù)員填具一張以代收行為抬頭人的匯票。 提示 1. 填具匯票 操作二寶蓮燈貿(mào)易公司（委托人）裝貨后將匯票及貨運(yùn)單據(jù)交給中國銀行上海分行（托收行），委托其辦理托收業(yè)務(wù)。根據(jù)該業(yè)務(wù)流程，作為寶蓮燈貿(mào)易公司的業(yè)務(wù)員，請(qǐng)出具托收委托書。 提示操作步驟附件：中國銀行國際結(jié)算收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)出口業(yè)務(wù)費(fèi)率表保理費(fèi)用銀行擔(dān)保進(jìn)口業(yè)務(wù)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)1、填具托收委托書操作三中國銀行上海分行收到寶蓮燈

17、貿(mào)易公司的托收申請(qǐng)書后，嚴(yán)格按照委托書指示向Banquet quip Canada銀行發(fā)送托收指示書（collection order）.請(qǐng)以上海分行的名義填寫托收指示 提示1. 填具托收委托書 操作四 中國銀行加拿大支行收到托收指示后，隨即向萊曼公司寄出進(jìn)口托收通知書以及相關(guān)的匯票。加拿大分行業(yè)務(wù)參考號(hào)：canada030501。請(qǐng)你代中國銀行加拿大支行業(yè)務(wù)員填寫進(jìn)口托收通知書 提示 1. 填寫進(jìn)口托收通知書 操作五基于兩家公司第一筆交易的順利完成，寶蓮燈貿(mào)易公司根據(jù)合同規(guī)定開始投入第二、三批產(chǎn)品生產(chǎn)，然而貨到買方所在地后，萊曼公司因業(yè)務(wù)發(fā)展過快，資金周轉(zhuǎn)困難，要求中國公司改D/P方式為D/

18、A，以解其燃眉之急。中國公司考慮到在加拿大當(dāng)?shù)貨]有代理委托人，擔(dān)心貨到港后因無人提取會(huì)造成積壓損失，遂同意承兌放單，隨即開具交易金額為 18600美元，以中國銀行上海分行為抬頭人的遠(yuǎn)期承兌匯票（D/A at 30 days after sight）。托收的其他程序同上，只需填寫遠(yuǎn)期匯票，請(qǐng)你代中國方面的公司填寫匯票。 提示 1. 填寫匯票 操作六 假設(shè)中國銀行上海分行(托收行)與Banquet quip Canada （代收行）之間沒有相互開立賬戶，而是托收行在瑞士銀行開立了賬戶時(shí)，出口托收委托書的收款指示寫明：“請(qǐng)代收款項(xiàng)并將款匯至瑞士銀行貸記我行在該行的賬戶，并請(qǐng)貴行以電報(bào)或航郵通知我行。

19、”當(dāng)代收行收妥款項(xiàng)，匯交瑞士銀行貸記在托收行賬戶通知托收行后，托收行得知款項(xiàng)已收妥，可立即貸記委托人賬戶，完成此筆業(yè)務(wù)。請(qǐng)根據(jù)上述描述，將下列業(yè)務(wù)流程補(bǔ)充完整。 提示 1. 補(bǔ)充業(yè)務(wù)流程 答案：案例一1 NO: CNSH0429 DateFeb 15,1997 Guangzhou Exchange for USD1，556，702.00 At 60 days sight Pay this first Bill of exchange (second of the same tenor and date unpaid)Pay to the order of Bank of ChinaGuangz

20、hou branch The sum of United States Dollars one million five hundred and fifty six thousand seven hundred and two onlyDrawn against shipment of ten shipping containers from Guangzhou to British for CollectionTo British Trading Co.,Ltd For YiDa Machinery and Power-generating London Equipment Co.,Ltd

21、Guangzhou China Signature manager2. 出票日為1997年2月15日，銀行寄單郵程為7天，為2月22日，代收行見票后提示則提示日為1997年2月22日，付款人見票承兌（不考慮意外情況），承兌日為1997年2月22日。本次付款方式為D/P 60days算尾不算頭2.232.28    6天          3.13.31     31天      

22、;    4.14.23     23天                        60天付款日為1997年4月23日，付款人付款后交單，則交單日為1997年4月23日 3  TRUST RECEIPTTO: Banquet quip Canada Received from

23、 the said Bank (a full set of shipping documents evidencing) the merchandise having an invoice value of USD1，556，702.00 say United States Dollars one million five hundred and fifty six thousand seven hundred and two as follow:MARKS AND NUMBERSQUANTITYDESCRITION OF MERCHANDISESTEAMER×××

24、;×15 setsMachinery and Power-generating equipment××××（無需填空）And consideration of such delivery in trust, the undersigned here by undertakes to land, pay custom duty and/or charges or expenses, store hole and sell deliver to purchasers the merchandise specified here in, and to

25、 receive the proceeds as Trustee for the Bank, and the undersigned promises and agrees not to sell the said merchandise or any part there of on credit, but only for cash and for a amount not less than the invoice value specified above unless otherwise authorized by the said Bank in writing.The under

26、signed also undertakes to The undersigned further acknowledges assents and agrees that in the event the whole or any part of the merchandise specified here in is sold or delivered to a purchaser or purchasers any proceeds derived or to be derived from such sale or delivery shall be considered the pr

27、operty of the said Bank and the undersigned here by grants to the said Bank full authority to collect such proceeds directly from purchasers with out reference to the undersigned.The guarantor, as another undersigned, guarantees to the Said Bank the faith and proper fulfillment of the terms and cond

28、itions of this Trust Receipt.Guaranteed by: Signed by: Richard Cheng Layman Trading Co.,Ltd 49 Prince Road ,Canada Canada 案例二 1 D/P 即期 D/P 遠(yuǎn)期 D/ABill Of ExchangeNO. SHHXED030129 DATE: July 14,2003 shanghai EXCHANGE for USD28,000 D/P at sight Pay this first bill of exchange (second of same tenor andd

29、ate unpaid) to the order of Bank of china shanghai branch The sum of United States Dollars twenty eight thousand onlyDrawn against shipment of 1100 sets of Chinese and tablecloth from shanghai to Canada for collection To Banquet quip Canada FOR Baoliandeng Trading Co.,Ltd SHANGHAI SIGNATURE2 中國銀行出口托

30、收委托書致：中國銀行上海分行 請(qǐng)貴行依照國際商會(huì)跟單托收統(tǒng)一規(guī)則第522號(hào)（1995年修訂版）的有關(guān)規(guī)定和我國公司的下列要求處理所附單據(jù)。國外代收行（collecting bank）Banquer quip Canada委托人(drawer)中國廣州寶蓮燈貿(mào)易公司付款人（drawee）Layman Trading Co., LTD.托收金額 USD 28,000匯票日期29,Jan.2003期限D(zhuǎn)/P At sight 合同號(hào)SHHX98027發(fā)票號(hào) SHHXFD030129 單據(jù)匯票發(fā)票海運(yùn)提單空運(yùn)單保險(xiǎn)單裝箱單重量單品質(zhì)證產(chǎn)地證GSP格式A受益人證明電抄 &#

31、160; 正本1/21/31/3 1/21/2 1/2      副本1/21/31/3 1/21/2 1/2          請(qǐng)貴行將所附單據(jù)辦理托收 請(qǐng)貴行收妥款項(xiàng)后，辦理結(jié)匯，并貸記我公司人民幣帳NO. 開戶行  請(qǐng)貴行收妥款項(xiàng)后，貸記我公司帳NO. 3101111891148032891開戶行中國銀行上海分行 請(qǐng)貴行要求代收行即期付款交單（D/P）遠(yuǎn)期付款交單（D/P

32、 at xx days after sight） 承兌交單（D/A）   貴行銀行費(fèi)用由付款人承擔(dān) 可棄權(quán)不可棄權(quán)貴行銀行費(fèi)用由我公司承擔(dān)請(qǐng)通知我公司匯票到期日如果付款延遲，向付款人收取 %p.a.的延遲付款利息如果付款人拒絕付款/拒絕承兌，請(qǐng)立即同志我公司并說明原因。如果付款人拒絕付款/拒絕承兌，請(qǐng)要求代收行對(duì)貨物采取必要措施（倉儲(chǔ)/加保），費(fèi)用由我公司承擔(dān)。請(qǐng)通過 航郵 快郵 DHC寄單     如有需要請(qǐng)聯(lián)系： 公司印鑒（公司聯(lián)系人：蘇祥 電話：86 年 月 日中國銀行Bank of chinaOff

33、ice:××××Address:××××TLX: ×××× Date July 20,2003 FAX:××××Our reference numberSHHX88901119 For all CommunicationsPlease always quoteDear sirs, We enclose the following documents for collection.Documentary collections Clean

34、 collection To (Collecting bank): Banquet quip Canada  Drawer: Baoliandeng Trading Co., Ltd  Drawee :Layman Trading Co., LTD Amount :USD 28,000.00  DocumentsDraft (s)CommercialInvoiceOcean B/ LN/NOceanB/LAirway BillsInsurancePolicyP/WListQualityCertOriginCertG.P.S.Form

35、ABeneficiarysCertFax/CableCopy 1/21/31/3  1/21/2 1/2    Disposal of proceeds upon collection:Remit proceeds by teletransmission QUOTING OUR REF NO. Above under advice to us for credit account of Bank Of China with: Collection instructions are marked with

36、“x” as below: deliver Documentary against Payment Acceptance  all your banking charges are for account of  Drawer Drawee Waive banking charges and /or interest by Drawee.Do not waive banking charges and /or interest Advise us acceptance of draft(s) and giving due dateby teletrans

37、mission/airmailHold draft(s) and documents pending further instruction from us in the case of non-payment/non-acceptance In case of dishonor, have the goods stored in bond and insured against usual risks when deemed necessary ,and advise us immediately to that effect.If payment is delayed colle

38、ct interest at %p.a. for the period of such delay.In case of need, refer to   For Bank of China AUTHORIZED SIGNATURE (S) 4Banquet quipCanadaOffice:××××××Address:××××××進(jìn)口托收單據(jù)通知書INWARD DOCUMENTS FOR COLLECTION.我行業(yè)務(wù)編號(hào)030501 日期:

39、Our ref noDate：July 29,2003   付款人（drawee）Layman Trading Co.,Ltd托收行（remitting bank）Bank Of China, Shanghai branchRef.no.: SHHX88901119 Date: 委托人（drawer）Baoliandeng Trading Co.,LTD 合同號(hào)碼（Contract No.）SHHX98027金額（Amount）USD28,000發(fā)票號(hào)碼（Invoice No.）SHHXFD030129 Date: 匯票期限（Tenor）D/P At S

40、ight付款期限（Due on）5，F(xiàn)eb.2003 Doc-mentsDraft (s)OceanB/LN/NOceanB/LAirway BillInsurancePolicyP/WListQualityCertOriginCertBenefit-CarrysCertCableCopyCommercialInvoice 1/21/3  1/21/2 1/2  1/3 付款交單Documents against PAYMENT承兌交單 Documents against ACCEPTANCE無償交單 Docume

41、nts against FREE OF PAYMENT請(qǐng)?jiān)谖鍌€(gè)工作日內(nèi)辦理付款/承兌或拒付手續(xù)Documents against PAYMENT/     ACCEPTANCE Or Dishonor within five working   days  我行銀行費(fèi)用由你公司承擔(dān)Our banks charge are for your account國外銀行費(fèi)用由你公司承擔(dān)Remitting banks charge are for your account       

42、中國銀行 FOR BANK OF CHINA 銀行印鑒5NO：                                       DATE October 10,2003 shanghai  

43、0;    Exchange for    USD 18600,00                                       &#

44、160;                           At 30  days    sight       of the first of exchange (second of the same tenor a

45、nd date unpaid)Pay to the order of                                             Bank of chi

46、na ,shanghai  branch                          The sum of United States Dollars eighteen thousand six hundred     onlyDrawn against shipment of 90

47、0 sets of chinese from shanghai to Canada for collectionTo  Layman Tranding Co.,Ltd                 for  Baoliandeng Tranding Co.LTD.             

48、0;  SHANHHAI CHINA                                               

49、              Signature manager四、電匯業(yè)務(wù)操作一 2002年12月，杭州商實(shí)進(jìn)出口公司（HANGZHOU SHANGSHI IMP. AND EXP. CORP.)(地址：10,WENYI ROAD,XIHU DISTRICT,HANGZHOU,CHINA）（簡稱買方）從日本住金物產(chǎn)株式會(huì)社(SUMIKIN BUSSAN CORPORATION 3-2 SAKE I-CHOME,OSAKA,JAPAN)（簡稱賣方）進(jìn)口一批I

50、BM計(jì)算機(jī)。兩家長期有業(yè)務(wù)往來，彼此十分了解和熟悉，并且都有良好的資信。因此，簽訂了一個(gè)購買價(jià)值為80萬美元的銷售合同，合同中雙方商訂在貨物到達(dá)杭州后45天之內(nèi)采用電匯方式付款，一次付清。貨物到達(dá)杭州的日期是2003年4月18日。杭州商實(shí)進(jìn)出口公司的開戶行是中國銀行浙江分行（地址是：18,WENYI ROAD,XIHU DISTRICT,HANGZHOU,CHINA），賬號(hào)是168-00688。日本住金物產(chǎn)株式會(huì)社的開戶行是東京商業(yè)銀行（地址是：3-8 SAKE I-CHOME,OSAKA,JAPAN），賬號(hào)是7245824。杭州商實(shí)進(jìn)出口公司的業(yè)務(wù)員于4月16日到中國銀行浙江分行辦理匯款手續(xù)

51、。 完成這筆結(jié)算業(yè)務(wù)，首先是買方要填寫“匯款申請(qǐng)書”。請(qǐng)根據(jù)上述信息填具“匯款申請(qǐng)書”提示 1. 請(qǐng)根據(jù)上述信息填具“匯款申請(qǐng)書”操作二 買方交款付匯取得電匯回執(zhí)后，中國銀行浙江分行根據(jù)電匯申請(qǐng)人的指示，用電報(bào)、電傳或SWIFT方式發(fā)出匯款委托書。假設(shè)中國銀行在東京商業(yè)銀行開設(shè)了賬戶0-168/7288/888，電報(bào)編號(hào)為888TT168168，請(qǐng)你代銀行業(yè)務(wù)員擬出匯款電報(bào)內(nèi)容并將有關(guān)項(xiàng)目內(nèi)容填入SWIFT 報(bào)文格式。 提示 1. 填寫匯款電報(bào) 2. 填寫SWIFT 報(bào)文 操作三現(xiàn)假設(shè)中國銀行與東京商業(yè)銀行無賬戶關(guān)系，但與東京化學(xué)銀行（I行）有賬戶關(guān)系，中國銀行在東京化學(xué)銀行開設(shè)的帳號(hào)為234

52、56789，而東京化學(xué)銀行在東京商業(yè)銀行開設(shè)的賬號(hào)為12345678，請(qǐng)你分別用電報(bào)或電傳和SWIFT方式完成這筆頭寸清算。 提示1. 填寫匯款電報(bào)2. 填寫SWIFT 報(bào)文3. 填寫SWIFT MT202報(bào)文操作四 現(xiàn)假設(shè)中國銀行與東京商業(yè)銀行無賬戶關(guān)系，但與東京化學(xué)銀行（I行）有賬戶關(guān)系，賬號(hào)為23456789；東京商業(yè)銀行與化學(xué)銀行無賬戶關(guān)系，而東京的另一家銀行A行與東京化學(xué)銀行（I行）有賬戶關(guān)系，東京化學(xué)銀行在A行開設(shè)的賬號(hào)是0-128/8988/1688，A行與東京商業(yè)銀行有賬戶關(guān)系，請(qǐng)你分別用電報(bào)或電傳和SWIFT方式完成這筆頭寸清算。 提示 1. 填寫匯款電報(bào) 2. 填寫SWIF

53、T 報(bào)文 3. 填寫SWIFT MT202報(bào)文 操作五 如果中國銀行的賬戶行I行和東京商業(yè)銀行的賬戶行A行之間也沒有賬戶關(guān)系，但它們有一個(gè)共同賬戶行B行，如何將這筆匯款金額撥交給收款人，請(qǐng)簡述其具體過程。 提示 1. 請(qǐng)簡述其具體過程。 答案：1.NO: CNSH0429 DateFeb 15,1997 Guangzhou Exchange for USD1，556，702.00 At 60 days sight Pay this first Bill of exchange (second of the same tenor and date unpaid)Pay to the order

54、of Bank of ChinaGuangzhou branch The sum of United States Dollars one million five hundred and fifty six thousand seven hundred and two onlyDrawn against shipment of ten shipping containers from Guangzhou to British for CollectionTo British Trading Co.,Ltd For YiDa Machinery and Power-generating Lon

55、don Equipment Co.,Ltd Guangzhou China Signature manager2.1  用電報(bào)方式發(fā)出的匯款委托書FM：（匯出行名稱）BANK OF CHINA，ZHEJIAN BRANCHTO：（匯入行名稱）TOKYO COMMERCIAL BANKDATE：（發(fā)電日期）APRIL 16，2003 TEST（密押）：XXXXOUR REF NO.888TT168168 （匯款編號(hào)）PAYUSD800,000.00(SAY EIGHT HUNDRED THOUSAND ONLY）（付款金額AMOUT）VALUEAPRIL 17 ,2003（起息日DAT

56、E） TOSUMIKIN BUSSAN CORPORATION 3-2 SAKE I-CHOME, OSAKA, JAPAN （收款人BENIFICIARY）FOR CREDIT OF ACCOUNT NO.0-168/7288/888OFBANK OF CHINA，ZHEJIAN BRANCH MESSAGEBUYING IBM COMPUTER（匯款附言）ORDERHANGZHOU SHANGSHI IMP. AND EXP. CORP.（匯款人）COVERIn cover, please debit our a/x with you（頭寸撥付）NO ANY CHARGES FO

57、R US（我行不負(fù)擔(dān)費(fèi)用）2.2 用SWIFT方式發(fā)出的匯款委托書Fin/Session/TSN                      :F01         .SS.            &

58、#160;            .SEQOwn Address                              （銀行代碼）                          （銀行全稱）Input message type              &#